審計(jì)需要資料清單

-致中國(guó)洲壩集團(tuán)股份及各下屬單位：承蒙委托，立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所〔特殊普通合伙〕將承接貴公司2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表要配合提供的資料及本卷須知，望貴公司積極予以支持！一、財(cái)務(wù)報(bào)表資料清單正式審計(jì)資料清單與預(yù)審資料清單一致。預(yù)審階段已經(jīng)提供復(fù)印件給審計(jì)組，且至〔一〕綜合類資料1、根本情況介紹：簡(jiǎn)述企業(yè)設(shè)立時(shí)間、現(xiàn)有人員構(gòu)造情況，機(jī)構(gòu)設(shè)置，資產(chǎn)負(fù)債具體情況，2021年核算體制變更情況等及業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)圍2、組織構(gòu)造圖〔按投資和核算體制列示〕3、請(qǐng)?zhí)峁┕咀钚碌臓I(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、章程、高新技術(shù)企業(yè)證書4、公司的驗(yàn)資報(bào)告、出資證明和資產(chǎn)評(píng)估證明；公司現(xiàn)有的注冊(cè)資本及其歷次變更的證明文件和工商變更登記復(fù)印件。5、2021年董事會(huì)、股東大會(huì)會(huì)議紀(jì)要、決議等資料及決定6、管理層聲明書，詳見(jiàn)4。8、2021年度涉及產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告復(fù)印件。9、被審計(jì)單位2021年度合并〔匯總〕會(huì)計(jì)決算報(bào)表、母公司單戶決算會(huì)計(jì)報(bào)表及所屬單位的決算會(huì)計(jì)報(bào)表，合并報(bào)表的差額表，合并報(bào)表編制的工作底稿電子版。10、合并報(bào)表的抵消事項(xiàng)、抵消分錄及抵消事項(xiàng)說(shuō)明，部往來(lái)的明細(xì)清單，部交易的明細(xì)清11、重大訴訟、應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)、應(yīng)收賬款抵借、通融票據(jù)背書和其他債務(wù)擔(dān)保等或有事清單以及重大訴訟的判決、仲裁或調(diào)解書等12、重大資產(chǎn)的購(gòu)置與處置的方案、合同與協(xié)議及批復(fù)文件〔1〕關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型、名稱、法定代表人、注冊(cè)地、注冊(cè)資本及其變化-〔2〕關(guān)聯(lián)企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)〔3〕關(guān)聯(lián)企業(yè)所持股份或權(quán)益及其變化〔4〕關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策〔5〕關(guān)聯(lián)交易的明細(xì)清單，包括交易工程、交易單價(jià)、交易數(shù)量、交易金額〔6〕關(guān)聯(lián)交易未結(jié)算的金額或相應(yīng)比例〔二〕業(yè)務(wù)類資料1、貨幣資金:〔1〕各銀行賬戶2021年和2021年度對(duì)賬單及相應(yīng)余額調(diào)節(jié)表〔各賬面數(shù)提利息的依據(jù)等資料。4、應(yīng)收賬款、其它應(yīng)收款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其它應(yīng)付款：〔1〕請(qǐng)?zhí)犷A(yù)付、預(yù)收賬款超過(guò)一年的原因；〔3〕對(duì)大額往來(lái)余額進(jìn)展函證，具體函證明細(xì)待工程組進(jìn)2021年和2021年度的財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告。的且沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益性投資是否發(fā)生減值。8、固定資產(chǎn)：〔1〕提供房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證、-10、在建工程：〔1〕提供在建工程的預(yù)算、竣工決算報(bào)告、交付使用財(cái)產(chǎn)明細(xì)表以及證11、無(wú)形資產(chǎn)：請(qǐng)公司提供〔1〕無(wú)形資產(chǎn)清單〔2〕土地、商標(biāo)、專利、特許使用權(quán)等13、應(yīng)付職工薪酬：提供企業(yè)本年度員工、管理手冊(cè)、薪酬政策等資料，并提供有關(guān)養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險(xiǎn)有關(guān)的管理方法等資料。2021年度稅務(wù)部門匯算清繳或其他確認(rèn)文件、有關(guān)政府部門的專項(xiàng)檢查報(bào)告、稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)的專業(yè)報(bào)告〔4〕企業(yè)納稅申報(bào)有關(guān)資料等。15、專項(xiàng)應(yīng)付款：提供與專項(xiàng)應(yīng)付款有關(guān)撥款文件、銀行單證；提供撥款工程完成情況報(bào)告和批復(fù)等資料。應(yīng)向?qū)徲?jì)組提供本年度大額的收入、采購(gòu)合同；集團(tuán)部大額、異常的采購(gòu)、銷售合同，并提供同期同種類非關(guān)聯(lián)方的采購(gòu)、銷售合同、發(fā)票等。18、資產(chǎn)減值損失：提供企業(yè)關(guān)于減值準(zhǔn)備的管理文件，本期實(shí)際計(jì)提、轉(zhuǎn)銷減值準(zhǔn)備的依據(jù)、相關(guān)審批文件等資料?！踩撤康禺a(chǎn)企業(yè)還需提供如下資料：1、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的開(kāi)發(fā)資質(zhì)、建筑施工資質(zhì)證明2、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)工程清單、各工程的根本情況說(shuō)明〔工程名稱、所處地理位置、占地面積、規(guī)劃建筑面積、容積率、開(kāi)發(fā)進(jìn)度、土地用途等〕3、房地產(chǎn)企業(yè)的已開(kāi)發(fā)完工工程、開(kāi)發(fā)建立中工程、擬開(kāi)發(fā)工程的五證〔土地使權(quán)證、-建立用地規(guī)劃許可證、建立工程規(guī)劃許可證、施工許可證、商品房預(yù)售許可證〕、竣工備案4、請(qǐng)?zhí)峁┮淹旯し慨a(chǎn)工程工程決算資料、完工本錢表等本錢結(jié)轉(zhuǎn)資料?！菜摹彻こ贪鍓K還需提供資料1、工程工程的合同、預(yù)算資料、工程進(jìn)度方案表等相關(guān)資料、重要采購(gòu)、施工合同；2、業(yè)主結(jié)算單據(jù)或監(jiān)理進(jìn)度確認(rèn)單；4、請(qǐng)說(shuō)明本期各施工工程中預(yù)計(jì)合同總收入、預(yù)計(jì)合同總本錢發(fā)生變更的原因及并提供相關(guān)支撐資料。附件10：葛洲壩集團(tuán)股份有限公司2014年客戶聲明、承諾及確認(rèn)資料一覽表.xls1銀行詢證函.xls5往來(lái)賬項(xiàng)詢證函.xls立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所洲壩工程組