康芝藥業(yè)：股權(quán)激勵計劃實施考核管理辦法

康芝藥業(yè):股權(quán)激勵計劃實施考核管理辦法

為保證康芝藥業(yè)股權(quán)激勵計劃的順利進(jìn)行，進(jìn)一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，形成良好均衡的價值分配體系，激勵公司董事、高級管理人員和核心骨干人員誠信勤勉地開展工作，保證公司業(yè)績穩(wěn)步提升，確保康芝藥業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司實際，特制定本辦法。

一、考核目的

進(jìn)一步完善康芝藥業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，建立和完善公司激勵約束機(jī)制，保證股權(quán)激勵計劃的順利實施，并在最大程度上發(fā)揮股權(quán)激勵的作用，進(jìn)而確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。

二、考核原則

考核評價必須堅持公正、公開、公平的原則，嚴(yán)格按照本辦法和考核對象的業(yè)績進(jìn)行評價，以實現(xiàn)股權(quán)激勵計劃與激勵對象工作業(yè)績、貢獻(xiàn)緊密結(jié)合，從而提高管理績效，實現(xiàn)公司與全體股東利益最大化。

三、考核范圍

本辦法適用于股權(quán)激勵計劃所確定的所有激勵對象，包括但不限于公司董事、高級管理人員及董事會認(rèn)定的對公司整體業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接影響的其他骨干人員，具體考核名單見下表：

姓名職務(wù)

洪江濤董事、副總裁

洪麗萍董事、副總裁

李幽泉副總裁

劉會良財務(wù)總監(jiān)

林德新副總裁、董事會秘書

中層管理人員、核心業(yè)務(wù)（技術(shù)）人員（63人）

合計（68人）

四、考核機(jī)構(gòu)

公司董事會薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織考核工作，并負(fù)責(zé)對董事、高級管理人員進(jìn)行考核。

五、績效考評評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)

（一）康芝藥業(yè)層面業(yè)績考核

業(yè)績指標(biāo)的選取與考核分?jǐn)?shù)財務(wù)業(yè)績考核的指標(biāo)主要包括：凈利潤增長率、營業(yè)收入增長率。

本計劃授予的限制性股票，在解鎖期的3個會計年度中，分年度進(jìn)行績效考核并解鎖，以達(dá)到績效考核目標(biāo)作為激勵對象的解鎖條件。

各年度績效考核目標(biāo)如下表所示：

解鎖期績效考核目標(biāo)

2013年凈利潤相比2012年度增長不低于350%，2013年營業(yè)

第一個解鎖期

收入相比2012年增長不低于50%；

2014年凈利潤相比2012年度增長不低于520%，2014年營業(yè)

第二個解鎖期收入相比2012年增長不低于120%；

2015年凈利潤相比2012年度增長不低于680%，2015年營業(yè)

第三個解鎖期

收入相比2012年增長不低于250%；

以上凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤作為計算依據(jù)，各年凈利潤指歸屬于上市公司股東的凈利潤。

在禁售期內(nèi)，各年度歸屬于上市公司股東的凈利潤及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤均不得低于授予日前最近三個會計年度的平均水平且不得為負(fù)。

若解鎖上一年度考核不合格，激勵對象當(dāng)年度限制性股票的可解鎖額度不可解鎖，由公司回購注銷。

（二）個人層面業(yè)績考核要求

根據(jù)公司制定的《限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法》，激勵對象只有在上一年度績效考核為合格以上，才能解鎖當(dāng)期限制性股票。解鎖期考核不合格，限制性股票以激勵對象購買價格回購并注銷。

1、激勵對象個人層面績效考核辦法如下：

（1）公司人力資源總部結(jié)合《股權(quán)激勵計劃考核管理實施細(xì)則》等公司內(nèi)部考核制度和本辦法對激勵對象進(jìn)行績效考核。

激勵對象在解鎖上一年度績效考核未達(dá)到合格，即業(yè)績考核得分低于60分的，該激勵對象考核當(dāng)年可解鎖的限制性股票不得解鎖，由公司回購注銷。

（2）激勵對象在考核期間，如出現(xiàn)下述情形的，對激勵對象激勵資格實施一票否決，該激勵對象考核當(dāng)年可解鎖的限制性股票不得解鎖，由公司回購注銷：

①解鎖上一年度內(nèi)激勵對象出現(xiàn)失職、瀆職、嚴(yán)重違紀(jì)情形的，此類情形由公司董事會薪酬與考核委員會認(rèn)定。

②解鎖上一年度激勵對象出現(xiàn)不作為或失誤情形的，且致使公司遭受重大損失或嚴(yán)重不良影響，損失金額在十萬元以上的。此類情形由公司董事會薪酬與考核委員會認(rèn)定。

（2）個人層面考核結(jié)果應(yīng)用

根據(jù)公司制定的考核辦法，若個人績效考核結(jié)果為60分以上，且未出現(xiàn)上述失職、瀆職、嚴(yán)重違紀(jì)、不作為和失誤造成重大損失情形的，則上一年度激勵對象個人績效考核為合格；若激勵對象上一年度個人績效考核為60分以下，或出現(xiàn)上述失職、瀆職、嚴(yán)重違紀(jì)、不作為和失誤造成重大損失情形的，則上一年度激勵對象個人績效考核為不合格。

激勵對象只有在上一年度績效考核合格，才能全額解鎖當(dāng)期激勵股份，否則，按以下辦法處理：

解鎖期考核不合格，限制性股票以激勵對象購買價格回購并注銷。

六、考核程序

公司人力資源總部在董事會薪酬與考核委員會的指導(dǎo)下負(fù)責(zé)具體的考核工作，保存考核結(jié)果，并在此基礎(chǔ)上形成績效考核報告上交董事會薪酬與考核委員會。

七、考核期間與次數(shù)

1、考核期間

激勵對象解鎖限制性股票的前一會計年度。

2、考核次數(shù)

限制性股票激勵計劃期間每年度一次。

八、解鎖

1、董事會薪酬與考核委員會根據(jù)績效考核報告，確定被激勵對象的解鎖資格及解鎖數(shù)量。

2、績效考核結(jié)果作為限制性股票解鎖的依據(jù)：

九、考核結(jié)果的反饋及應(yīng)用

1、被考核者有權(quán)了解自己的考核結(jié)果，薪酬與考核委員會應(yīng)當(dāng)在考核結(jié)束五個工作日內(nèi)向被考核者通知考核結(jié)果；

2、如被考核者對考核結(jié)果有異議，可在接到考核通知的五個工作日內(nèi)向董事會薪酬與考核委員會提出申訴，薪酬與考核委員會可根據(jù)實際情況對其考核結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并根據(jù)復(fù)核結(jié)果對考核結(jié)果進(jìn)行修正；

3、考核結(jié)果作為限制性股票解鎖的依據(jù)。

十、考核結(jié)果歸檔

1、考核結(jié)束后，董事會辦公室須保留績效考核所有考核記錄。

2、為保證績效激勵的有效性，績效記錄不允許涂改，若需重新修改或重新記錄，須當(dāng)事人簽字。

3、績效考核結(jié)果作為保密資料歸檔案保存，該計劃結(jié)束三年后由董事會辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一銷毀。

十一、