酒店財務(wù)部管理制度

酒店財務(wù)部管理制度一、制度概述酒店財務(wù)部管理制度是為規(guī)范酒店財務(wù)工作流程，保障酒店財務(wù)安全，提高酒店財務(wù)部門核算和管理水平而制定的。該制度適用于酒店所有財務(wù)部門的工作人員，包括會計、出納、財務(wù)分析師、財務(wù)主管等。二、財務(wù)部門職責會計：主要負責核算、監(jiān)督、管理和統(tǒng)計酒店的財務(wù)收支，并根據(jù)財務(wù)報表為酒店提供準確的財務(wù)決策建議。出納：主要負責酒店現(xiàn)金的收支管理，確保酒店現(xiàn)金流動性和安全性。財務(wù)分析師：負責分析酒店財務(wù)數(shù)據(jù)，并提供有關(guān)酒店財務(wù)狀況、效益、成本、預算等方面的報告和建議。財務(wù)主管：主要負責協(xié)調(diào)和管理各個財務(wù)小組，監(jiān)控酒店的財務(wù)狀況、維護酒店財務(wù)安全。三、工作流程1.會計工作流程會計工作流程包括以下幾個環(huán)節(jié)：收集原始憑證：收集酒店各部門提供的原始憑證，包括收據(jù)、發(fā)票、支票、現(xiàn)金流水等。會計記錄：根據(jù)原始憑證記錄會計分錄，包括根據(jù)財務(wù)憑證錄入、匯總、調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)、審核、備份等。財務(wù)報表編制：編制可靠的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表等，供管理層分析和決策。2.出納工作流程出納工作流程包括以下幾個環(huán)節(jié)：收取現(xiàn)金：從前臺、客房、商店、餐廳等收取現(xiàn)金。記錄現(xiàn)金流水：根據(jù)現(xiàn)金收付憑證、日記賬等記錄酒店每日現(xiàn)金收支情況。存儲現(xiàn)金：將現(xiàn)金交給財務(wù)主管，由其統(tǒng)一存儲?，F(xiàn)金領(lǐng)用：在有需要時，從統(tǒng)一存儲的現(xiàn)金中領(lǐng)用適當金額的現(xiàn)金。3.財務(wù)分析師工作流程財務(wù)分析師工作流程主要包括以下幾個環(huán)節(jié)：數(shù)據(jù)分析：通過各種財務(wù)數(shù)據(jù)，分析酒店的財務(wù)狀況、效益、成本、預算等方面的信息。建議提供：提供有關(guān)酒店財務(wù)運營方面的報告和建議，包括投資、融資、成本控制等方面的建議，并幫助制定和實施相關(guān)決策。4.財務(wù)主管工作流程財務(wù)主管工作流程主要包括以下幾個環(huán)節(jié)：協(xié)調(diào)各小組：負責協(xié)調(diào)和管理各小組，確保財務(wù)工作順暢進行，各小組之間協(xié)調(diào)一致。監(jiān)控財務(wù)狀況：監(jiān)控酒店的財務(wù)狀況、效益、成本、預算等情況，及時提出建議并指導相關(guān)工作人員。四、財務(wù)安全管理為保障酒店財務(wù)安全，避免因非法經(jīng)營、資金挪用、虛假交易等造成的財務(wù)損失，財務(wù)部門應(yīng)加強全面的安全管理，確保財務(wù)工作和信息安全。賬務(wù)處理安全：規(guī)范賬務(wù)的處理流程，嚴格審核，盡量避免出現(xiàn)錯誤或篡改等行為。系統(tǒng)安全：建立財務(wù)信息系統(tǒng)，開發(fā)安全的密碼體系和權(quán)限管理。存儲安全：財務(wù)部門負責人應(yīng)定期對存儲現(xiàn)金和財務(wù)文檔的保險柜、柜臺、文件夾、背包等物品進行檢查。機密保護安全：保護財務(wù)文件和機密信息的安全，規(guī)范文件存儲、歸檔和銷毀的流程。五、違規(guī)行為處理酒店財務(wù)部管理制度對于各種違規(guī)行為都提出了明確的處理方式和處罰措施。如：違反賬務(wù)處理流程和程序，嚴重影響財務(wù)管理的行為，應(yīng)采取警告、記過、停職、降職、開除等措施。有本著私心，私自進行財務(wù)管理，導致經(jīng)濟損失的行為，應(yīng)終止合同、留查、退回工資、追回經(jīng)濟損失等手段。六、制度執(zhí)行和修改酒店財務(wù)部管理制度是財務(wù)部門的基本管理規(guī)定，必須堅決實施和貫徹執(zhí)行。對于制度的修改，應(yīng)經(jīng)過必要的討論、審批和通知。七、總結(jié)酒店財務(wù)部管理制度是規(guī)范酒店財