園林綠化公司財務管理制度

園林綠化公司財務管理制度一、制度目的為有效管理園林綠化公司的財務活動，規(guī)范公司財務管理行為，保證公司收支安全合理，防范各類財務風險，同時提高經濟效益，特制訂本管理制度。二、財務管理范圍園林綠化公司財務管理主要包括：資金管理、會計核算、內部控制、財務分析等方面。三、資金管理3.1資金的募集和使用1.公司收集資金約定以現金、轉賬、支票、銀行匯款等方式。2.公司資金應于收到當日及時入賬。3.資金劃撥時，必須經過總經理或財務主管同意后，再由財務人員受權進行操作，確保劃撥的及時性和準確性。3.2賬戶管理1.公司開有一般賬戶、專項賬戶、備用金賬戶三個賬戶。2.每月月底財務人員必須對賬，確保賬戶余額準確。3.公司賬戶盡量少做現金交易，每個月月底要對銀行開出的月度對賬單進行核對。3.3現金管理1.公司現金必須由專人管理，現金保管必須實行鍵管制和門禁系統。2.公司必須保持比較充足的庫存，并加強物資管理，確保相關物資數量準確、質量過硬。3.不得將公司現金應個人需要作為借口借走。四、會計核算4.1會計資料的處理1.公司每月月底須對當期會計核算工作進行結算。2.公司每月對收入、支出項目進行核對和分析，確保憑證的真實性和相對正確性。4.2財務報表的編制與填制1.公司的財務報表應遵循相關財務會計標準，核算并編制所需報表。2.財務報表必須真實、準確地反映公司的財務狀況和經營效益。3.對編制財務報表及填制工作的人員進行紀律檢查，確保其工作嚴謹性。五、內部控制5.1財務內控的內容1.公司內部控制必須遵循國家財務政策、會計法律法規(guī)等相關法律法規(guī)。2.公司應設置相應組織機構和崗位職責，確保內部控制的有效性和適應性。5.2內部控制的要求1.公司內部實行“二個雙重”制度，即“兩個級數”和“雙重vip”制度。公司應在內部設置監(jiān)督機構，監(jiān)督內控工作的落實情況。2.公司應確保所有人員在工作中執(zhí)行內控規(guī)定，所需工具和設備應通過嚴格管理確保使用效果。六、財務分析6.1財務預測與分析1.公司應定期開展財務預測與分析工作，以了解公司的財務狀況和經營情況，以及存在的潛在風險。2.公司應開展財務指標的監(jiān)測工作，及時預測未來運行狀況，以做好公司的財務規(guī)劃。6.2會計統計數據的利用1.公司應充分利用會計統計數據，定期開展業(yè)務分析、經營管理分析等工作。2.公司應組織相關人員對業(yè)務分析和經營管理分析進行討論，同時召開專題會議，分享分析結果和經驗。七、備用金管理7.1備用金的用途1.公司應建立備用金制度，為解決急需資金問題而設立。2.備用金的用途需經過總經理或相關負責人審批同意后方能使用。7.2備用金的存儲和使用1.備用金應交由財務人員保管，確保其安全性和準確性。2.備用金使用的費用和用途需經過審批同意，嚴格執(zhí)行用途規(guī)定。八、審計管理8.1審計機構的選擇1.對于園林綠化公司的財務狀況，應由專業(yè)財務機構進行審計。2.審計機構必須具備相應的資質和經驗。8.2審計工作的組織1.公司應按照相關要求組織審計管理工作。2.審計人員應當遵守相關法律法規(guī)，按照有關規(guī)定科學進