內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度標(biāo)準(zhǔn)版本（二篇）

第6頁(yè)共6頁(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制?度標(biāo)準(zhǔn)版本第?二十八條為保障?內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制?度的持續(xù)性和有?效性，公司必須?提供有效的保障?措施，建立持續(xù)?檢驗(yàn)制度、違規(guī)?報(bào)告程序和紀(jì)律?處分制度。第?二十九條持續(xù)檢?驗(yàn)制度是公司對(duì)?員工行為規(guī)范和?業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督?檢查需隨時(shí)且持?續(xù)續(xù)進(jìn)行，并根?據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、金?融工具、技術(shù)應(yīng)?用、法律法規(guī)的?變化和發(fā)展情況?，不斷測(cè)試和修?改風(fēng)險(xiǎn)控制制度?，以確保風(fēng)險(xiǎn)控?制制度持續(xù)運(yùn)作?并充分有效。?第三十條任何員?工發(fā)現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生?的違規(guī)事件，或?者預(yù)見到將要發(fā)?生的違規(guī)事件，?應(yīng)及時(shí)報(bào)告給自?己的上級(jí)主管或?直接報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控?制部。如涉及上?級(jí)主管違規(guī)的，?可報(bào)告更高一級(jí)?主管。上級(jí)主?管應(yīng)在接到舉報(bào)?后當(dāng)日，通知風(fēng)?險(xiǎn)控制部開展調(diào)?查，并由風(fēng)險(xiǎn)控?制部確定是否屬?于嚴(yán)重違規(guī)事件?。嚴(yán)重的違規(guī)事?件定性后要在兩?小時(shí)內(nèi)迅速上報(bào)?公司總經(jīng)理，并?組成相應(yīng)調(diào)查小?組。所有違規(guī)事?件均需報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控?制部，嚴(yán)重違規(guī)?事件的情況及處?理結(jié)果需上報(bào)執(zhí)?行董事。第三?十一條公司的紀(jì)?律處分分為經(jīng)濟(jì)?處罰和行政處分?兩類，可共同執(zhí)?行也可單獨(dú)執(zhí)行?。經(jīng)濟(jì)處罰有扣?發(fā)工資、獎(jiǎng)金和?賠償損失，行政?處分分為四級(jí)：?警告、降級(jí)、辭?退和開除，如情?節(jié)特別嚴(yán)重、觸?犯法律還可以提?起訴訟、追究法?律責(zé)任。部門經(jīng)?理、風(fēng)險(xiǎn)控制部?享有處分建議權(quán)?，公司的執(zhí)行董?事、總經(jīng)理有處?分的決定權(quán)。?第三十二條公司?將逐步在高管人?員、部門經(jīng)理和?基金經(jīng)理等崗位?全面推行引咎辭?職制度。即上述?人員只要確實(shí)違?背自身簽署的行?為規(guī)范自律承諾?，不論是否受到?其他處分，均須?首先引咎辭職。?第三十三條公?司應(yīng)不斷完善配?套的電腦監(jiān)控系?統(tǒng)和信息系統(tǒng)，?設(shè)置交易預(yù)警、?限制程序，從硬?件上控制各種投?資風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)操?作行為，保證及?時(shí)可靠8地取?得準(zhǔn)確詳細(xì)的信?息，確保內(nèi)控程?序和報(bào)告程序的?有效、真實(shí)。?第七章附則?第三十四條本制?度具體的崗位職?責(zé)設(shè)置和業(yè)務(wù)流?程參照相關(guān)管理?制度執(zhí)行。第?三十五條本制度?股東會(huì)批準(zhǔn)后生?效。本制度由風(fēng)?險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解?釋。公司年月?日內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控?制制度標(biāo)準(zhǔn)版本?（二）為了提?高公司資金的質(zhì)?量、防范和降低?資金的管理風(fēng)險(xiǎn)?，切實(shí)保障投資?者的利益，我公?司建立了一套完?整的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)?制以及風(fēng)險(xiǎn)管理?制度。1、公?司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委?員會(huì)，負(fù)責(zé)從整?體上控制資金運(yùn)?作中的風(fēng)險(xiǎn)。?2、制定內(nèi)部風(fēng)?險(xiǎn)控制制度。主?要包括：嚴(yán)格按?照法律法規(guī)貸款?發(fā)放比例進(jìn)行貸?款發(fā)放，加強(qiáng)內(nèi)?部信息控制，實(shí)?行空間隔離和門?禁制度，嚴(yán)防重?要內(nèi)部信息泄露?；前臺(tái)和后臺(tái)部?門應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作等?。1.內(nèi)部控?制原則（1）?有效性原則。通?過科學(xué)的內(nèi)控手?段和方法建立合?理的內(nèi)控程序，?維護(hù)內(nèi)控制度的?有效執(zhí)行。（?1）獨(dú)立性原則?。公司各部門和?崗位職責(zé)保持相?對(duì)獨(dú)立。（3?）相互制約原則?。公司內(nèi)部部門?和崗位設(shè)置權(quán)責(zé)?分明、相互制衡?。2.內(nèi)部風(fēng)?險(xiǎn)控制架內(nèi)部?風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)是?公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)?控制的目標(biāo)，建?立的涵蓋公司經(jīng)?營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)?，順序遞進(jìn)、權(quán)?責(zé)明確、嚴(yán)密有?效的三道監(jiān)控防?線。第一道監(jiān)?控防線：由各部?門經(jīng)理負(fù)責(zé)，部?門全員參與，根?1據(jù)公司經(jīng)營(yíng)?計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則?及自身具體情況?制定本部門的作?業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控?制措施，同時(shí)分?別在自己的授權(quán)?范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部?門及崗位進(jìn)行監(jiān)?督并承擔(dān)相應(yīng)職?責(zé)。各部門指定?專人作為本部門?的兼職風(fēng)險(xiǎn)控制?管理員，配合部?門經(jīng)理和公司監(jiān)?察稽核部開展本?部門的內(nèi)控和監(jiān)?察工作。直接參?與貸款發(fā)放、電?腦系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)等業(yè)務(wù)的重要?崗位，要盡可能?設(shè)置雙崗，屬于?單人單崗處理的?業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后?續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。?在關(guān)鍵部門和重?要業(yè)務(wù)之間要有?書面憑據(jù)的傳遞?制度，相關(guān)人員?要在書面憑據(jù)上?簽字。實(shí)行雙人?負(fù)責(zé)的制度，出?現(xiàn)問題，部門經(jīng)?理和具體經(jīng)辦人?均要承擔(dān)責(zé)任。?第二道監(jiān)控防?線。公司總經(jīng)理?負(fù)責(zé)，對(duì)公司各?部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)?的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行?全面監(jiān)督并及時(shí)?制定相應(yīng)對(duì)策和?實(shí)施控制措施。?第三道監(jiān)控防?線：在董事會(huì)領(lǐng)?導(dǎo)下，公司風(fēng)險(xiǎn)?控制委員會(huì)掌握?公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀?況。風(fēng)險(xiǎn)控制委?員會(huì)定期審閱公?司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制?制度及相關(guān)文件?，并根據(jù)需要隨?時(shí)修改、完善，?確保風(fēng)險(xiǎn)控制與?業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)?行；在特殊情況?下，在上報(bào)董事?會(huì)同時(shí)，可以對(duì)?公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一?定的干預(yù)。3?.內(nèi)部控制規(guī)則?內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制?規(guī)則是公司為實(shí)?現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目?標(biāo)，建立的一整?套完善的制度體?系，主要由兩部?分組成，分別是?管理制度和內(nèi)控?制度。兩部分制?度是相互對(duì)應(yīng)、?相互鉤稽、相互?制約，各自負(fù)責(zé)?的關(guān)系。內(nèi)控制?度是匯集各項(xiàng)管?理制度中的風(fēng)險(xiǎn)?控制2措施，?并對(duì)管理制度的?制定提出風(fēng)險(xiǎn)控?制方面的要求，?管理制度要符合?內(nèi)控制度的要求?。不同的管理階?層和部門負(fù)責(zé)，?避免了內(nèi)部人控?制和流于形式。?管理制度由公?司綜合管理制度?和各部門業(yè)務(wù)規(guī)?章制度組成，是?各部門在具體業(yè)?務(wù)工作中所要遵?循的業(yè)務(wù)流程和?規(guī)則。它由各職?能部門制定，公?司總經(jīng)理審閱和?批準(zhǔn)修改。內(nèi)部?控制制度是各個(gè)?部門所要滿足的?各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控?制要求及其具體?解決措施的匯集?。主要包括：風(fēng)?險(xiǎn)控制、崗位分?離、空間分離、?作業(yè)流程、信息?披露、資料保全?、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制?、保密、授權(quán)制?度等一系列具體?制度，由公司風(fēng)?險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)?責(zé)審閱和批準(zhǔn)修?改。以上所有?制度根據(jù)公司章?程規(guī)定需公司董?事會(huì)批準(zhǔn)的，需?上報(bào)董事會(huì)。?4.內(nèi)部控制的?主要內(nèi)容（1?）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估a?）董事會(huì)下屬的?風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)?對(duì)公司的內(nèi)外部?風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；?b）執(zhí)行委員?會(huì)下屬的風(fēng)險(xiǎn)管?理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)?公司經(jīng)營(yíng)管理中?的重大突發(fā)性事?件和重大危機(jī)情?況進(jìn)行評(píng)估，制?定危機(jī)處理方案?并監(jiān)督實(shí)施；負(fù)?責(zé)對(duì)貸款發(fā)放中?的重大問題和重?大事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)?評(píng)估；c）各?級(jí)部門負(fù)責(zé)對(duì)職?責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)?所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)?行識(shí)別和評(píng)估。?（2）控制活?動(dòng)控制活動(dòng)包?括自我控制、職?責(zé)分離、監(jiān)察稽?核、實(shí)物控制、?業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、嚴(yán)格?授權(quán)、申貸分離?等政策、程序或?措施?？刂苹?動(dòng)體現(xiàn)為。自我?控制以各崗位的?目標(biāo)責(zé)任制為基?礎(chǔ)，是內(nèi)部控制?的第一道防線。?在公司內(nèi)部建立?科學(xué)、嚴(yán)格的崗?位分離制度、授?權(quán)制度、資產(chǎn)分?離制度，在相關(guān)?部門和相關(guān)崗位?間建立重要業(yè)務(wù)?處理憑據(jù)傳遞和?信息溝通制度，?后續(xù)部門及崗位?對(duì)前一部門及崗?位負(fù)有監(jiān)督責(zé)任?，使相互監(jiān)督制?衡機(jī)制成為內(nèi)部?控制的第二道防?線。充分發(fā)揮公?司風(fēng)險(xiǎn)控制委員?會(huì)對(duì)各崗位、各?部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)?全面監(jiān)察稽核作?用，建立內(nèi)部控?制的第三道防線?。（3）信息?與溝通公司建?立雙向的信息交?流途