備用金管理的制度范文（二篇）

第5頁(yè)共5頁(yè)備用金管理的制?度范文第一條?備用金管理原則?（一）（二?）（三）使用?范圍“從嚴(yán)”控?制開(kāi)支額度“從?緊”控制報(bào)銷(xiāo)時(shí)?間“從快”控制?第二條備用金?管理方式：定額?管理第三條備?用金管理責(zé)任部?門(mén)：財(cái)務(wù)部第?四條備用金使用?范圍。（一）?（二）（三?）（四）經(jīng)常?性因公出差的業(yè)?務(wù)人員的差旅費(fèi)?；司機(jī)人員的出?差費(fèi)用（包括油?料、過(guò)橋費(fèi)等）?；辦公室日常辦?公費(fèi)用等支出；?公司領(lǐng)導(dǎo)成員、?部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)展?業(yè)務(wù)的支出。?第五條備用金借?支程序借款人?提出申請(qǐng)、填寫(xiě)?“請(qǐng)款申請(qǐng)書(shū)”?→所屬部門(mén)負(fù)責(zé)?人審批→財(cái)務(wù)部?經(jīng)理審定、確定?備用金定額→總?經(jīng)理批準(zhǔn)簽字→?借款人填寫(xiě)“借?據(jù)”→出納員確?定手續(xù)齊全后按?定額借出現(xiàn)金→?借款人在使用備?用金后及時(shí)憑單?據(jù)報(bào)銷(xiāo)→財(cái)務(wù)部?支付現(xiàn)金補(bǔ)足備?用金定額。第?六條備用金借支?人員及金額上限?（一）（二?）（三）股?東。公司領(lǐng)導(dǎo)。?總經(jīng)理：副總經(jīng)?理：公司部門(mén)。?辦公室：市場(chǎng)營(yíng)?銷(xiāo)部：其他部門(mén)?：（四）（?五）因公出差的?業(yè)務(wù)人員：其他?規(guī)定：各部門(mén)在?辦理特定項(xiàng)目所?需大額現(xiàn)金時(shí)，?可采用書(shū)面報(bào)?告形式經(jīng)分管領(lǐng)?導(dǎo)審批后，上報(bào)?財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)?理轉(zhuǎn)項(xiàng)審批。?第七條備用金?使用原則。（?一）備用金借支?人員必須按規(guī)定?用途使用，不得?挪作他用，必須?保證本部門(mén)備?用所需資金，如?備用金遺失，則?承擔(dān)全部賠償責(zé)?任。（二）財(cái)?務(wù)部門(mén)應(yīng)該加強(qiáng)?備用金的管理工?作，因公借備用?金時(shí)，借款人?應(yīng)該填寫(xiě)借款報(bào)?告，按規(guī)定程序?進(jìn)行報(bào)批。借用?的備用金必須在?辦理完業(yè)務(wù)后_?___天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)?清賬，超過(guò)__?__天的單據(jù)財(cái)?務(wù)人員有權(quán)不予?報(bào)銷(xiāo)。（三）?對(duì)長(zhǎng)期使用定額?備用金的業(yè)務(wù)人?員，平時(shí)報(bào)賬不?消賬、不再辦?理請(qǐng)款，使用后?憑審核后的__?__等憑證按實(shí)?際使用金額向財(cái)?務(wù)部門(mén)領(lǐng)取現(xiàn)金?。（四）每年?____月__?__日前，備用?金的使用人必須?辦理清理手續(xù)，?逾期不辦理報(bào)?銷(xiāo)或退款手續(xù)的?，財(cái)務(wù)部門(mén)將從?該借款人工資、?獎(jiǎng)金中扣回欠款?。對(duì)準(zhǔn)予繼續(xù)使?用備用金的人員?，可于次年__?__月____?號(hào)后辦理備用金?審批手續(xù)。（?五）備用金借支?人員內(nèi)部調(diào)動(dòng)或?外調(diào)、辭退、辭?職時(shí)，應(yīng)先到財(cái)?務(wù)部辦理備用?金清理手續(xù)。?備用金管理的制?度范文（二）?第一條為了提高?公司行政效率，?減少零星支出的?審批次數(shù)，有效?控制資金占用，?特制定本制度。?第二條備用金?是公司內(nèi)部各部?門(mén)工作人員用作?零星開(kāi)支、業(yè)務(wù)?采購(gòu)、差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方式借用?的款項(xiàng)。第三?條允許設(shè)備用金?的部門(mén)。辦公室?、采購(gòu)部、科研?部、____分?公司。第四條?備用金限額。辦?公室____元?人民幣（含食堂?伙食費(fèi)），采購(gòu)?部____元人?民幣，科研部_?___元人民幣?，____分公?司____元人?民幣。第五條?備用金的用途。?辦公用品、市內(nèi)?交通費(fèi)、差旅費(fèi)?、零星物品采購(gòu)?費(fèi)用、郵政咨詢(xún)?費(fèi)、其他日常零?星支出。備用金?必須做到專(zhuān)款專(zhuān)?用，不得挪用和?用于私人擠占，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。第六條各?部門(mén)對(duì)備用金實(shí)?行專(zhuān)人管理，并?把管理人員__?__報(bào)公司財(cái)務(wù)?備案。備用金管?理人員的職責(zé)：?（一）辦理借?款手續(xù)；（二?）辦理借出手續(xù)?；（三）辦理?報(bào)銷(xiāo)手續(xù)；（?四）負(fù)責(zé)登記備?查賬目。第七?條備用金借款。?各部門(mén)指定專(zhuān)人?后，需要到財(cái)務(wù)?部門(mén)辦理備用金?借款手續(xù)，借款?人為部門(mén)，經(jīng)辦?人為部門(mén)的備用?金管理人。財(cái)務(wù)?人員根據(jù)實(shí)際需?要向借款人發(fā)放?“借款單”，一?式三聯(lián)，借款人?按規(guī)定的格式內(nèi)?容填寫(xiě)借款日期?、借款部門(mén)、借?款人、借款用途?和借款金額等事?項(xiàng)，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)?簽字同意、經(jīng)辦?人簽字后，交總?經(jīng)理審批后，到?財(cái)務(wù)部辦理借款?手續(xù)。財(cái)務(wù)經(jīng)理?審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)?復(fù)審簽字后的“?借款單”交給公?司出納，出納經(jīng)?復(fù)核無(wú)誤后才能?辦理付款手續(xù)。?第八條備用金?的報(bào)銷(xiāo)。備用金?管理人員對(duì)其部?門(mén)使用的備用金?，采取用完即時(shí)?報(bào)銷(xiāo)辦法。報(bào)銷(xiāo)?時(shí)，經(jīng)辦人員到?財(cái)務(wù)部索取“報(bào)?銷(xiāo)單”，填寫(xiě)好?“報(bào)銷(xiāo)單”的各?項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，按?公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)辦?法進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。?第九條備用金管?理經(jīng)辦人，要認(rèn)?真審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)?憑證，對(duì)不合法?、不合規(guī)的票據(jù)?拒絕報(bào)銷(xiāo)。對(duì)_?___不細(xì)，經(jīng)?財(cái)務(wù)____出?不合格的票據(jù)，?由備用金經(jīng)辦人?個(gè)人承擔(dān)。第?十條備用金經(jīng)辦?人辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)?查閱“備用金”?臺(tái)賬，查備用金?支出是1否在?原核定的范圍，?發(fā)現(xiàn)不在原核定?范圍內(nèi)的支出，?財(cái)務(wù)人員拒絕報(bào)?銷(xiāo)。第十一條?備用金的補(bǔ)齊。?備用金管理人員?在備用金報(bào)銷(xiāo)后?即時(shí)按定額補(bǔ)足?。第十二條財(cái)?務(wù)部門(mén)按備用金?領(lǐng)用部門(mén)設(shè)立明?細(xì)賬，核算備用?金的借、報(bào)銷(xiāo)、?補(bǔ)足等事項(xiàng)。?第十