和勝股份：向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報告

廣東和勝工業(yè)鋁材股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報告二〇二三年七月1 2 3 4 6 9 21第六節(jié)本次發(fā)行對原股東權(quán)益或者即期回報攤薄的影響以及填補的具體措施.22 232釋義指指指指《廣東和勝工業(yè)鋁材股份有限公司向不特定對象發(fā)行指指指指指指指指指指指注：本報告中所引用數(shù)據(jù)，如合計數(shù)與各分項數(shù)直接相加之和存在差異，或小數(shù)點后尾數(shù)3第一節(jié)本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性廣東和勝工業(yè)鋁材股份有限公司為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，增強公本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。該可轉(zhuǎn)債及本次發(fā)行募集資金投資項目經(jīng)過公司謹(jǐn)慎論證，項目的實施有利于進(jìn)一步提升公司的核心競爭力，增強公司的持續(xù)盈利能力，具有充分的可行性及必要性。具體分析詳見公司同日公告的《廣東和勝工業(yè)鋁材股份有限公司向不特定4第二節(jié)本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債向公司原股東實行優(yōu)先配售，原股東有權(quán)放棄配售權(quán)。具體優(yōu)先配售數(shù)量提請公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）在本次發(fā)行前根據(jù)市場情況與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定，并在本次發(fā)行的原股東優(yōu)先配售之外的余額和原股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用網(wǎng)下對機(jī)構(gòu)投資者發(fā)售和/或通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)網(wǎng)上定價發(fā)行相結(jié)合的方式進(jìn)行，余額由主承銷商包銷。具體發(fā)行方式由公司股東大會授權(quán)董事會（或董事本次發(fā)行對象的選擇范圍符合中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性二、本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等（國本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)符合中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件本次發(fā)行對象應(yīng)具有一定的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，并具備相應(yīng)的5本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)符合中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件6第三節(jié)本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性公司將在取得中國證監(jiān)會關(guān)于同意本次發(fā)行注冊的決定后，經(jīng)與保薦機(jī)構(gòu)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利率水平，提請公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）在發(fā)行前根據(jù)國家政本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價的較高者。具體初始轉(zhuǎn)股價格提請公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）在發(fā)行前根據(jù)市場狀況和公前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公2、轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整方式及計算公式在本次發(fā)行之后，當(dāng)公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股、派送現(xiàn)金股利等情況（不包括因本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）使公司股份發(fā)7P0+A×k）/（1+kP0+A×k）/（1+n+kP0-D+A×k）/（1+n+k）。率或配股率，A為增發(fā)新股價或配股價，D為每股派送現(xiàn)金股利，P1為調(diào)整后當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價格調(diào)整，并在深圳證券交易所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定來制訂。本次發(fā)行定價的原則符合中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價的較高者。具體初始轉(zhuǎn)股價格提請公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）在發(fā)行前根據(jù)市場狀況和公8前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公本次發(fā)行定價的依據(jù)符合中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件三、本次發(fā)行定價的方法和程序合理本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的定價方法和程序均根據(jù)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，召開董事會并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露，本次發(fā)行定價的方法和程序符合中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范綜上所述，本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序均符合相關(guān)法律法規(guī)、9第四節(jié)本次發(fā)行方式的可行性公司本次采用向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的方式募集資金，符合《證券法》一、本次發(fā)行符合《證券法》公開發(fā)行公司債券的公司嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》和其它的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，建立了健全的公司經(jīng)營組織結(jié)構(gòu)。公司組織結(jié)構(gòu)清晰，各部門和崗位公司符合《證券法》第十五條“（一）具備健全且運行良好的組織機(jī)構(gòu)”2020年度、2021年度和2022年度，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤（扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者）分別為6,864.57萬元、20,309.43萬元和19,636.49萬元，平均可分配利潤為15,603.49萬元。本次場的發(fā)行利率水平并經(jīng)合理估計，公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司公司符合《證券法》第十五條“（二）最近三年平均可分配利潤足以支付公司本次募集資金擬用于“安徽和勝新能源生產(chǎn)基地項目（一期）”和“補充流動資金”，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律、行政法規(guī)的規(guī)定。公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債籌集的資金，按照可轉(zhuǎn)債募集說明書所列資金用途使用；改公司符合《證券法》第十五條“公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會議作出決議。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出”公司主要從事新能源業(yè)務(wù)和消費電子業(yè)務(wù)。公司致力于推動高端工業(yè)鋁合業(yè)頭部客戶開展合作，與頭部客戶長期穩(wěn)定的合作關(guān)系為公司的可持續(xù)發(fā)展奠公司符合《證券法》第十五條“上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，1、對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者公司嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》和其它的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，建立了健全的公司經(jīng)營組織結(jié)構(gòu)。公司組織結(jié)構(gòu)清晰，各部門和崗位公司符合《注冊管理辦法》第十三條“（一）具備健全且運行良好的組織（二）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的2020年度、2021年度和2022年度，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤（扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者）分別為6,864.57萬元、20,309.43萬元和19,636.49萬元，平均可分配利潤為15,603.49萬元。本次發(fā)場的發(fā)行利率水平并經(jīng)合理估計，公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司公司符合《注冊管理辦法》第十三條“（二）最近三年平均可分配利潤足公司符合《注冊管理辦法》第十三條“（三）具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和（四）最近三個會計年度盈利，且最近三個會2020年度、2021年度和2022年度，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤（扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者）分別為6,864.57萬元、20,309.43萬元和產(chǎn)收益率（凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)）分別為8.33%、公司符合《注冊管理辦法》第十三條“（四）交易所主板上市公司向不特（五）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》第一百四十六條、第一百四十七條、第一百四公司符合《注冊管理辦法》第九條“（二）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人（六）具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形公司擁有獨立完整的主營業(yè)務(wù)和自主經(jīng)營能力，公司嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》以及《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)的要求規(guī)范運作，在人員、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)和財務(wù)等方面獨立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營公司符合《注冊管理辦法》第九條“（三）具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面（七）會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財務(wù)報表的編制和披露符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，最近三年財務(wù)會計報告被公司嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》和其他的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，建立了較完善的公司內(nèi)部控制制度。公司組織結(jié)構(gòu)清晰，各部門和崗位職責(zé)明確，并已建立了專門的部門工作職責(zé)。公司建立了專門的財務(wù)管理制度，對財務(wù)部的組織架構(gòu)、工作職責(zé)、財務(wù)審批等方面進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定和控制。公司建立了嚴(yán)格的內(nèi)部審計制度，配備專職內(nèi)部審計人員，對公司財務(wù)收殊普通合伙）審計，并分別出具了編號為“容誠審字[2021]518Z0328號”、“容誠審字[2022]518Z0172號”、“容誠審字[2023]518Z0286號”的標(biāo)準(zhǔn)無保公司符合《注冊管理辦法》第九條“（四）會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和公司符合《注冊管理辦法》第九條“（五）除金融類企業(yè)外，最近一期末截至本報告出具日，公司不存在《注冊管理辦法》第十條規(guī)定的不得向不2、上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)，或者因涉嫌犯罪正在被3、上市公司或者其控股股東、實際控制人最近4、上市公司或者其控股股東、實際控制人最近三年存在財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，或者存在嚴(yán)重?fù)p（十）公司不存在不得向不特定對象發(fā)行可截至本報告出具日，公司不存在《注冊管理辦法》第十四條規(guī)定的不得發(fā)公司本次募集資金擬用于“安徽和勝新能源生產(chǎn)基地項目（一期）”和“補充流動資金”，公司本次募集資金使用符合下列規(guī)定：2、本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不得直接或3、募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企公司本次募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條、第十五條的相關(guān)三、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》關(guān)于發(fā)行承銷的（一）可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評級、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價格向下修正等要素。向不特定對象發(fā)行本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利率水平，人的權(quán)利與義務(wù)，以及債券持有人會議的權(quán)限范圍、召集召開的程序及表決辦本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價的較高者。具體初始轉(zhuǎn)股價格提請公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公在本次發(fā)行之后，若公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股、派送現(xiàn)金股利等情況（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）使公司股份發(fā)生變化時，將按下述公式進(jìn)行轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整（保留小數(shù)點后兩位，最1+nP0+A×k）/（1+kP0+A×k）/（1+n+kP0-D+A×k）/（1+n+k）。率或配股率，A為增發(fā)新股價或配股價，D為每股派送現(xiàn)金股利，P1為調(diào)整后當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價格調(diào)整，并在深圳證券交易所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定來制定。在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債期滿后五個交易日內(nèi)，公司將贖回未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債，具體贖回價格由公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）根據(jù)發(fā)行在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當(dāng)下述兩種情形的任意一種出現(xiàn)時，公司有權(quán)決定按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計利息的價格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債：①公司股票在任意連續(xù)三十個交易日中至少十五個交易日的收盤價格不低t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷天若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，在調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的最后兩個計息年度內(nèi)，如果公司股票在任意連續(xù)三十個交易日的收盤價格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價的70%時，可轉(zhuǎn)債持有人有權(quán)將其持有若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格因發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股、派送現(xiàn)金股利等情況（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的收盤價格計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算。如果出現(xiàn)轉(zhuǎn)股價格向下修正的情況，則上述“連續(xù)三十個交易日”在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的最后兩個計息年度內(nèi)，可轉(zhuǎn)債持有人在每年回售條件首次滿足后，可按上述約定條件行使回售權(quán)一次，若在首次滿足回售條件而若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債募集資金運用的實施情況與公司在募集說明書中的承諾情況相比出現(xiàn)重大變化，且該變化被中國證監(jiān)會或深圳證券交易所認(rèn)定為改變募集資金用途的，可轉(zhuǎn)債持有人享有一次回售的權(quán)利?？赊D(zhuǎn)債持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計利息價格回售給公司。可轉(zhuǎn)債持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回9、轉(zhuǎn)股價格向下修正條款在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債存續(xù)期內(nèi)，當(dāng)公司股票在任意連續(xù)三十個交易日中至少有十五個交易日的收盤價低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的85%時，公司董事會有權(quán)提出若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的上述方案須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實施。價格應(yīng)不低于該次股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價和前一個如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價格，公司將在中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露媒體上刊登公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日和暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）等信息。從股權(quán)登記日后的第一個交易日（即轉(zhuǎn)股價格修正日）起，開始恢復(fù)轉(zhuǎn)若轉(zhuǎn)股價格修正日為轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，該類轉(zhuǎn)股（二）可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的次日成為上市公司股東可轉(zhuǎn)債持有人的權(quán)利包括根據(jù)約定的條件將所持有的本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為公司（三）向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應(yīng)前二十個交易日上市公司股票交易均價和前一個交易日均價轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價的較高者。具體初始轉(zhuǎn)股價格提請公司股東大會授權(quán)公司董事會（或董事會授權(quán)人士）在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公四、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和