制度規(guī)章辦公室成本管理制度

制度規(guī)章辦公室成本管理制度一、背景為了更好地回應(yīng)各級領(lǐng)導(dǎo)對制度規(guī)章辦公室成本管理的要求，提升單位財務(wù)管理效率，降低單位運營管理成本，制定本制度。本制度適用于本單位所有開支和成本管理。二、管理原則嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，做到收支結(jié)算，資金管理網(wǎng)格化、制度化和過程化。確保所有開支和成本支出符合國家法律法規(guī)，不存在超標準或欺詐行為。保持成本管理透明化，堅持公開、公正、公平，確保人們對本單位的了解和認同。三、成本管理流程成本管理預(yù)算制度每年上一級單位下發(fā)成本管理預(yù)算委托書及預(yù)算指標，經(jīng)辦人員制定預(yù)算計劃，逐級提交審核，經(jīng)上級認定后，制定預(yù)算計劃。執(zhí)行預(yù)算，按照預(yù)算計劃執(zhí)行經(jīng)費管理，所有經(jīng)費必須得到預(yù)算審核事項的同意，嚴格按規(guī)定流程支出。完成年度預(yù)算后，對預(yù)算進行結(jié)算，并報上級審核。采購管理制度采購申請：由需求部門提出采購需求，并經(jīng)部門負責人簽字，經(jīng)辦人員按規(guī)定流程審核通過；采購進程：按照采購申請確定規(guī)則、規(guī)范采購進程；采購驗收：采購貨物經(jīng)驗收合格后填寫驗收單，由財務(wù)部門審核后結(jié)算。費用報銷管理制度應(yīng)采取提前備案制度，確定報銷項目的金額，經(jīng)辦人員提出報銷申請，由部門負責人簽字，報送財務(wù)部門；2、財務(wù)部門審核申請，進行費用核銷，核銷合法性得到確認后，財務(wù)部門支付出報銷費用，并在平臺上同步核銷記錄；3、定期進行資產(chǎn)核對，確保無差錯。四、成本報告制度規(guī)章辦公室應(yīng)以每個月度統(tǒng)計數(shù)據(jù)，為基礎(chǔ)編制月度成本與費用統(tǒng)計報告。財務(wù)部門應(yīng)及時上報成本分析，對比分析上一周期是否出現(xiàn)漲價、提高效率等問題，人力資源部門根據(jù)分析數(shù)據(jù)調(diào)整人力資源安排等情況，以改進成本管理。五、管理評審為了保證本成本管理制度的有效性和適用性，本單位應(yīng)定期（一年一度）對本制度進行評審和完善。要求各部門積極提供個人意見，經(jīng)參議會討論，提出完善意見，上報單位領(lǐng)導(dǎo)審議。如涉及法律法規(guī)修改，制度規(guī)章辦公室應(yīng)及時修訂并保證完整性和合法性的保留。六、附則確保成本管理制度的實施，有統(tǒng)一且完善的程序需求，