銀行信貸管理第三章

第三章銀行信貸管理的基本規(guī)則主要內(nèi)容：信貸管理的逆向選擇和道德風險信貸管理的“三性”原則《貸款通則》的主要內(nèi)容及其發(fā)展變化商業(yè)銀行信貸管理的有關制度第一頁，共三十七頁。第一節(jié)銀行信貸管理的逆向選擇和道德風險一、信息不對稱原理1、概念指在市場經(jīng)濟中，沒有一個市場主體可以占有完全的市場信息，市場總是表現(xiàn)為一方占有充分信息而另一方處于信息相對缺乏狀態(tài)，即信息總是不對稱的，信息擁有方為了使自身利益最大化而采取的各種交易方式通常會使另一方利益受到侵害，形成逆向選擇和道德風險。第二頁，共三十七頁。2、逆向選擇和道德風險“檸檬市場”----二手車交易中的逆向選擇保險業(yè)務中的逆向選擇和道德風險第三頁，共三十七頁。二、銀行信貸管理中的信息不對稱從銀行的角度來看，銀行所掌握的貸款申請人的信息是不全面的。貸款申請人為了獲得貸款，信息提供總是傾向于銀行關心并對自身有利的方面，而且往往通過技術上的設計進行部分信息的回避。第四頁，共三十七頁。為此，銀行不得不一方面建立自己的信用評級系統(tǒng)，對不合格的貸款申請人進行篩選，另一方面提高貸款標準，通過上浮利率、設定貸款附加條件等手段防止不合格的申請人獲得貸款。這樣一來，優(yōu)質(zhì)貸款申請人可能會因為評級較低而退出信貸市場，而低級別的申請人則為獲得信貸支持選擇接受各種條件，造成銀行經(jīng)營風險的加大。（逆向選擇）第五頁，共三十七頁。從銀行客戶的角度來看，同樣存在信息不對稱。銀行的客戶對銀行信貸的附加條件不可能獲得充分的信息支持。這樣，銀行所認為的優(yōu)質(zhì)客戶不受有關的苛刻要求的制約，而低級客戶則承受高條件要求。第六頁，共三十七頁。在銀行信貸活動中，貸款人（銀行）和借款人（企業(yè)）之間形成了委托代理關系，這一委托代理關系的風險主要是道德風險。貸款協(xié)議簽訂后，對貸款資金的投向及風險、收益水平、貸款償還概率等信息，借款人更加了解。如果借款人不按照合同約定進行投資或投資獲利后不按時償還貸款本息，道德風險就產(chǎn)生了。第七頁，共三十七頁。銀行信貸管理的根本目標就是要防范信息不對稱而產(chǎn)生的逆向選擇和道德風險。一方面，通過貸前調(diào)查和貸中審查掌握借款人的更多信息，盡可能避免逆向選擇；另一方面，通過貸后檢查保證貸款的安全，發(fā)現(xiàn)不利及時采取補救措施。第八頁，共三十七頁。第二節(jié)銀行信貸管理的“三性”原則一、安全性指努力避免各種不確定因素的影響，保證經(jīng)營的穩(wěn)健。信貸管理的“安全性”指妥善安排資金的讓渡并按期收回本息，防范信貸業(yè)務中的各種風險。第九頁，共三十七頁。二、流動性指隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力。信貸管理的“流動性”指保持合理的存貸比，避免出現(xiàn)擠兌風險。第十頁，共三十七頁。三、盈利性指經(jīng)營活動中取得盈利的能力。信貸管理的“盈利性”指在保持合理流動性的前提下，將吸收的存款盡可能通過貸款等形式的安排獲取較大的收益。第十一頁，共三十七頁。四、三原則的有機結合從根本上說，三方針是統(tǒng)一的，它們共同保證了銀行信貸活動正常有效地進行。然而，安全性和流動性與盈利性往往存在矛盾。安全性和流動性呈正相關，盈利性與安全性和流動性呈反方向變動。因此，信貸管理就是在三者之間尋求一種平衡，平衡的實質(zhì)是在維持安全性和流動性的基礎上，盡可能地實現(xiàn)盈利最大化。第十二頁，共三十七頁。第三節(jié)《貸款通則》及其變化一、制定過程《貸款通則》是建國后第一部全面規(guī)范貸款管理的法律性規(guī)章。1994年10月起草，年底形成討論稿；1995年5月形成草案，6月進行了討論和修改，7月27日開始試行；1996年初進行修改，8月1日正式實施。第十三頁，共三十七頁。二、制定的必要性是貫徹執(zhí)行《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》的需要；是實現(xiàn)經(jīng)濟體制轉變和銀行商業(yè)化轉變的需要；是實現(xiàn)經(jīng)濟增長由粗放型向集約型轉變，提高金融機構資產(chǎn)質(zhì)量的需要；是中央銀行實施貨幣政策的需要。第十四頁，共三十七頁。三、指導思想根據(jù)建立中國社會主義市場經(jīng)濟體制的要求，結合金融體制改革的現(xiàn)狀及發(fā)展方向，借鑒國際上的成功經(jīng)驗和做法，針對當前貸款中存在的突出問題，制定一部既符合國情又與國際接軌的《貸款通則》。第十五頁，共三十七頁。四、主要內(nèi)容《貸款通則》共十二章，包括總則、貸款種類、貸款期限和利率、借款人、貸款人、貸款程序、不良貸款監(jiān)管、貸款管理責任制、貸款債權保全和清償?shù)墓芾?、貸款管理特別規(guī)定、罰則和附則。第十六頁，共三十七頁。五、《貸款通則》的修訂央行于2000年第一次著手修改《貸款通則》，但因修改幅度過大而幾度擱淺。2003年12月全國人大修改了《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》，同時頒布了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，這三部法律重新調(diào)整了政府主管部門的職責和貸款行為主體的權利義務關系，因此也直接改變了現(xiàn)行《貸款通則》中一些最基本的內(nèi)容。第十七頁，共三十七頁。2004年中國人民銀行、銀監(jiān)會曾發(fā)布《貸款通則（征求意見稿）》擬對其進行修訂，修訂內(nèi)容包括借款人、貸款人的權利和義務的變化；簡化了貸款手續(xù)，大幅增加了貸款風險控制的內(nèi)容，但隨后不了了之。2008年，央行、銀監(jiān)會向國務院建議廢止《貸款通則》，相關廢止工作一度到最后審查程序。第十八頁，共三十七頁。經(jīng)過改革之后的中國金融業(yè)，較之1996年已經(jīng)發(fā)生了根本性的變化。商業(yè)銀行的很多市場行為已經(jīng)突破《貸款通則》的原有操作框架，使之越發(fā)與現(xiàn)實脫節(jié)。比如，一些金融機構已經(jīng)辦理了包括貸款轉讓在內(nèi)的新貸款業(yè)務，但沒有明確法規(guī)來加以規(guī)范。2009年銀監(jiān)會放行商業(yè)銀行并購貸款，突破了《貸款通則》里借款人“不得用貸款從事股本權益性投資”的規(guī)定。第十九頁，共三十七頁。在全球金融監(jiān)管改革探討宏觀審慎監(jiān)管的背景下，一度近于廢止的《貸款通則》的修訂重上日程。2010年3月25日，在重慶召開的2010年全國經(jīng)濟體制改革工作會議上傳來消息，由人民銀行牽頭修訂出臺貸款通則，成為深化金融體制改革諸多議案的第一條。決策部門希望借《貸款通則》的修訂，積極引導民間融資健康發(fā)展，加快發(fā)展多層次信貸市場。一項原本可能被廢止的條例被賦予了新的重要使命，放貸人條例、民間借貸陽光化等內(nèi)容將納入其中。第二十頁，共三十七頁。第四節(jié)商業(yè)銀行信貸管理的有關制度一、審貸分離制度1、內(nèi)涵審貸分離制度是按照橫向制衡和縱向制約的原則，將信貸業(yè)務辦理過程中調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責進行科學分解，由不同層次和不同部門承擔，并規(guī)范信貸業(yè)務各環(huán)節(jié)經(jīng)營管理者的行為，實現(xiàn)信貸部門相互制約的制度。第二十一頁，共三十七頁。基本要求：銀行在信貸管理中按照審貸分離、部門分設、職能分離、各負其責、相互制約的原則，在原有的職能機構基礎上，設立不同層次的相互制衡的崗位或部門，配備相應人員，明確各環(huán)節(jié)主要責任人。做到將貸款對象信用狀況的調(diào)查和對貸款對象借款申請的批準權歸屬于不同的職能部門，確保商業(yè)銀行貸款的安全。第二十二頁，共三十七頁。2、部門設置及相應職責客戶部：直接面對客戶，為客戶提供服務，營銷并管理銀行信貸業(yè)務，其職責是受理客戶的信貸業(yè)務申請，承擔對客戶的貸前調(diào)查、審批后的信貸業(yè)務的合同簽訂與貸后管理。信貸管理部：依據(jù)法律和銀行的信貸政策與條件，對客戶部提供的客戶調(diào)查資料進行審查，將審查評估意見報貸審會審議、有權人審批。其職責是制定信貸政策、管理制度、信貸審查和風險監(jiān)控，對客戶部門承擔法律支持，協(xié)調(diào)債權保全和制度檢查等。第二十三頁，共三十七頁。貸審中心：銀行進行信貸決策的議事機構。貸款審查委員會：依照國家有關法律、法規(guī)、金融政策、產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策的條件對評審項目進行獨立的審議，提出評審意見后報有權審批人審批。第二十四頁，共三十七頁。3、作用審貸分離制度實現(xiàn)了信貸前后臺業(yè)務的分離，即信貸業(yè)務的調(diào)查與經(jīng)營管理職能由前臺部門承擔，信貸業(yè)務的審查、審批和決策由后臺部門負責。前臺接觸客戶但沒有決策權，后臺不接觸客戶但有決策權，形成了部門間相互制衡和業(yè)務流程中各環(huán)節(jié)的相互制約、各崗位自我約束與協(xié)作并重的商業(yè)銀行內(nèi)控和運行機制。第二十五頁，共三十七頁。4、審貸分離后的信貸業(yè)務流程客戶申請與受理→調(diào)查→審查→審議與審批→簽訂合同→提供貸款→貸款檢查→貸款收回第二十六頁，共三十七頁。二、授權授信制度1、授權管理制度是指銀行根據(jù)信貸部門有關組織和人員的工作能力、經(jīng)驗、職務、工作實績以及所負責貸款業(yè)務的特點和授信額度，決定每位有權審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。第二十七頁，共三十七頁。授權一般由銀行董事會或最高決策層統(tǒng)一批準，從董事會到基層管理層，權限逐級下放。分級授權由高到低可分為三個層次：董事會的審批授權，貸款委員會或高級管理層的審批授權，一般信貸員的審批授權，如部門經(jīng)理。貸款授權應采用書面形式。第二十八頁，共三十七頁。2、授信管理制度（1）授信的概念廣義的授信是指銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信等各項授信活動。狹義的授信是指銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構所轄服務區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用的最高額度，包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證和擔保等信用形式。第二十九頁，共三十七頁。（2）客戶統(tǒng)一授信管理指商業(yè)銀行對單一法人或企業(yè)集團客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，實施集中統(tǒng)一控制客戶信用風險的信貸管理制度。銀行對客戶的統(tǒng)一授信采用兩種方式：內(nèi)部授信和公開授信。內(nèi)部授信指商業(yè)銀行在對單一法人客戶或集團性客戶的風險和財務狀況進行綜合評價的基礎上，核定最高綜合授信額度，由商業(yè)銀行審批客戶單項信用需求時內(nèi)部掌握使用。第三十頁，共三十七頁。公開授信是指商業(yè)銀行對符合一定條件的單一法人客戶或集團性客戶，在對其風險狀況和財務狀況進行綜合評價的基礎上，核定綜合授信額度，與客戶簽訂協(xié)議，使客戶在一定時期和核定的額度內(nèi)能夠便捷地使用銀行信用。公開授信是銀企雙方的經(jīng)濟合同，具有法律效力。公開授信的客戶可以隨時向商業(yè)銀行申請?zhí)峥睿恍枰爆嵉闹鸺墝徟掷m(xù)。第三十一頁，共三十七頁。三、信貸登記咨詢系統(tǒng)是對與銀行有信貸業(yè)務關系的企事業(yè)單位和其他經(jīng)濟組織進行信息管理的系統(tǒng)，主要由各金融機構按照人民銀行的統(tǒng)一要求，將其在對客戶開辦信貸業(yè)務中產(chǎn)生的信息，通過計算機通信網(wǎng)絡傳輸?shù)饺嗣胥y行的數(shù)據(jù)庫。該系統(tǒng)可以為金融機構提供與其有信貸業(yè)務關系的客戶的有關資信情況，也可為人民銀行實施貨幣政策和金融監(jiān)管提供服務。第三十二頁，共三十七頁。貸款卡：中國人民銀行發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機構申請辦理信貸業(yè)務的資格證明。貸款卡由借款人持有，全國通用，編碼唯一。第三十三頁，共三十七頁。貸款政策是指導貸款決策的具體行為準則，是貨幣政策的重要組成部分，其中心內(nèi)涵是指中央銀行根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政策要求，運用經(jīng)濟、法律和行政手段，對金融機構信貸總量和投向實施引導、調(diào)控和監(jiān)督，以此優(yōu)化貸款投向，實現(xiàn)資金優(yōu)化配置并促進經(jīng)濟結構調(diào)整。第三十四頁，共三十七頁。貸款政策的內(nèi)容1、總量政策――規(guī)定貸款增長的指導性計劃，以及銀根松緊度如何調(diào)節(jié)掌握；2、投向政策――規(guī)定支持什么，限制什么，哪些能貸款，哪些不能；3、利率政策――規(guī)定具體利率水平、差別、執(zhí)行權限及如何運用利率杠桿；4、貸款管理的具體措施――圍繞貸款原則、政策的貫徹落實而加以具體化。第三十五頁，共三十七頁。與貸款原則的比較：貸款原則具有一般性，全局統(tǒng)一，相對穩(wěn)定；貸款政策則相對具體，差異性、時效性明顯，并隨經(jīng)濟發(fā)展變化不斷調(diào)整。第三十六頁，共三十七頁。內(nèi)容總結第三章銀行信貸管理的基本規(guī)