2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃3篇

2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃3篇以及經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)。通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，可以發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。3、加強(qiáng)對集團(tuán)公司合同管理的審計(jì)監(jiān)督。集團(tuán)公司合同管理是企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的重要方面之一。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)該加強(qiáng)對集團(tuán)公司合同管理的審計(jì)監(jiān)督，主要是對合同簽訂、履行、變更、終止等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和糾正合同管理中存在的問題，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃(二)一、總體思路2020年，本企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。二、具體措施1、完善內(nèi)部審計(jì)制度，促進(jìn)內(nèi)控管理健全與完善。本企業(yè)將制定《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》、《內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《合同管理審計(jì)辦法》等內(nèi)部審計(jì)制度，以確保審計(jì)工作有據(jù)可依，審計(jì)意見得以落實(shí)。同時(shí)，本企業(yè)將加強(qiáng)對內(nèi)控制度的評價(jià)和監(jiān)督，提高內(nèi)控制度的健全性和有效性。2、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。本企業(yè)將加強(qiáng)對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。3、加強(qiáng)對合同管理的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化。本企業(yè)將加強(qiáng)對合同簽訂、履行、變更、終止等各個(gè)環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正合同管理中存在的問題，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。4、加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)監(jiān)督，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。本企業(yè)將加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃(三)一、總體思路本企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的總體思路是：以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。二、具體措施1、完善內(nèi)部審計(jì)制度，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。本企業(yè)將制定《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》、《內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《合同管理審計(jì)辦法》等內(nèi)部審計(jì)制度，以確保審計(jì)工作有據(jù)可依，審計(jì)意見得以落實(shí)。同時(shí)，本企業(yè)將加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的監(jiān)督和評價(jià)，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。2、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。本企業(yè)將加強(qiáng)對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。3、加強(qiáng)對合同管理的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化。本企業(yè)將加強(qiáng)對合同簽訂、履行、變更、終止等各個(gè)環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正合同管理中存在的問題，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。4、加強(qiáng)對資產(chǎn)管理的審計(jì)監(jiān)督，提高資產(chǎn)管理的規(guī)范化和效率。本企業(yè)將加強(qiáng)對資產(chǎn)管理的審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正資產(chǎn)管理中存在的問題，提高資產(chǎn)管理的規(guī)范化和效率，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。3、利用公司刊物宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用。特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。4、通過審計(jì)回訪，落實(shí)審計(jì)問題整改。同時(shí)，使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并組織參加國際內(nèi)審師資格考試等。這樣不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，以適應(yīng)新任務(wù)的需要。2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（二）一、持續(xù)深化開展預(yù)算實(shí)行審計(jì)本年度將對各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)行狀況施行全進(jìn)程審計(jì)，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金運(yùn)用效益、效果剖析和審計(jì)?；钴S發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督效果，促進(jìn)各部分進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算辦理，嚴(yán)格實(shí)行各項(xiàng)財(cái)政準(zhǔn)則，進(jìn)步預(yù)算資金運(yùn)用效益和效果，保證學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)使命和作業(yè)方針的完結(jié)。二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)審計(jì)處將與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部分合作，做好干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的內(nèi)容。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決議方案及效果、內(nèi)部操控準(zhǔn)則的健全及實(shí)行狀況等方面的審計(jì)力度，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與實(shí)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)嚴(yán)密聯(lián)接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決議方案，推動(dòng)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防備廉政危險(xiǎn)等方面的重要效果。本年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)。三、持續(xù)做好基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)繼續(xù)做好基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)，發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督效果，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)管理，提高工程建設(shè)質(zhì)量，保證工程建設(shè)安全，確保項(xiàng)目資金使用效益。同時(shí)，對基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目的審計(jì)工作進(jìn)行總結(jié)，提出改進(jìn)意見，不斷提高審計(jì)工作水平。：落實(shí)上級要求，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，促進(jìn)各項(xiàng)工作有序開展，保障企業(yè)利益和發(fā)展。二、工作目標(biāo)：持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)政行為，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)質(zhì)量和效益。三、工作重點(diǎn)：加強(qiáng)基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)，持續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)查詢，加強(qiáng)審計(jì)效果使用和審計(jì)整改，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的本身建造。四、具體措施：1.持續(xù)做好基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)，加強(qiáng)對各環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)工程建造的順暢施行。2.持續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)查詢，加強(qiáng)部分內(nèi)部操控，標(biāo)準(zhǔn)各類財(cái)政行為，防范經(jīng)濟(jì)辦理危險(xiǎn)。3.實(shí)在抓好審計(jì)效果的使用和審計(jì)整改作業(yè)，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)政違規(guī)問題要仔細(xì)進(jìn)行整改。4.加強(qiáng)事務(wù)學(xué)習(xí)，進(jìn)步審計(jì)事務(wù)才能，完善審計(jì)準(zhǔn)則，提高審計(jì)質(zhì)量。5.活躍開展盯梢問效，做到內(nèi)辦理，外監(jiān)督，不斷完善各項(xiàng)準(zhǔn)則，下降審計(jì)危險(xiǎn)，并活躍開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，進(jìn)步內(nèi)部審計(jì)才能。以上措施將有助于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)政行為，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展水平。2020年，內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司的發(fā)展目標(biāo)展開。審計(jì)工作將堅(jiān)持“圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，即圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心，重點(diǎn)對集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。同時(shí)，也會(huì)及時(shí)對重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。審計(jì)工作要合理地分析評價(jià)事項(xiàng)，辯證地做出評價(jià)結(jié)論，努力構(gòu)建與集團(tuán)公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)督模式和審計(jì)服務(wù)體系，提升審計(jì)服務(wù)質(zhì)量，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。工作目標(biāo)是緊緊圍繞著2020年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)展開。內(nèi)部審計(jì)部門將依據(jù)各項(xiàng)法律、法規(guī)、制度，認(rèn)真履行監(jiān)督審計(jì)職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益性。在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時(shí)，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機(jī)制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。為了實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化，內(nèi)部審計(jì)部門將加強(qiáng)審計(jì)制度的建設(shè)，明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制。同時(shí)，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量，力爭審計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率達(dá)到30%以上。審計(jì)評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時(shí)性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、控制活動(dòng)等進(jìn)行評估和測試。參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價(jià)。財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，要求境內(nèi)外同時(shí)上市的公司在2020年1月1日起執(zhí)行，上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司在2020年1月1日起擴(kuò)大執(zhí)行范圍，中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司也將逐步執(zhí)行。同時(shí)，也鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理的特點(diǎn)，我們開展了有針對性的專項(xiàng)攻堅(jiān)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等問題，并突破了重點(diǎn)領(lǐng)域的問題。近年來，集團(tuán)公司不斷進(jìn)行修繕工程竣工結(jié)算，我們聘請了具有資質(zhì)的工程造價(jià)咨詢公司進(jìn)行審計(jì)。我們實(shí)施了系統(tǒng)化的工程審計(jì)模式，包括對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、結(jié)算付款等環(huán)節(jié)的實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制。為了評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果，我們對投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，并充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價(jià)的作用。我們建立了審