銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法模版

銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法(試行)

第一章總

則

第一條

為加強(qiáng)商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作，控制經(jīng)營風(fēng)險，提高資金營運(yùn)效益，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和人民銀行、銀監(jiān)會及銀行有關(guān)規(guī)章制度制訂本辦法。第二條

本辦法所稱商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)持未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或回購以融通資金的票據(jù)行為。商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。第三條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)包括轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)。其他金融機(jī)構(gòu)將其持有的未到期票據(jù)向本行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，由本行付出資金為轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)；本行將所持有未到期票據(jù)向其他金融機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，本行取得資金為轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)。第四條

各級行辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)遵循合法合規(guī)、授權(quán)經(jīng)營、嚴(yán)控風(fēng)險、講求效益的原則。第五條

各級行計劃財務(wù)部門（或資產(chǎn)負(fù)債管理部門）是商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的管理部門。各級行票據(jù)營業(yè)部是商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營部門。第六條

本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行，總行營業(yè)部，票據(jù)營業(yè)部，蘇州分行。

第二章

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的基本要求

第七條

辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要以合法的票據(jù)貼現(xiàn)（直貼）業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)。第八條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的交易對象必須為經(jīng)銀監(jiān)會或人民銀行批準(zhǔn)可依法辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)總部或其分支機(jī)構(gòu)。第九條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)行經(jīng)營準(zhǔn)入制度，只有經(jīng)總行批準(zhǔn)獲得經(jīng)營準(zhǔn)入資格的機(jī)構(gòu)（部門）才能全面辦理對系統(tǒng)內(nèi)外的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。獲取經(jīng)營準(zhǔn)入資格必須達(dá)到以下條件。（一）經(jīng)上級行授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)；（二）有健全的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制制度；（三）具備完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實(shí)時的風(fēng)險管理系統(tǒng)；（四）應(yīng)具有從事商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)2年以上、接受過相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)技能專門培訓(xùn)的票據(jù)交易人員至少2名，風(fēng)險管理人員至少1名；以上人員均為專崗人員，不得相互兼任，且無不良記錄；（五）有符合條件的營業(yè)場所和設(shè)備；（六）符合經(jīng)濟(jì)資本管理和資產(chǎn)負(fù)債管理的各項(xiàng)要求；（七）當(dāng)?shù)劂y行監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。不具備商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營準(zhǔn)入資格的分支機(jī)構(gòu)只能辦理對系統(tǒng)內(nèi)上級行的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)及對轄內(nèi)下級行的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)。第十條

辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)原則上應(yīng)距票據(jù)到期日一個月以上。具體計息期限根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)不同形式分別確定。

第三章

授權(quán)、授信管理

第十一條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需經(jīng)上級行授權(quán)方可開辦，未經(jīng)授權(quán)或超過授權(quán)范圍、審批權(quán)限，一律報上級行審批或推薦系統(tǒng)內(nèi)有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理。嚴(yán)禁擅自超授權(quán)辦理業(yè)務(wù)。第十二條

總行根據(jù)總行票據(jù)營業(yè)部及一級（直屬）分行所處金融環(huán)境、經(jīng)營管理水平、近期貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否有重大案件發(fā)生、以及轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與我行業(yè)務(wù)合作狀況等方面因素，按照區(qū)別授權(quán)與有限授權(quán)的原則，確定授權(quán)內(nèi)容。第十三條

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的授權(quán)內(nèi)容包括（1）業(yè)務(wù)種類：商業(yè)承兌匯票，銀行承兌匯票;（2）交易方式：轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)（含買斷、買入返售），轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)（含賣斷、賣出回購）；（3）系統(tǒng)內(nèi)外：指可否對系統(tǒng)外開展業(yè)務(wù)；（4）轄區(qū)內(nèi)外：指可否跨轄區(qū)辦理業(yè)務(wù)；（5）轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定：指對轉(zhuǎn)授權(quán)的要求。第十四條

總行對總行票據(jù)營業(yè)部及一級（直屬）分行從事商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營權(quán)限原則上每年授權(quán)一次，各一級（直屬）分行在總行授權(quán)范圍內(nèi)根據(jù)經(jīng)營準(zhǔn)入要求對所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)。第十五條

總行可根據(jù)人民銀行和銀監(jiān)會對商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的管理政策、交易對手資信變化及履約情況、分行本身經(jīng)營管理狀況以及重大案件等因素的變化情況適時調(diào)整授權(quán)，增加、減少或取消對分行的授權(quán)。第十六條

總行票據(jù)營業(yè)部及分行必須在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，不得突破。如因市場拓展、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等情況須超過總行授權(quán)，應(yīng)及時向總行提出特別授權(quán)申請或報總行審批，經(jīng)總行特別授權(quán)或批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行。第十七條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理，辦理銀行承兌匯票轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可視同增加授信額度。第十八條

辦理商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，交易直接前手為總行公布的可視同增加授信額度的金融機(jī)構(gòu)總部或其分支機(jī)構(gòu)，與其辦理商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可視同增加授信額度；與未列入總行公布的上述名單的金融機(jī)構(gòu)辦理商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，必須在對金融機(jī)構(gòu)授信后方能辦理業(yè)務(wù)，且轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)金額必須控制在交易前手尚未使用的授信額度內(nèi)。

第四章

業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險控制

第十九條

總行及各級分行計劃財務(wù)部門（或資產(chǎn)負(fù)債管理部門）按照“安全性、流動性、效益性”相協(xié)調(diào)的原則，根據(jù)資金平衡情況、經(jīng)濟(jì)資本管理要求、利率管理政策等因素，及時調(diào)控票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模，加速資金周轉(zhuǎn)，監(jiān)控票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展。第二十條

各級行票據(jù)營業(yè)部應(yīng)嚴(yán)格商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度，明確權(quán)限，按照調(diào)查、審查、審批的管理程序，設(shè)置市場營銷、審查、審批等崗位，明確崗位職責(zé)，實(shí)行崗位制約和責(zé)任分離。第二十一條

總行計劃財務(wù)部根據(jù)市場利率變化及時向全行公布轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)性利率。各級行票據(jù)營業(yè)部應(yīng)參考總行公布的指導(dǎo)性利率，并結(jié)合業(yè)務(wù)品種、交易對手資質(zhì)等因素確定轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率。第二十二條

各級行計劃財務(wù)部門（或資產(chǎn)負(fù)債管理部門）應(yīng)嚴(yán)格控制轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)向系統(tǒng)外轉(zhuǎn)出票據(jù)。各一級（直屬）分行票據(jù)營業(yè)部轉(zhuǎn)出票據(jù)時，在同等價格條件下應(yīng)優(yōu)先轉(zhuǎn)讓給總行票據(jù)營業(yè)部，在特殊情況下需向系統(tǒng)外轉(zhuǎn)讓時，必須報總行計劃財務(wù)部和本行計劃財務(wù)部門（或資產(chǎn)負(fù)債管理部門）備案。第二十三條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計處理手續(xù)按人民銀行《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》及銀行有關(guān)規(guī)定辦理。第二十四條

各級行計劃財務(wù)部門（或資產(chǎn)負(fù)債管理部門）按季完成轄內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的分析和監(jiān)測工作，并定期進(jìn)行檢查。商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)授權(quán)經(jīng)營機(jī)構(gòu)要建立票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺賬，并按有關(guān)要求完成統(tǒng)計上報工作。第二十五條

與同業(yè)客戶簽訂的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同原則上使用銀行統(tǒng)一的格式文本。確需添加、刪改格式文本條款或其它格式文本的，須送有權(quán)審定的法律事務(wù)部門審定。第二十六條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的相關(guān)資料按戶按筆歸檔整理。檔案資料按總行檔案管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，做到統(tǒng)一規(guī)范、真實(shí)完整。第二十七條

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)如發(fā)生糾紛，應(yīng)立即協(xié)商解決，如協(xié)商不成的，對方是同業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)依法解決，系統(tǒng)內(nèi)糾紛上報總行裁決。第二十八條

各級行票據(jù)營業(yè)部建立重大事項(xiàng)報告制度，對商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生的違規(guī)操作、越權(quán)操作、票據(jù)遺失、長期逾期，票據(jù)糾紛、嚴(yán)重違章等問題及時向總行計劃財務(wù)部進(jìn)行匯報。

第五章轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

第二十九條

轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)采取“買斷”和“買入返售”兩種方式。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷是指票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)買入其他金融機(jī)構(gòu)（轉(zhuǎn)出方）已合規(guī)辦理貼現(xiàn)手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，并負(fù)責(zé)到期收款的票據(jù)行為。買入返售業(yè)務(wù)是指票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)買入其他金融機(jī)構(gòu)（轉(zhuǎn)出方）已合規(guī)辦理貼現(xiàn)手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，并由轉(zhuǎn)出方按約定的日期以貨幣資金形式按票面金額無條件贖回票據(jù)、負(fù)責(zé)票據(jù)到期收款的票據(jù)行為。第三十條

客戶申請辦理業(yè)務(wù)，需提交以下資料：（一）金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件（加蓋單位公章，首次辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的客戶須提供）；（二）授權(quán)委托書及授權(quán)人與經(jīng)辦人的身份證復(fù)印件(經(jīng)辦人身份證復(fù)印件應(yīng)與原件核對)；（三）已貼現(xiàn)尚未到期的商業(yè)匯票正本及正反面復(fù)印件（辦理買斷業(yè)務(wù)需經(jīng)轉(zhuǎn)出方背書）；（四）查詢查復(fù)書復(fù)印件（須加蓋轉(zhuǎn)出方業(yè)務(wù)公章）；（五）原始貼現(xiàn)憑證復(fù)印件（須加蓋轉(zhuǎn)出方的轉(zhuǎn)訖章或業(yè)務(wù)公章）；（六）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)清單（須加蓋轉(zhuǎn)出方公章）；（七）兩份預(yù)留的印鑒卡；（八）其他需要的資料。第三十一條

票據(jù)初審市場營銷崗負(fù)責(zé)對客戶提交的票據(jù)及跟單資料進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：（一）票據(jù)的真實(shí)性；（二）背書是否連續(xù)有效，最后背書是否為轉(zhuǎn)出方；（三）查詢查復(fù)書復(fù)印件內(nèi)容是否與票據(jù)相吻合、正確一致，是否加蓋轉(zhuǎn)出方業(yè)務(wù)公章；（四）票據(jù)清單各項(xiàng)內(nèi)容填寫是否準(zhǔn)確，與票據(jù)逐張核對是否一致，加蓋公章是否清晰合理。市場營銷崗審核無誤后將審核結(jié)果（簽署書面意見）及有關(guān)材料移交審查崗。第三十二條

復(fù)審、審批審查崗為匯票真實(shí)性審查的主責(zé)任人，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：匯票真?zhèn)?；是否到期；匯票要素是否齊全；記載事項(xiàng)是否完整、規(guī)范、合法；印章是否真實(shí)、有效和規(guī)范；背書是否連續(xù)有效；匯票是否有變造涂改痕跡；資料是否齊全、合規(guī)合法；票據(jù)張數(shù)、金額與票據(jù)清單核對是否一致，交易對手資格是否合規(guī)合法，查詢查復(fù)書是否真實(shí)有效等。審查無誤后，審查崗簽注審查意見，報送有權(quán)審批人。有權(quán)審批人根據(jù)調(diào)查崗及審查崗意見，在權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行審批。第三十三條

辦理手續(xù)有權(quán)審批人審批同意后，市場營銷崗按有關(guān)規(guī)定與客戶簽訂商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同。辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷的商業(yè)匯票必須背書轉(zhuǎn)讓。辦理買入返售業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票必須在客戶面前進(jìn)行封包，并由交易雙方在騎縫上簽名或蓋章。填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證，審查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證的金額、印章等要素，核對無誤后收妥票據(jù)或票據(jù)封包。資金調(diào)度崗根據(jù)市場營銷崗提供的相關(guān)手續(xù)，進(jìn)行資金清算。會計崗隨后進(jìn)行賬務(wù)處理并將票據(jù)入箱入庫保管，定期核對票面金額與賬面余額。第三十四條

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷的票據(jù)到期前，會計崗應(yīng)采取委托收款方式并匡算好郵程提前向承兌人提示付款，確保如期收妥票款。第三十五條

買入返售業(yè)務(wù)到期的回購資金如期收妥后，交易雙方經(jīng)核對無誤后辦理票據(jù)封包移交手續(xù)。第三十六條

未能如期收妥票款或發(fā)生退票情況時，會計崗應(yīng)立即通知市場營銷崗進(jìn)行催收。催收未果，按照合同規(guī)定行使追索權(quán)。第三十七條

離開本行辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入業(yè)務(wù)時不得少于兩個崗位的人員，操作程序與在本行辦理業(yè)務(wù)時一致，實(shí)行換崗審查與復(fù)核。票據(jù)傳遞方式必須保證雙人專程傳遞。

第六章轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

第三十八條

轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)采取“賣斷”和“賣出回購”兩種方式。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷是指票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)持已辦理合規(guī)貼現(xiàn)手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)（轉(zhuǎn)入方），并由轉(zhuǎn)入方負(fù)責(zé)票據(jù)到期收款的票據(jù)行為。賣出回購是指票據(jù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)持已辦理合規(guī)貼現(xiàn)手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)（轉(zhuǎn)入方），于約定日期以貨幣資金形式按票面金額贖回票據(jù)、并負(fù)責(zé)票據(jù)到期收款的票據(jù)行為。第三十九條

市場營銷崗根據(jù)本行資金營運(yùn)要求與轉(zhuǎn)入方就交易金額、利率、成交方式等達(dá)成意向后，填制書面意見，送資金管理崗審核后，報有權(quán)審批人審批。第四十條

經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，市場營銷崗篩選庫存商業(yè)匯票，填制書面的票據(jù)出庫清單。第四十一條

會計崗根據(jù)審批情況，在票據(jù)出庫清單上簽署出庫意見，辦理票據(jù)出庫手續(xù)并準(zhǔn)備相關(guān)資料。第四十二條

市場營銷崗將票據(jù)及有關(guān)資料提交轉(zhuǎn)入方審核確認(rèn)后，與轉(zhuǎn)入方簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同并填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證。辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷的商業(yè)匯票由會計崗進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓；辦理賣出回購的商業(yè)匯票必須在客戶面前進(jìn)行封包，交易雙方在騎縫上簽名或蓋章。辦理票據(jù)或票據(jù)封包的移交手續(xù)，收取資金，會計崗及時進(jìn)行賬務(wù)處理。第四十三條

商業(yè)匯票賣出回購到期日，市場營銷崗對票據(jù)的封存情況進(jìn)行驗(yàn)收無異后收回票據(jù)，資金崗?fù)ㄖ獣媿忁k理資金劃付手續(xù)。會計崗審核無誤后將票據(jù)入箱入庫保管。

第四十四條

若需上門送票，上門送票人員在出發(fā)前應(yīng)雙人清點(diǎn)、核對票據(jù)及跟單資料并加封