2023年國家開放大學(電大)-金融(證券投資方向)專科考試歷年高頻考點試題含答案

2023年國家開放大學(電大)-金融(證券投資方向)?？瓶荚嚉v年高頻考點試題含答案（圖片大小可自由調整）第1卷一.參考題庫(共100題)1.利潤分配科目的“未分配利潤”賬戶的年末余額反映的是（）。A、應分而未分配給股東的利潤B、當年尚未分配的利潤C、應上繳國家的利潤D、歷年積存的未分配利潤2.在Excel中，若C2單元格沒有設置單元格格式，向C2單元格輸入"02／l／2”后按Enter鍵，則C2單元格內顯示（）。A、02／1／2B、lC、2002—1—2D、2／l／23.選中窗口的菜單命令項右邊帶有省略號3點（…）的命令，將會出現(xiàn)（）。A、若干個子命令B、當前無效C、另一個文檔窗口D、對話框4.簡述結算業(yè)務的經營原則。5.簡述匯票、本票、支票的異同。6.開放式基金是一種（）A、不定額基金B(yǎng)、追加式基金C、上市交易的基金D、凈值不固定的基金E、流動性較差的基金7.投保人對保險標的所具有的保險利益必須是合法的、現(xiàn)實存在的、可以用貨幣來計量的利益。8.一般來說，市盈率低的股票，投資價值（）A、很差B、一般C、較好D、特別突出9.銀行在市場營銷的活動中，如何對市場進行細分？10.試述商業(yè)銀行資產負債綜合管理理論的核心思想及資產負債綜合管理的方法。11.Excel97中第二十七列第五行單元格使用標號表示為（）。12.商業(yè)銀行的內部結構一般可分為（）。A、執(zhí)行機構B、組織機構C、監(jiān)督機構D、計劃機構E、決策機構13.按照組織形式的不同，基金可以劃分為（）A、公司型基金B(yǎng)、契約型基金C、封閉式基金D、開放式基金E、收入型基金14.某交易所共有甲、乙、丙三只采樣股票，基期為9月30日，基期指數為100，基期、報告期情況如下，請問報告期股價指數為多少? 15.《支付結算辦法》中的票據是指（）。A、匯票B、銀行本票C、支票D、商業(yè)匯票E、銀行承兌匯票16.下列哪些人不能直接或間接為自己買賣證券（）A、黨政機關干部B、現(xiàn)役軍人C、大學教師D、證券經營機構的從業(yè)人員17.匯票、本票和支票都是需要承兌以后方為有效票據。18.簡述股東讓渡經營性產權的條件是什么？19.某金融企業(yè)對H企業(yè)的投資本會計年度發(fā)生凈虧損，金融企業(yè)應分擔15萬元，損益調整賬戶期初借方余額10萬元，金融企業(yè)對本會計年度應分擔的凈虧損的處理（）。A、沖減損益調整賬戶15萬元B、沖減損益調整賬戶10萬元C、沖減損益調整賬戶l0萬元，沖減投資差額賬戶5萬元D、沖減損益調整賬戶10萬元，沖減投資收益5萬元20.在期權合約的內容中，最重要的是（）A、期權費B、協(xié)定價格C、合約期限D、合約數量21.制定和實施資本充足率的意義是什么。22.下列存儲器在斷電后信息將丟失的是（）。A、ROMB、RAMC、光盤D、磁盤23.按債券形態(tài)分類，我國國債可分為（）等形式。A、實物券B、憑證式債券C、記賬式債券D、可轉換債券24.國際債券在國際市場上發(fā)行，其記價貨幣往往是國際通用貨幣，一般不用（）表示。A、英鎊B、美圓C、人民幣D、德國馬克25.下列不屬于外國債券的是（）。A、猛犬債券B、揚基債券C、歐洲債券D、武士債券26.資產收益率一般是最受投資者關注的指標。27.同業(yè)拆借市場的參加者有（）。A、中央銀行B、商業(yè)銀行C、非銀行金融機構D、企業(yè)E、拆借中介機構28.商業(yè)銀行會計是以貨幣為主要計量單位，采用（）等專門會計方法，對商?業(yè)銀行經營活動進行核算與監(jiān)督。A、確認B、計量C、記錄D、報告E、審計29.募集設立30.中央銀行貨幣發(fā)行的原則不包括（）A、壟斷發(fā)行原則B、壟斷原則C、政治穩(wěn)定原則D、彈性發(fā)行原則31.貸款按資金來源及貸款風險承擔人不同，可分為（）。A、固定資產貸款B、流動資產貸款C、中長期貸款D、自營貸款E、委托貸款32.Word文件的默認擴展名為（）。33.金融專用網絡系統(tǒng)主要有哪些形式？34.根據國際清算銀行BIS的統(tǒng)計，2005年末，在全球交易所衍生產品交易市場上，（）是交易最活躍的衍生工具。A、利率期貨B、股指期權C、外匯期權D、利率期權35.（）是貨幣市場上最敏感的“晴雨表”。A、官方利率B、市場利率C、拆借利率D、再貼現(xiàn)率36.利率敏感性缺口37.歐洲債券是指在歐洲地區(qū)發(fā)行的、以歐元作為計價貨幣的債券。38.公司一般在哪些情況下發(fā)放股票股息？39.國際借貸論認為，匯率的變動是由外匯供求引起的，而外匯供求則源于國際借貸，國際借貸則來自商品的輸出入、股票和債券的買賣、利潤和捐贈的收付、旅游支付及資本交易等。40.2001年1月1日，東方公司購入朕友公司發(fā)行的5年期債券，面值1000元，發(fā)行價900元，票面利率8%，單利計息，每年末付息一次，分別計算下列情況的投資收益率。2001年7月1日以1000元價格出售。41.在windows中，如果要查找文件名的第二個字母為“c”的所有文件，查找命令對話框中輸入的關鍵字（）。42.客戶的交易結算資金必須全額存入指定的商業(yè)銀行，單獨立戶管理。43.下面屬于對上市公司經營業(yè)務過程監(jiān)管的有（）。A、規(guī)定最低資本金要求B、信息披露制度C、關聯(lián)交易的監(jiān)管D、對盈利能力監(jiān)管44.證券投資基金與股票、債券有什么區(qū)別？45.實收資本46.根據投資目標劃分的基金中，最常見的基金是（）。A、成長性基金B(yǎng)、平衡性基金C、對沖基金D、收入性基金47.票據市場48.下列情況中，（）表明明確意圖將金融資產持有至到期。A、持有該金融資產的期限不確定B、發(fā)生市場利率變化，將出售該資產C、隨時準備出售該資產D、該金融資產的發(fā)行方可按明顯低于其攤余成本的金額清償E、該資產到期日固定、回收金額可確定49.在證券市場上，根據投資者對風險的態(tài)度可以把投資者分為（）。A、個人投資者B、投資者C、投機者D、機構投資者50.優(yōu)先股是指在公司股息分配或公司剩余財產分配上享有比普通股有優(yōu)先權利的股票。51.著名數學家馮.諾依曼提出了現(xiàn)代計算機的設計思想，即計算機應有（）、（）、（）、（）和（）五個部分組成。52.應計收罰款1000元（最低不低于1000元）53.敘述采用二進制表示信息的主要原因。54.金融市場、金融工具、金融中介、金融危機等這些內容都屬于微觀層面的金融。55.我國經營財產保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的（）倍。A、1B、2C、3D、456.按照人們的生活方式、社會階層或性格特征等來劃分市場的方法叫（）。57.信用風險58.B企業(yè)于2008年3月21日向銀行申請短期信用貸款150萬元，期限3個月，年利率3.?6%，銀行審查后于當日發(fā)放貸款，6月21日貸款到期時B企業(yè)歸還貸款本金及利息。2008年6月30日向銀行申請抵押貸款330萬元，銀行審查后發(fā)放貸款，并辦理抵押登記手續(xù)（抵押物價值600萬元）。寫出發(fā)放抵押貸款的會計分錄。59.可轉讓大額定期存單：（）A、不記名，可以自由轉讓流通B、不受存款保險法的保護C、其認購者多是非金融性大公司D、其認購者大多是看中存單的高利率E、其發(fā)行價格可以高于面額60.目標公司價格確定的方法主要有（）A、凈資產法B、收益資本化法C、現(xiàn)金流量法D、凈價收購法61.一個文件的擴展名通常表示（）。A、文件的內容B、文件的版本C、文件的大小D、文件的類型62.市盈率指標63.金融危機可以分為貨幣危機、債務危機、銀行危機等類型。64.在英國，投資基金又稱為（）。A、共同基金B(yǎng)、信托投資公司C、單位信托基金D、證券投資信托基金65.證券包銷66.在下述對金融市場實施監(jiān)督管理的機構中，屬于輔助監(jiān)管機構的有（）。A、中央銀行B、證券交易所C、證券管理委員會D、證券同業(yè)公會67.場外交易市場是一個分散的無形市場，沒有固定的交易場所，沒有統(tǒng)一的交易時間，但有統(tǒng)一的交易章程。68.試述商業(yè)銀行資產管理理論。69.信托的職能總體而言是“受人之托，履人之囑，代人理財”。70.證券是指標有票面金額，證明持人有權按期取得一定收入并可以自由轉讓和買賣的所有權或債券憑證。71.B公司現(xiàn)有閑置資金1億日元。公司財務人員根據種種信息預測，今后3個月內日元將趨于堅挺。為使公司現(xiàn)有日元資金能夠升值，同時又抓住這次美元貶值的機會獲得額外收入，公司財務人員提出一項大額定期存款與貨幣期權交易相結合的組合交易方式： ①將現(xiàn)有的1億日元以大額定期存單方式存入銀行。一方面，該筆日元資金可以隨著匯價行情的變化而升值；另一方面，還可以用存款利息收入支付期權交易費用，以確保該筆組合交易不虧損。 存款條件是：金額1億日元 期限3個月（92天） 利率5.6% ②在現(xiàn)有時點上向A購買一筆美元賣出期權。（期待今后3個月內日元升值、美元貶值時，執(zhí)行該賣出期權，以獲取價差收益，擴大投資收益率）。 美元賣出期權條件是：金額50萬美元 協(xié)議價格1美元：140日元 期權費用2.5日元（每1美元）分析對于$賣出期權而言，作為買方期權B，其盈虧平衡點時的期權市價為多少？72.目前，全球主要外匯市場中，日均交易量最大的金融中心城市是（）。A、紐約B、倫敦C、東京D、新加坡73.資本資產定價模型所揭示的投資收益與風險的函數關系表明資產的預期收益等于市場對無風險投資所要求的收益率加上風險溢價。74.WORD97在正常啟動后，會自動打開一個文件名為（）的文檔。A、1.DOCB、1.TXTC、DOC1.DOCD、文檔175.試述如何進行商業(yè)銀行業(yè)績評估。76.在WORD2000中，要選定整個文檔，（）是錯誤的方法。A、按下CTRL+AB、在選定區(qū)中三擊鼠標器C、選中“編輯”菜單中的“全選”D、雙擊WORD2000程序窗口的標題77.出納工作堅持雙人經辦的規(guī)定，雙人經辦是指（）。A、雙人臨柜B、雙人管賬C、雙人守庫D、雙人押運E、雙人管庫78.按保險保障范圍劃分，人身保險可以分為（）A、人壽保險B、年金保險C、意外傷害保險D、健康保險E、強制保險79.××企業(yè)于2009年1月19日向開戶銀行繳存現(xiàn)金121，780.?00元，于2009年2月13日用現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金3，245.?00元，于2009年2月20日從活期存款賬戶轉出500，000.?00元，存為通知存款。2009年3月20日銀行結計活期存款利息22，231.?50元。寫出結計利息的會計分錄。80.金融市場必須具備哪幾個基本要素？81.開放型基金和封閉型基金的主要區(qū)別是什么？82.根據MACD指標分析，當DIF和DEA指標均為正值時，且DIF從下向上突破DEA，此時投資者較好的投資辦法是（）A、買入B、賣出C、買入賣出均可D、即不買入也不賣出83.各國場外交易的形式主要有三種：即（）、（）、（）。84.在微型計算機中，應用最為廣泛的字符編碼是（）。A、BCDB、EBCDICC、ASCⅡD、BINARY85.在股票交易中，客戶在完成委托事項后，其余程序由券商操作。86.支付結算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務派生出來的。87.用來測量一個企業(yè)短期債務償還能力的指標是（）。A、流動性比率B、資產管理比率C、負債管理比率D、盈利能力比率88.封閉式基金與開放式基金有什么區(qū)別？89.（）是反映企業(yè)實現(xiàn)凈利潤的的現(xiàn)金保障程度的指標，一般來說該指標（）?越好。這個指標如果和企業(yè)的（）結合使用，效果更好。90.二進制無符號數10000000等價于（）。A、十進制數128B、十六進制數88C、十進制數126D、八進制數20291.機構投資者92.商業(yè)票據市場93.我國《股份有限公司規(guī)范意見》規(guī)定股份公司應予終止并進行清算的情形有哪些？94.股票按股東的權利劃分，可分為（）A、普通股B、優(yōu)先股C、后配股D、議決權股E、無議決權股95.計算機向使用者傳遞計算處理結果的設備稱為（）。A、輸入設備B、輸出設備C、存儲器D、微處理器96.支票的提示付款期限自出票日起（）。A、10日B、一個月C、二個月D、六個月97.股票價格指數98.中央銀行在二級市場上購買國庫券，使貨幣供應量（）A、減少B、增加C、緊縮D、不變99.證券投資的功能是什么？100.債券（Bonds）是政府、金融機構、工商企業(yè)等機構直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行并且承諾按照一定的利率支付利息并按約定條件償還本金的債權債務憑證。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，是金融市場的—個重要的組成部分。債券市場不僅為政府、企業(yè)、金融機構等提供了穩(wěn)定的資金來源，為投資者提供了具有良好流動性和盈利性的金融產品，還成為中央銀行實現(xiàn)對市場間接調控的重要工具。擁有一個成熟發(fā)達的債券市場是一國金融市場成熟發(fā)達的標志，債券市場在融通社會資金、促進儲蓄向投資轉化、支持經濟的高速增長等方面發(fā)揮著重要的作用。 近年來，在管理部門的推動下，我國債券市場得到了快速發(fā)展，作為直接融資和間接融資服務的重要渠道，債券市場在有效配置金融資源、保障貨幣政策有效傳導、維護宏觀經濟健康運行等方面發(fā)揮著重要作用，債券市場融資規(guī)模、參與主體和產品結構也逐漸豐富。央行的數據顯示，2010年上半年，銀行間債券市場現(xiàn)券成交量為24.5萬億元。截至2010年7月底，在中央國債結算公司托管的債券余額達19.5萬億元，銀行間債券市場機構投資者數量達9813家，日均交易量8000億元，包括了各類金融機構和非金融機構投資者，形成了以金融機構為主體、其他機構投資者共同參與的多元化格局。 我們都知道，從發(fā)行主體的角度，債券可以分為政府債券和企業(yè)債券。中央政府是國家權力的象征，投資者一般不用擔心政府的償還能力。而大多數國家為鼓勵人們購買國債，往往在稅收上給予優(yōu)惠。因此，政府債券成為投資者最主要的投資對象，政府債券市場是各國最主要的債券市場，其發(fā)行量和交易量都非常大。 企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，并約定在一定期限內還本付息的債券。由于企業(yè)主要以本身的經營利潤作為還本付息的保證，因此，企業(yè)債券的風險比政府債券要高，因而利率也高于政府債券。對于發(fā)行者來說，企業(yè)在準備進行外部籌資的時候，與銀行貸款和發(fā)行股票相比，發(fā)行債券是一種成本較低的選擇。政府債券與企業(yè)債券作為投資工具的優(yōu)點各自有哪些？第1卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:D2.正確答案:C3.正確答案:D4.正確答案:恪守信用、履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配；銀行不墊款。5.正確答案: 相同：匯票、本票和支票都屬于票據，這是它們的相同之處。 區(qū)別主要表現(xiàn)在： （1）匯票、本票主要是信用證券，支票是支付證券。 （2）匯票支票的當事人有三人，即出票人、付款人、收款人，本票則只有兩個，即出票人與收款人。 （3）支票的付款人是銀行，本票的付款人為出票人，匯票的付款人不特定，一般承兌人是主債務人。 （4）支票的出票人應擔保支票的支付，匯票的出票人應擔保承兌和擔保付款，本票的出票人則是自己承擔付款責任。 （5）支票只能見票即付，沒有到期日記載，匯票和本票均有到期日記載，不即于見票即付。6.正確答案:A,B,D7.正確答案:正確8.正確答案:C9.正確答案: 在銀行業(yè)中，主要的細分方案有：地理市場細分、人口統(tǒng)計細分、消費心理細分、市場容量細分及利益細分。 （1）地理市場細分，是指根據地理單位來細分市場。銀行可能根據在不同的地區(qū)銷售不同的產品，開發(fā)出有地方特色的銀行產品。 （2）人口統(tǒng)計細分，是指以人口的特征劃分市場，如年齡、性別、職業(yè)以及生命周期所處的階段。 （3）消費心理細分，是指按照人們的生活方式、社會階層或性格特征等來劃分市場。 （4）市場容量細分，是指營銷者將其產品用戶劃分為大中小三類客戶，對待不同規(guī)模的客戶，銀行組織不同的銷售隊伍進行不同的銷售促進。 （5）利益細分，是指按照不同群體尋求與產品有關利益的不同來劃分市場。10.正確答案: （1）由于資產管理理論或是負債管理理論，都是在利率比較穩(wěn)定的情況下使用，一旦利率的波動幅度較大，就要采用資產負債綜合管理理論。資產負債綜合管理理論的核心思想包括： ①償還期對稱原理，即銀行資產與負債的償還期應在一定的程度上保持對稱關系。 ②目標替代原理，即認為銀行經營三性原則中存在一種共同的東西—效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對盈利性、流動性、安全性這三個目標進行比較和相加，也可以使它們互相替代。 ③分散化原理，即銀行資產要在種類和客戶兩個方面分散，避免信用風險，減少壞賬損失。 ④結構對稱原理，即動態(tài)的資產結構和負債結構的相互對稱與統(tǒng)一平衡，長期負債用于長期資產，短期負債一般用于短期資產，其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產。 （2）根據以上核心思想，商業(yè)銀行進行資產負債綜合管理時，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎上采取相應的缺口管理。 利率敏感性缺口（GAP）等于一個計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性資產（ISA）與利率敏感性負債（ISL）之間的貨幣差額，即GAP=ISA-ISL，GAP>0，稱為正缺口，意味著利率浮動資產中有一部分來自固定利率負債；GAP<0，稱為負缺口，意味著部分固定利率資產來自浮動利率負債；GAP=O，稱為零缺口，意味著浮動利率的資產等于浮動利率的負債。 商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實現(xiàn)利潤最大化：如果預測利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略；如果預測利率下降，可以采用負缺口戰(zhàn)略；如果預測利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。11.正確答案:AA512.正確答案:A,C,E13.正確答案:A,B14.正確答案: 報告期股價指數 ＝（55×10＋105×15＋160×20）÷（50×10＋100×16＋150×20）×100 ＝106.515.正確答案:A,B,C,D,E16.正確答案:A,B,D17.正確答案:錯誤18.正確答案: 股份公司的財產關系是建立在歸屬性產權與經營性產權相對分立的基礎上的。投資者在滿足一定條件下，只掌握股份公司的歸屬性產權，而將經營性產權讓渡給經營者。經營產權相對獨立。股東讓渡經營性產權需滿足的條件是： （1）收益。獲得高于存款利率的收益，是投資入股的一個基本要求。 （2）資本支配權。出于對資本的完整與增值的關心，所有者自然要求對入股資本有某種程度的支配權。具體措施有：在組織結構上，確立股東大會的最高權力機構的地位，以充分反映股東們的意向。在人事關系上，規(guī)定公司的董事、監(jiān)事和經理人員的任免必須經股東大會表決通過。在業(yè)務關系上，規(guī)定每年必須向股東大會報告公司的營業(yè)狀況、財務狀況及其他重大事項，股東有權審查公司的各種財務賬目。 （3）資本轉移權。在股份經濟中，法律和公司章程都規(guī)定，股票可以自由買賣，允許股東在股票買賣過程中收回投資或轉移資本，以消解投資者的顧慮。19.正確答案:A20.正確答案:D21.正確答案: （1）資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應付金融風險能力的高低。 （2）一家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經營一定規(guī)模的業(yè)務量。 （3）我國的商業(yè)銀行承擔著大量與國際貿易、國際資本流動有關的業(yè)務活動，與國際上的金融機構往來頻繁。 （4）隨著商業(yè)銀行數量的增加，金融監(jiān)管機構需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強監(jiān)管。 （5）資本充足率是衡量商業(yè)銀行經營穩(wěn)健和潛在風險的重要指標，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風險的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反映。22.正確答案:B23.正確答案:A,B,C24.正確答案:C25.正確答案:C26.正確答案:錯誤27.正確答案:A,B,C,E28.正確答案:A,B,C,D29.正確答案:募集設立是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者特定對象募集而設立公司。30.正確答案:C31.正確答案:D,E32.正確答案:DOS33.正確答案:常用的金融網絡專用網絡有多用戶主機系統(tǒng)、微機網絡系統(tǒng)、公共數據網絡上的專用網絡、衛(wèi)星網絡及無線網絡等多種形式。34.正確答案:D35.正確答案:C36.正確答案:是指計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，以實現(xiàn)利潤最大化。37.正確答案:錯誤38.正確答案:為了保留現(xiàn)金；為了避稅；為了不使公司股票價格過高而影響流通。39.正確答案:正確40.正確答案: 投資收益率=[（價差+利息）/購價]×2 =[（1000-900）/（900+1000）/2]×2 =21.05%（半年出售時，得不到利息）41.正確答案:？C＊﹒＊42.正確答案:錯誤43.正確答案:B,C44.正確答案: ①它們所反映的關系不同。股票反映的是所有權關系，是一種所有權憑證；債券反映的是債權債務關系，是一種債權憑證；而證券投資基金反映的則是一種信托關系，是一種受益憑證。 ②它們所籌集資金的投向不同。股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要是投向實業(yè)領域。證券投資基金是一種間接融資工具，籌集的資金主要是投向有價證券。 ③它們的投資收益和風險大小不同。股票收益是不確定的，它取決于發(fā)行公司的經營效益，相對而言，股票是一種高風險、高收益的投資品種；債券的收益則是事先確定的，是一種低風險、低收益的投資品種；證券投資基金投資于有價證券，而這種投資選擇可以靈活多樣，是一種風險適中、收益穩(wěn)健的投資品種。而且，證券投資基金能滿足那些不能或不便直接參與股票、債券投資的公眾或單位的需要。45.正確答案:是銀行投資人(股東)實際投入到銀行的資本。46.正確答案:A47.正確答案:指在商品交易和資金往來過程中產生的，以匯票、本票及支票的發(fā)行、擔保、承兌、貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等方式來實現(xiàn)短期資金融通的市場。48.正確答案:A,B,C,D49.正確答案:B,C50.正確答案:正確51.正確答案:運算器；控制器；存儲器；輸入設備；輸出設備52.正確答案:錯誤53.正確答案:電路簡單、工作可靠、簡化運算、邏輯性強。54.正確答案:錯誤55.正確答案:D56.正確答案:消費心理細分57.正確答案:是指因交易一方不能履行或不能全部履行交收責任而造成的風險。58.正確答案: 借：抵押貸款????330萬元 貸：活期存款????330萬元59.正確答案:A,C60.正確答案:A,B,C,D61.正確答案:D62.正確答案:市盈率指標是一個反映股票收益與風險的重要指標，也叫市價盈利率。63.正確答案:正確64.正確答案:B65.正確答案:是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。66.正確答案:C67.正確答案:錯誤68.正確答案: 又稱流動性管理理論，根據其發(fā)展，主要有以下三種資產管理理論： （1）商業(yè)貸款理論。這種理論認為，銀行的資金主要來源于客戶的存款。銀行只能將資金短期使用。貸款必須有物資保證。 這種理論的主要缺點是將銀行貸款業(yè)務限制在生產和流通領域，對提款人的假設過于絕對化，真實票據的自償性不盡如人意. （2）可轉換理論.這種理論認為銀行的資產只要能夠保證充分的流動性就是安全的和可以持有的。 這種理論的主要缺點是其運用過于依賴發(fā)達的證券市場；必須有充足的短期證券. （3）預期收人理論。商業(yè)銀行的流動性應著眼于貸款的按期償還或資產的順利變現(xiàn)。銀行應根據借款人的預期收人安排貸獻，或根據可轉換資產的變現(xiàn)能力選擇相應的資產。 這種理論的主要缺點是借款人的預期收人不可能精確確定，在期限較長的情況下，借款人可能到期不具備償還能力。69.正確答案:正確70.正確答案:正確71.正確答案:140-2.5=137.5即1美元：137.5日元72.正確答案:A73.正確答案:正確74.正確答案:C75.正確答案: 商業(yè)銀行業(yè)績評估，主要從以下七個方面分析研究銀行經營情況： （1）經營環(huán)境。主要包括：分析一國的整體經濟和金融狀況，該國銀行在該國經濟及金融界中扮演的角色、監(jiān)管當局的素質、未來監(jiān)管趨勢的轉變以及銀行與監(jiān)管當局的關系、銀行從中央或地方政府部門獲得支持的可能性、企業(yè)倒閉對金融體制健全性的影響等。 （2）所有制及經營權。所有制不同，銀行的經營方式、管理方式不同，政府對其干預的程度和支持程度也不同。因此在對銀行進行評級時要充分考慮所有制因素。 （3）管理水平。首先是分析管理層是否制定明確的戰(zhàn)略目標，即能否找出并能有效、持續(xù)達到風險與回報的最佳投資組合；能否沿著這條最佳風險回報投資組合曲線發(fā)展。其次是對管理層的能力，經驗、直覺、承擔風險的意識及交易系統(tǒng)的可靠性和精密程度、銀行內部風氣等進行分析研究 （4）運營價值。分析銀行的運營價值主要從兩個方面人手，一是銀行系統(tǒng)的運營價值。主要是分析銀行受保護程度、營業(yè)地盤及市場準人情況；二是銀行本身的營運價值。這主要是分析銀行的經營效率、銀行實力、管理層的知識水平、經營策略、目標以及經營的一貫性、各種業(yè)務的發(fā)展?jié)摿Α?（5）盈利能力。盈利能力是衡量銀行創(chuàng)造價值及通過增加收益、提高風險保障的能力。分析銀行的盈利能力時采用定量和定性兩種方法。定量分析主要采用以下幾個指標進行分析：平均盈利資產收益率、利息增長率、凈利息變動率、呆帳準備金與稅前利潤的比率、稅前利潤與加權風險資產的比率、成本與收益的比率、支付股息增長率、營業(yè)支出與平均資產的比率等。定性分析是在定量分析的基礎上進行的，它主要分析收人的來源及趨勢、工資及其他音理費用支出情況、信貸情況、盈利及虧損的異常變化情況、凈利息收人增長情況、凈利差變動情況以及其他業(yè)務盈利情況。 （6）風險程度與風險管理。風險是銀行業(yè)務的有機部分，風險程度的高低是衡量一家銀行穩(wěn)健與否的最重要內容。在分析銀行風險時，采用定量和定性兩種方法。定量分析采取以下數量指標：呆滯貸款與貸款總額比例、準備金與呆滯貸款比例?（資本金加準備金）與呆滯貸款比例、貸存款比例、流動性資產與總資產比例（資本金加長期存款）、流動資產與長期資產比例、穩(wěn)定資金來源與貸款總額比例等。定性分析主要分析銀行現(xiàn)在與未來的資產結構及質量，分析信用風險管理質量及流動性等。 （7）經濟資本。分析銀行的資本狀況時，主要對銀行的法定資本水平、經濟資本水平、經濟資本與整體風險的相關性、銀行盈利能力、發(fā)行新股的能力、內部資本分配情況等進行分析。在分析資本充足情況時，主要采取以下數量指標：一級資本比率、加權風險資本充足率