中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸練習(xí)題及答案3-2023-背題版

試題說(shuō)明

本套試題共包括1套試卷

每題均顯示答案和解析

中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸練習(xí)題及答案3（500題）

中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸練習(xí)題及答案3

1.［單選題］金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)，向同級(jí)財(cái)政部門和中國(guó)

銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。

A）15

B）45

C）30

D）60

答案:C

解析:金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交

）30個(gè)工作日內(nèi)，向同級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的

金融企業(yè)報(bào)告財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)，地方管理的金融企業(yè)報(bào)告同級(jí)財(cái)政部門和屬地銀監(jiān)局。同一報(bào)價(jià)日

發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個(gè)批次。

2.［單選題］下列關(guān)于使用受托支付的方式錯(cuò)誤的是（）。

A）對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況良好

B）對(duì)于流動(dòng)資金貸款，支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大

C）對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資的5%

D）對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過(guò)500萬(wàn)元人民幣

答案:A

解析：具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：一是與借款人新建立

信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；二是支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大；三是貸款人認(rèn)定的

其他情形。同時(shí)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛

性條件：對(duì)單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支

付方式。在實(shí)際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)?？键c(diǎn)受托支

付

3.［單選題］下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。［2015年5月真題］

A）事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)

B）在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求

0自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式

D）在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控

制貸款用途

答案:C

解析:C項(xiàng)，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自

主支付是受托支付的補(bǔ)充。

4.［單選題］商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請(qǐng)后，信貸業(yè)務(wù)人員通常要（）。［2015年5月真題］

A）面談訪問(wèn)進(jìn)行前期調(diào)查

B）確立貸款意向

C）正式開始貸前調(diào)查

D）直接做出貸款承諾

答案:A

解析:無(wú)論是對(duì)于商業(yè)銀行主動(dòng)營(yíng)銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)

盡可能通過(guò)安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)

務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。

5.［單選題］銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，最需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是（）。

A）可持續(xù)增長(zhǎng)率

B）借款人規(guī)模

C）利潤(rùn)率

D）周轉(zhuǎn)率

答案:A

解析:銀行接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可持續(xù)增長(zhǎng)率是需要重點(diǎn)關(guān)注的。當(dāng)資產(chǎn)凈值無(wú)法維持公司的

高速增長(zhǎng)時(shí)，公司必然會(huì)加大財(cái)務(wù)杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過(guò)舉債歸還（即

以新還舊），要么等到高速增長(zhǎng)期結(jié)束后再歸還。因此，銀行希望這樣的公司盡快歸還貸款是不現(xiàn)實(shí)

的。

6.［單選題］個(gè)人貸款的貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的（）進(jìn)行全面審查。

A）真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性

B）合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性

C）真實(shí)性，合規(guī)性、完整性

D）合法性、準(zhǔn)確性、完整性

答案：B

解析：貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注調(diào)查人的盡職

情況和借款人的償還能力、擔(dān)保情況、抵（質(zhì)）押比率、誠(chéng)信狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度等。

7.［單選題］公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分時(shí)，下列細(xì)分角度錯(cuò)誤的是（）。

A）客戶所屬的產(chǎn)業(yè)

B）客戶規(guī)模

C）客戶信用等級(jí)

D）客戶獲利情況

答案:D

解析:公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分一般可從客戶所屬的產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、企業(yè)屬性、規(guī)模和信用等級(jí)等幾個(gè)角

度來(lái)進(jìn)行。

8.［單選題］關(guān)于影響貸款價(jià)格的主要因素，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。［2014年11月真題］

A）借款人的信用越好，貸款風(fēng)險(xiǎn)越小，貸款價(jià)格也應(yīng)越低

B）當(dāng)貸款供大于求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)提高；當(dāng)貸款供不應(yīng)求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)適當(dāng)降低

C）貸款收益率目標(biāo)直接影響到銀行總體盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在貸款定價(jià)時(shí)，必須考慮能否在總體上實(shí)

現(xiàn)銀行的貸款收益

D）為彌補(bǔ)非預(yù)期損失，貸款要占用一定的經(jīng)濟(jì)資本，經(jīng)濟(jì)資本是用來(lái)承擔(dān)非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)

營(yíng)所需的成本

答案:B

解析:B項(xiàng)，貸款需求是指借款人某一時(shí)期希望從銀行取得貸款的數(shù)量；貸款供給是指所有銀行在該

時(shí)期內(nèi)能夠提供的貸款數(shù)量。當(dāng)貸款供大于求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)降低；當(dāng)貸款供不應(yīng)求時(shí)，貸款價(jià)

格應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高。

9.［單選題］損失類貸款就是（）發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無(wú)法收回的或只

能極少部分收回的貸款。

A）大部分

B）全部

C）大部分或者全部

D）以上均不正確

答案:C

解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后

,本息仍然無(wú)法收回的或只能極少部分收回的貸款。故本題選C。

10.［單選題］按照《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀

行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)商業(yè)銀行資本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的

其他情況。

A）30%

B）15%

010%

D）8%

答案：B

解析：此類數(shù)字題，考生只有多看多記，別無(wú)他法。

11.［單選題］（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A）董事會(huì)

B）信貸業(yè)務(wù)后臺(tái)部門

C）監(jiān)事會(huì)

D）高級(jí)管理層

答案:A

解析：董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。故本題選

Ao

12.［單選題］分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平和（）等方面的內(nèi)容。

A）資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)

B）現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)

C）資金成本

D）資產(chǎn)收益

答案:A

解析:在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意以下內(nèi)容：（1）資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)。（2）企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平，即

企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性。

13.［單選題］某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。｛圖｝

A）3.25

B）3.75

C）3.5

D）3

答案:C

解析：根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計(jì)凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期一累

計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)一上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，其中“當(dāng)年凈現(xiàn)

金流量”的“當(dāng)年”指“累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。所以，投資回收期=4-

1+10/20=3.5o

14.［單選題］下列主體中（）不具備貸款保證人資格。

A）IT企業(yè)

B）出版社

C）地方政府部門

D）會(huì)計(jì)師事務(wù)所

答案:C

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第八條，國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)

濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。

15.［單選題］根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在（），銀行可以自主免除表外欠息。

A）BBB級(jí)以下（含BBB級(jí)）

B）BBB級(jí)以下（不含BBB級(jí)）

C）C級(jí)以下（含C級(jí)）

D）C級(jí)以下（不含C級(jí)）

答案:A

解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在BBB級(jí)以下

（含BBB級(jí)）；貸款本金為次級(jí)類、可疑類或損失類。減免表外息要嚴(yán)格遵守財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要

求。故本題選A。

16.［單選題］盈虧平衡點(diǎn)是指（），通過(guò)此點(diǎn)來(lái)分析項(xiàng)目成本與收益平衡的關(guān)系。

A）利潤(rùn)總額最大化的點(diǎn)

B）邊際利潤(rùn)最大化的點(diǎn)

C）邊際成本最小化的點(diǎn)

D）銷售收人總額與產(chǎn)品銷售總成本相等的點(diǎn)

答案:D

解析：盈虧平衡點(diǎn)，又稱零利潤(rùn)點(diǎn)，通常是指全部銷售收入等于全部成本時(shí)（銷售收入線與總成本線

的交點(diǎn)）的產(chǎn)量。以盈虧平衡點(diǎn)的界限，當(dāng)銷售收入高于盈虧平衡點(diǎn)時(shí)企業(yè)盈利，反之，企業(yè)就虧損

17.［單選題］下列關(guān)于公司信貸的說(shuō)法，正確的是（）。

A）以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體

B）沒(méi)有歸還期的要求

0利率是不確定的

D）主要包括貸款、保函、信用證、信貸承諾等

答案:A

解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或

信用支持活動(dòng)，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、信貸承諾等。公司信貸的基本要素主要包括

交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等

o故A項(xiàng)說(shuō)法正確。

18.［單選題］在抵押貸款中，（）直接影響了抵押物價(jià)值的大小。

A）抵押率

B）抵押額度

C）抵押物新舊

D）抵押物所有權(quán)

答案：A

解析：由于銀行發(fā)放抵押貸款本息總額=抵押物價(jià)值X抵押率，其他條件一定時(shí)，抵押率越低，企業(yè)

獲得同樣數(shù)額的貸款需提供的抵押物價(jià)值就越高；抵押率越高，企業(yè)需提供的抵押物價(jià)值就越低

,因此抵押率的高低直接影響了抵押物價(jià)值的大小。

19.［單選題］主要貸款審批要素的審定要點(diǎn)不包括（）

A）貸款利息

B）授信品種

C）貸款用途

D）貸款金額

答案:A

解析：主要貸款審批要素的審定要點(diǎn)：1.授信對(duì)象；2.貸款用途；3授信品種；4貸款金額；5貸款

期限；6貸款幣種；7貸款利率；8擔(dān)保方式；9發(fā)放條件；10支付要求；11貸后管理要求。

20.［單選題］在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以（）為100%,計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售

利潤(rùn)等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利

潤(rùn)總額的影響。

A）產(chǎn)品銷售收入凈額

B）產(chǎn)品銷售收入毛利潤(rùn)

C）凈利潤(rùn)

D）固定利潤(rùn)

答案:A

解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷

售利潤(rùn)等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人

利潤(rùn)總額的影響。

21.［單選題］貸款項(xiàng)目評(píng)估的出發(fā)點(diǎn)為（）。

A）借款人利益

B）擔(dān)保人利益

C）貸款銀行利益

D）國(guó)家利益

答案:C

解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估是銀行為提高自身信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益而進(jìn)行的研究，它以貸款銀行的立場(chǎng)為

出發(fā)點(diǎn)。故本題選C。

22.［單選題］某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。

年份凈現(xiàn)金流

0TOO

110

230

350一1

420

A）3.25

B）3.75

C）3.5

D）3

答案:C

解析：根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計(jì)凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期=累計(jì)

凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)T+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，其中“當(dāng)年凈現(xiàn)

金流量”的“當(dāng)年"指''累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份“。所以，投資回收期=4-

1+10/20=3.5o

23.［單選題］盈利能力是（）。

A）區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)

B）通過(guò)總資產(chǎn)收益率來(lái)衡量

C）通過(guò)貸款實(shí)際收益率來(lái)衡量

D）盈利能力較強(qiáng)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高

答案:A

解析:盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。通過(guò)總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩

項(xiàng)主要指標(biāo)，來(lái)衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)

際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)高時(shí)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

24.［單選題］以人力資源受教育程度來(lái)考察的人力資源組合情況稱為（）。

A）人力資源自然結(jié)構(gòu)

B）人力資源文化結(jié)構(gòu)

C）人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)

D）人力資源業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

答案:B

解析：題中選項(xiàng)A,人力資源自然結(jié)構(gòu)是以人的自然生理屬性來(lái)進(jìn)行的人力資源配置，包括人力資源

的性別結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)；選項(xiàng)C,人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)是以專業(yè)職稱、技術(shù)等級(jí)考察的人力資源組

合情況；選項(xiàng)D,人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)是指以業(yè)務(wù)類型或工程組合配置的人力資源結(jié)構(gòu)。

25.［單選題］公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，不可能導(dǎo)致（）。

A）公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)降低

B）銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)加大

C）公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商

D）公司可能產(chǎn)生借款需求

答案:A

解析：公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商。如果現(xiàn)金需

求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會(huì)引起借款需求。對(duì)于無(wú)法按時(shí)支

付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，這時(shí)銀行受理公司的貸

款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)也是很大的。故本題選A。

26.［單選題］?以下關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。［2015年5月真題］

A）盈利是借款人償債資金的惟一來(lái)源，客戶盈利水平越高、持久性越強(qiáng)，債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越小

B）客戶財(cái)務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析

C）客戶營(yíng)運(yùn)能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置能力，也影響其償債能力和盈利能力

D）所有者權(quán)益代表投資者對(duì)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額

答案:A

解析：盈利是借款人償還債務(wù)的主要資金來(lái)源，但不是惟一來(lái)源。借款人盈利能力越強(qiáng)，還本付息的

資金來(lái)源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小。

27.［單選題］要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為貸款人，應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過(guò)簽訂完備的貸款合

同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，明確各方法律責(zé)任。

這指的是公司信貸管理中的（）

A）全流程管理原則

B）誠(chéng)信申貸原則

C）協(xié)議承諾原則

D）貸放分控原則

答案:C

解析：暫無(wú)系統(tǒng)

28.［單選題］計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的直接法是從（）出發(fā)，將利潤(rùn)表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表中的

有關(guān)項(xiàng)目逐一對(duì)應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。

A）凈收益

B）銷售收入

C）銷售成本

D）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物

答案:B

解析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的計(jì)算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法。即從銷售收

入出發(fā)，將利潤(rùn)表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對(duì)應(yīng).逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。

29.［單選題］出具貸款意向書和貸款承諾的注意事項(xiàng)不包括（）。

A）簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位

B）貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具

0簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)要謹(jǐn)慎對(duì)待協(xié)議條款

D）對(duì)于合理的貸款申請(qǐng)，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

答案:D

解析:在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對(duì)待，注意不得擅自越權(quán)對(duì)外出具貸款承諾

,以免造成工作上的被動(dòng)或使銀行卷入不必要的糾紛。對(duì)于合理的貸款申請(qǐng)，業(yè)務(wù)人員也不能立即

作出是否受理的承諾。

30.［單選題］下列有關(guān)抵押的說(shuō)法不正確的是（）。

A）在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，抵押人未通知銀行或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)

讓行為無(wú)效

B）若轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款高于其價(jià)值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不

得轉(zhuǎn)讓抵押物

C）抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押

人所有，不足部分由債務(wù)人清償

D）抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保

答案：B

解析：抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效；若轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款明顯低于其價(jià)值

的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物。故選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。

31.［單選題］保證范圍一般不包括（）。

A）主債權(quán)及其利息

B）違約金

C）損害賠償金

D）尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

答案:D

解析:保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)

的費(fèi)用與未來(lái)的支出有關(guān)，具有不確定性，因而不包括在保證范圍內(nèi)。

32.［單選題］（）是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求。

A）延期支付

B）自主支付

C）受托支付

D）分期付款

答案:C

解析：受托支付是實(shí)貸時(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求。

33.［單選題］貸款發(fā)放的原則不包括（）。

A）計(jì)劃、比例放款原則

B）進(jìn)度放款原則

C）資本金足額原則

D）統(tǒng)一審批原則

答案:D

解析：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行計(jì)劃、比例放款原則、進(jìn)度放款原則、資本金足額原則、分級(jí)審批的

制度（而不是統(tǒng)一審批原則）。

34.［單選題］下列關(guān)于單筆貸款授信額度的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A）主要是指用于每個(gè)單獨(dú)批準(zhǔn)在一定貸款條件下的貸款授信額度

B）經(jīng)過(guò)借貸和還款后，可重復(fù)借貸

C）被批準(zhǔn)于短期貸款、長(zhǎng)期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險(xiǎn)敞口額度

D）單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時(shí)間安排、定價(jià)、擔(dān)保等

答案:B

解析:被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過(guò)借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸。

35.［單選題］借款人分析不包括（）。

A）臨時(shí)停產(chǎn)項(xiàng)目借款人分析

B）新建項(xiàng)目借款人分析

C）改擴(kuò)建項(xiàng)目借款人分析

D）技術(shù)改造項(xiàng)目借款人分析

答案:A

解析：借款人是指從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)取得貸款的企事業(yè)法人和自然人，借款人分析包括新建項(xiàng)目借款人

分析和改擴(kuò)建、技術(shù)改造項(xiàng)目借款人分析。

36.［單選題］下列不屬于繪制定位圖需要考慮的維度變量屬性的是（）：

A）客觀屬性

B）主觀屬性

C）重要屬性

D）非重要屬性

答案:D

解析：繪制定位圖所涉及的變量可以是客觀屬性，也可以是主觀屬性，但必須都是“重要屬性”。

37.［單選題］貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)（）的調(diào)查手段，分析

銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

A)定性模型

B)定量模型

C)定性與定量相結(jié)合

D)數(shù)據(jù)結(jié)合推理

答案:C

解析:在進(jìn)行貸前調(diào)查的過(guò)程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用

的調(diào)查方法，通過(guò)定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供重要依

據(jù)。

38.［單選題］某銀行組織轄內(nèi)10個(gè)分行進(jìn)行抵債資產(chǎn)拍賣活動(dòng)，累計(jì)處理抵債資產(chǎn)5億元，變現(xiàn)金額

3億元，待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)為2億元，那么，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為()。

A)55%

B)40%

060%

D)50%

答案:C

解析：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值/已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(原列賬的計(jì)算價(jià)值

)X100%。題中，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=3+5X100%=60%。(0)—(0)難(0)

39.［單選題］指數(shù)預(yù)警法的擴(kuò)散指數(shù)小于()時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)以上處于下降，風(fēng)險(xiǎn)正在

下降。

A)0.3

B)0.4

C)0.5

D)0.6

答案:C

解析：按運(yùn)作機(jī)制，可將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。其中，藍(lán)色預(yù)警

法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法

兩種。在指數(shù)預(yù)警法中，擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有超過(guò)半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)整體

呈上升趨勢(shì)；如果小于0.5則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風(fēng)險(xiǎn)整體呈下降趨勢(shì)。故本題

選C。

40.［單選題］向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為()年。［2014年11月真題］

A)1

B)3

C)5

D)2

答案:D

解析：向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。訴訟時(shí)效從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起算

,但在2年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的

,訴訟時(shí)效中斷；從中斷時(shí)起，重新計(jì)算訴訟時(shí)效期間(仍然為2年)。

41.［單選題］以下選項(xiàng)中，（）不是判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)可以依據(jù)的預(yù)警信號(hào)。

A）借款人管理層發(fā)生變化是否因市場(chǎng)變化而產(chǎn)生信用違約傾向

B）與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源

C）與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源

D）貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同

答案:A

解析：銀行可以通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)分析借款人的資金來(lái)源和運(yùn)用情況，從而確定償還來(lái)源，也可以通過(guò)

觀測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)：①貸款用途與借款人原定計(jì)劃

不同；②與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源；③與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源。

42.［單選題］目前我國(guó)商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源為（），利潤(rùn)的主要來(lái)源為（）。

A）存款；貸款

B）存款；中間業(yè)務(wù)

C）貸款；存款

D）貸款；中間業(yè)務(wù)

答案:A

解析：目前我國(guó)商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源為存款，利潤(rùn)的主要來(lái)源為貸款。

43.［單選題］主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手的項(xiàng)目分析屬于（）。

A）項(xiàng)目可行性分析

B）項(xiàng)目宏觀背景分析

C）項(xiàng)目微觀背景分析

D）項(xiàng)目企業(yè)分析

答案:C

解析：分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手。首先應(yīng)分析項(xiàng)目發(fā)起人單位，然后分

析項(xiàng)目提出的理由，并對(duì)項(xiàng)目的投資環(huán)境進(jìn)行分析。

44.［單選題］根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為（）。

A）委托第三方清收和直接追償清收

B）常規(guī)清收和直接追償清收

C）常規(guī)清收和依法收貸

D）依法收貸和委托第三方清收

答案:C

解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸2種。其中，常規(guī)請(qǐng)包括直接追償

、協(xié)商處置抵質(zhì)押伍、委托第三方清收等方式。

45.［單選題］應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化（）。

A）只導(dǎo)致短期融資需求變化

B）只導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化

C）既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化

D）既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化

答案:c

解析：公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求，也可能

導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須有效識(shí)別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借

款需求相互匹配。

46.［單選題］關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A）在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行無(wú)權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者追加等值的擔(dān)

保

B）在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)

要求抵押人停止其行為

C）抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失

D）在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的

價(jià)值相等的擔(dān)保

答案:A

解析:A項(xiàng)，在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供

與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保；若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無(wú)過(guò)錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到

的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。

47.［單選題］（）,銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于綠色信貸工作的意見(jiàn)》，主要是對(duì)《綠色信貸指引》的具體

落實(shí)。

A）2012年

B）2013年

O2014年

D）2015年

答案：B

解析：2013年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于綠色信貸工作的意見(jiàn)》，主要是對(duì)《綠色信貸指引》的具體落實(shí)。

48.［單選題］下面不屬于銀行核保時(shí)的注意事項(xiàng)的是（）。

A）核保時(shí)應(yīng)該確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的

B）保證人章程已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人

C）核保工作必須由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，不能交給律師辦理

D）股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意

答案:C

解析：核保工作必須由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，如有必要，也可將核保工作交給律師辦理

49.［單選題］在抵押期間，（）有權(quán)收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。

A）抵押人

B）抵押權(quán)人

C）擔(dān)保人

D）借款人

答案:A

解析：抵押期間，無(wú)論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取

o只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日

起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。

50.［單選題］商業(yè)銀行短期貸款檔案保管期限自貸款結(jié)清后第二年起，原則上一般再保管（）年。

A）3

B）7

C）10

D）5

答案:D

解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第2年起計(jì)算。其中，5年期，一般適用于短期貸款

,結(jié)清后原則上再保管5年。

51.［單選題］（）被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源。

A）短期借款

B）發(fā)行股票

C）發(fā)行債券

D）應(yīng)付賬款

答案:D

解析:應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分

資金購(gòu)買商品和服務(wù)等。故本題選D。

52.［單選題］決定貸款能否償還的最主要因素是（）。

A）貸款人的信用等級(jí)

B）貸款人的現(xiàn)金流情況正常

C）貸款人的還款能力

D）擔(dān)保人資金實(shí)力

答案:C

解析:銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，并把貸款項(xiàng)目的還款能力作為評(píng)估重

點(diǎn)。@jin

53.［單選題］根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)

的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容不包括（）。

A）實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意

B）配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查

C）及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料

D）及時(shí)提取貸款并適當(dāng)轉(zhuǎn)化為銀行存款

答案:D

解析:根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重

要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：①貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；②及時(shí)向貸款

人提供完整、真實(shí)、有效的材料；③配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；④發(fā)生影響其償債能力的重大

不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；⑤進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大

事項(xiàng)前征得貸款人同意等。

54.［單選題］下列不屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是（）。

A）存貨

B）應(yīng)收賬款

C）短期投資

D）貨幣資金

答案:A

解析:速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬

款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。

55.［單選題］融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額不得低于人民幣（）萬(wàn)元。

A)100

B)200

C)300

D)500

答案：D

解析：監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣

500萬(wàn)元。

56.［單選題］既應(yīng)用定量分析，又結(jié)合專家判斷等定性分析的預(yù)警方法是（）。

A）黑色預(yù)警法

B）指數(shù)預(yù)警法

C）統(tǒng)計(jì)預(yù)警法

D）紅色預(yù)警法

答案:D

解析:在三種預(yù)警方法中，紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合，其流程是：①對(duì)影響警素變

動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；②進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析；③結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺(jué)

和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。

57.［單選題］某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）為5000萬(wàn)元，一年內(nèi)待處理的抵

債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）為1億元，已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值為2000萬(wàn)元，該分行該年抵債資

產(chǎn)處置率為（）。

A)75%

B)50%

040%

D)20%

答案:B

解析:待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)，代入

公式，可得50%,與已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值沒(méi)有直接關(guān)系。

58.［單選題］（）是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一保證責(zé)任或者連帶保

證責(zé)任而發(fā)放的貸款。

A）質(zhì)押貸款

B）保證貸款

C）抵押貸款

D）信用貸款

答案:B

解析:保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)

任而發(fā)放的貸款。故本題選B。

59.［單選題］（）是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)

和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。

A）實(shí)貸實(shí)付

B）受托支付

C）自主支付

D）其他支付

答案:B

解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款

申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款人

受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途

、保障貸款資金安全的有效手段。

60.［單選題］?下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，全面反映行業(yè)各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素的一種活動(dòng)

B）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主要反映的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、地方保護(hù)主義、市場(chǎng)集中

度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等

C）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)價(jià)

D）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是幫助銀行確定授信資產(chǎn)的行業(yè)布局和調(diào)整戰(zhàn)略，并制定具體的行業(yè)授

信政策

答案：B

解析:B項(xiàng)，對(duì)地方保護(hù)主義的關(guān)注屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。

61.［單選題］項(xiàng)目融資貸款是（）。

A）與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款

B）商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款

0包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資

D）用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款

答案:C

解析：項(xiàng)目融資貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)

目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。

62.［單選題］借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。此類貸款按貸

款五級(jí)分類劃分屬于（）。［2015年5月真題］

A）關(guān)注

B）可疑

C）次級(jí)

D）損失

答案:B

解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五

類，后三類合稱為不良貸款。其中，可疑類貸款是借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保

,也肯定要造成較大損失的貸款。

63.［單選題］審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的與負(fù)責(zé)貸款審查的相分離

,以達(dá)到相互制約的目的。（）［2014年11月真題］

A）業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門

B）業(yè)務(wù)部門；管理部門

C）調(diào)配部門；稽核部門

D）管理部門；調(diào)配部門

答案:B

解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同

部門（崗位）承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢(shì)的信貸管理制度。審貸分離的

核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制

約的目的。

64.［單選題］銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起（）日內(nèi)向上一

級(jí)人民法院提起上訴。

A）10

B）15

020

D）30

答案:B

解析：銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院

提起上訴。

65.［單選題］統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是（）。

A）對(duì)警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和強(qiáng)度，再根據(jù)警素變動(dòng)確定警級(jí)、警度

的方法

B）對(duì)警兆之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)確定警級(jí)、警度

的方法

C）對(duì)警兆和警素之問(wèn)相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)確定警級(jí)、

警度的方法

D）對(duì)警兆自變量與警度進(jìn)行回歸分析，再根據(jù)警兆變動(dòng)確定警度的方法

答案:C

解析:統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是藍(lán)色預(yù)警法的一種，它是對(duì)警兆和警素之間的關(guān)系進(jìn)行相關(guān)性分析，確定其先導(dǎo)

長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后

預(yù)報(bào)警度的一種方法。

66.［單選題］銀行在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析時(shí)，做法不正確的是（）。

A）產(chǎn)品技術(shù)方案分析無(wú)須考慮市場(chǎng)的需求狀況

B）分析工藝技術(shù)方案的選擇是否與社會(huì)發(fā)展目標(biāo)相符合

C）分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比

D）對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，首先要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外有關(guān)資料，分析各方法的優(yōu)缺點(diǎn)

答案:A

解析:產(chǎn)品技術(shù)方案分析，就是分析項(xiàng)目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量。技術(shù)分析中

對(duì)產(chǎn)品方案的分析和評(píng)估必須在了解國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上進(jìn)行，一方面要分析產(chǎn)品方案和市場(chǎng)需求

狀況，另一方面要分析擬建項(xiàng)目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求。所以，選項(xiàng)

A中，“無(wú)須考慮市場(chǎng)的需求狀況”的做法是不正確的。

67.［單選題］在企業(yè)集團(tuán)授信額度中，復(fù)雜的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)之所以更容易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)，其原因不

包括（）。

A）貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)的其他公司

B）無(wú)論借款企業(yè)的條件和業(yè)績(jī)有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問(wèn)題也有可能影響到借款企業(yè)

C）易發(fā)生不公允的關(guān)聯(lián)交易

D）集團(tuán)客戶實(shí)力更強(qiáng)大

答案:D

解析：復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，原因如下；①貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)其他公

司；②易發(fā)生不公允的關(guān)聯(lián)交易；③無(wú)論借款企業(yè)的條件和業(yè)績(jī)有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司

的問(wèn)題都有可能影響到借款企業(yè)。

68.［單選題］（）是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制定和實(shí)施其營(yíng)銷策略的基

礎(chǔ)和前提。

A）產(chǎn)品策略

B）市場(chǎng)環(huán)境分析策略

C）市場(chǎng)細(xì)分策略

D）市場(chǎng)定位策略

答案:A

解析：產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制定和實(shí)施其他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)

和前提。

69.［單選題］銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會(huì)面臨（）。

A）虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B）司法風(fēng)險(xiǎn)

C）匯率風(fēng)險(xiǎn)

D）操作風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析:銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。

70.［單選題］（）通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映公司控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中

所需的資金量。

A）杠桿比率

B）效率比率

C）償債能力比率

D）盈利比率

答案:B

解析：效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程

中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有

天數(shù)等。

71.［單選題］下列關(guān)于專項(xiàng)準(zhǔn)備金的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A）專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對(duì)不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)

提的貸款損失準(zhǔn)備金

B）在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)，要將已提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除

C）專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額

D）專項(xiàng)準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)

答案:D

解析:專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映了貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒(méi)有將這部分內(nèi)在損失沖銷，但實(shí)際上專

項(xiàng)準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補(bǔ)目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補(bǔ)銀行未來(lái)發(fā)生的其他損失

,其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相同。所以，專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。

72.［單選題］銀行效益評(píng)估不包括（）。

A）盈利性效益評(píng)估

B）流動(dòng)性效益評(píng)估

C）穩(wěn)定性效益評(píng)估

D）銀行效益動(dòng)態(tài)分析

答案:C

解析：銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析三個(gè)方面。故本題選

Co?

73.［單選題］對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮的因素不包括（）。

A）設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命

B）設(shè)備的技術(shù)壽命

C）設(shè)備的物質(zhì)壽命

D）設(shè)備的假設(shè)壽命

答案:D

解析：對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮三個(gè)方面的因素：①設(shè)備的物質(zhì)壽命；②設(shè)備的技術(shù)壽命

;③設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。

74.［單選題］設(shè)備選擇評(píng)估的主要內(nèi)容一般沒(méi)有（）方面。

A）設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求

B）選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性

C）設(shè)備的配套性

D）總平面布置方案分析

答案:D

解析：總平面布置方案分析是工程設(shè)計(jì)方案的評(píng)估的內(nèi)容，與設(shè)備選擇評(píng)估無(wú)關(guān)。設(shè)備選擇評(píng)估的主

要內(nèi)容一般包括設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求、選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性、設(shè)備的配套性等。

75.［單選題］商業(yè)銀行短期貸款檔案保管期限自貸款結(jié)清后第二年起，原則上一再保管（）年。

A）3

B）7

C）10

D）5

答案:D

解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第2年起計(jì)算。其中，5年期，一適用于短期貸款

,結(jié)清后原則上再保管5年。

76.［單選題］下列表述中，不符合貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提方法的是（）。

A）對(duì)于大額不良貸款匯總計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金

B）對(duì)受突發(fā)事件影響的貸款組合，統(tǒng)一計(jì)提特別準(zhǔn)備金

C）對(duì)正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金

D）對(duì)金額小、數(shù)量多的非正常類貸款，采取批量處理的方法

答案：A

解析：商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟為：①對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金；②按照

分類結(jié)果對(duì)其他“非正常類貸款”計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金；③對(duì)“非正常類貸款”的同質(zhì)貸款計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)

備金，對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法；④對(duì)正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金

;⑤針對(duì)具體的突發(fā)性事件計(jì)提特別準(zhǔn)備金；⑥匯總各類準(zhǔn)備金；⑦根據(jù)其他因素對(duì)貸款損失準(zhǔn)備

金總體水平進(jìn)行調(diào)整。

77.［單選題］LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一項(xiàng)難題，其原因不包括（）

A）LGD本身具有高度的不確定性

B）建模所需數(shù)據(jù)的收集難度較大

C）對(duì)LGD的可能影響因素比較復(fù)雜

D）LGD對(duì)企業(yè)具有高度依賴性

答案:D

解析：

78.［單選題］下列各項(xiàng)要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資的是（）。

A）車船牌照使用稅

B）土地使用稅

C）城市維護(hù)建設(shè)稅

D）投資方向調(diào)節(jié)稅

答案:D

解析:投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資。故本題

選D。?

79.［單選題］某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著

魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問(wèn)題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利

用企業(yè)做風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場(chǎng)，則該企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于（）。

A）人力資源

B）客戶資源

C）產(chǎn)品分工

D）產(chǎn)銷分工

答案:D

解析：基于產(chǎn)銷分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專事產(chǎn)品的銷售和售

后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民賣魚難的問(wèn)題，而組建的一家專門從事魚收購(gòu)與銷售的公司

,因而企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于產(chǎn)銷分工。

80.［單選題］?（）被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源。

A）應(yīng)收賬款

B）應(yīng)付賬款

C）股權(quán)融資

D）債權(quán)融資

答案:B

解析:應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期前可以充分利用這部分資

金購(gòu)買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。

81.［單選題］新增流動(dòng)資金貸款額度的公式為（）。

A）新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量+借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

B）新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金.

C）新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量X借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

D）新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量?借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

答案:B

解析:新增流動(dòng)資金貸款額度一營(yíng)運(yùn)資金量一借款人自有資金一現(xiàn)有流動(dòng)資金一其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)

資金。

82.［單選題］對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估不包括（）。

A）設(shè)備的物質(zhì)壽命

B）設(shè)備的技術(shù)壽命

C）設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命

D）設(shè)備的文化壽命

答案:D

解析：對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮三個(gè)方面的因素：設(shè)備的物質(zhì)壽命、設(shè)備的技術(shù)壽命、設(shè)備的

經(jīng)濟(jì)壽命。

83.［單選題］如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售

所得現(xiàn)金就會(huì)_____銷售收入。（）

A）大于;小于

B）小于；大于

C）大于；大于

D）小于；小于

答案:C

解析：當(dāng)期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)小于銷售收入。如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期

的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)大于銷售收入。

84.［單選題］銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以形式受償，從嚴(yán)控制以抵債。（）

A）貨幣；物

B）物；貨幣

C）債權(quán)；資產(chǎn)

D）資產(chǎn)：債權(quán)

答案:A

解析:抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。其中，嚴(yán)格控制原則

要求銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。故本題選A。

85.［單選題］監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)（）負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、

財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。

A）股東大會(huì)

B）董事會(huì)

C）經(jīng)理

D）董事長(zhǎng)

答案:A

解析：監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)

務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。

86.［單選題］主要用于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計(jì)劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依

據(jù)的報(bào)表為（）。

A）自有資金現(xiàn)金流量表

B）利潤(rùn)表

C）全部投資現(xiàn)金流量表

D）資金來(lái)源與運(yùn)用表

答案:D

解析：資金來(lái)源與運(yùn)用表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制

訂適宜的借款及還款計(jì)劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依據(jù)。

87.［單選題］某企業(yè)2015年資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款平均余額為0萬(wàn)元，年初應(yīng)收票據(jù)余額50萬(wàn)元.未

向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額70萬(wàn)元，其中20萬(wàn)元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計(jì)提

壞賬準(zhǔn)備30萬(wàn)元，若該企業(yè)2015年賒銷收入凈額為60萬(wàn)元，計(jì)算期按180天算，企業(yè)的應(yīng)收賬款回收

期為（）天。

A）60

B）105

0150

D）180

答案:B

解析:計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時(shí)，應(yīng)收賬款數(shù)額應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)等全部數(shù)額

,但如果應(yīng)收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應(yīng)再計(jì)人應(yīng)收賬款平均余額內(nèi)。另外，壞賬準(zhǔn)備

也應(yīng)當(dāng)從應(yīng)收賬款余額中扣除。本題中應(yīng)收賬款平均余額為：（50+70-20-30）/2=35（萬(wàn)元），應(yīng)收賬

款回收期為：180X35/60=105（天）。

88.［單選題］常用的授權(quán)形式中，（）信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支

機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。

A）按授信品種劃分

B）按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)

C）按受權(quán)人劃分

D）按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)

答案:C

解析:按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立

授信審批人等。

89.［單選題］貸款發(fā)放前，（）要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。

A）借款人

B）擔(dān)保人

C）抵押人

D）公證人

答案:C

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押權(quán)人以書面形式訂立抵押合同。

90.［單選題］對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

A）40%

B）80%

090%

0）100%

答案:D

解析：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金，A、B、C選項(xiàng)不符合題意。

91.［單選題］下列選項(xiàng)中，屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）。

A）對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查

B）對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查

C）對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況調(diào)查

D）對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查

答案:c

解析：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：①結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計(jì)算該筆貸款的利差及風(fēng)

險(xiǎn)調(diào)整后的收益情況；②對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合

效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。

92.［單選題］已知某保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額為350萬(wàn)，對(duì)銀行的負(fù)債為200萬(wàn)，此次申請(qǐng)保證貸款本息為

45萬(wàn)，保證率為（）。［2016年6月真題］

A）40%

B）30%

012%

D）16%

答案:B

解析：保證率是衡量保證擔(dān)保充足性的指標(biāo)。保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額X100%。

其中，保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額減去保證人對(duì)商

業(yè)銀行的負(fù)債（包括或有負(fù)債）得出的數(shù)值。因此，該保證人的保證率=45/（350-

200）X100%=30%o

93.［單選題］以下關(guān)于財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A）盈利比率通過(guò)計(jì)算利潤(rùn)和銷售收入的比率來(lái)衡量管理部門的效率

B）效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力

C）杠桿比率通過(guò)比較借人資金和所有者權(quán)益來(lái)評(píng)價(jià)借款人償還債務(wù)的能力

D）償債能力比率主要用來(lái)衡量長(zhǎng)期債務(wù)的償還能力

答案:D

解析：償債能力比率主要用來(lái)衡量短期債務(wù)的償還能力。

94.［單選題］貸款價(jià)格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價(jià)格.其中貸款承諾費(fèi)是

指銀行對(duì)（）的那部分資金收取的費(fèi)用。

A）未承諾貸給客戶，客戶沒(méi)有使用

B）未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

C）已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

D）已承諾貸給客戶，客戶沒(méi)有使用

答案:D

解析：貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。承諾費(fèi)作

為顧客為取得貸款而支付的費(fèi)用，構(gòu)成了貸款價(jià)格的一部分。

95.［單選題］項(xiàng)目貸款的貸后檢查不包括以下哪項(xiàng)？（）

A）項(xiàng)目申報(bào)程序檢查

B）項(xiàng)目建設(shè)期檢查

C）項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查

D）項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期檢查

答案:A

解析：在實(shí)踐中，項(xiàng)目貸款的貸后檢查主要包括以下三個(gè)方面：①項(xiàng)目建設(shè)期檢查；②項(xiàng)目試生產(chǎn)期

檢查；③項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期檢查。

96.［單選題］某公司第一年的銷售收入為250萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本比率為25%,第二年的銷售收入為400萬(wàn)

元，經(jīng)營(yíng)成本比率為35%,則經(jīng)營(yíng)成本比率的增加消耗掉（）萬(wàn)元的現(xiàn)金。

A）20

B）40

C）60

D）80

答案：B

解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營(yíng)成本比率25%,那么經(jīng)營(yíng)成本應(yīng)當(dāng)是400X25%=100（萬(wàn)元），但

經(jīng)營(yíng)成本比率的增加使得實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本達(dá)到了400X35%=140（萬(wàn)元）。因此，經(jīng)營(yíng)成本比率增加消耗

掉40萬(wàn)元的現(xiàn)金。

97.［單選題］下列對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的描述，正確的是（）。

A）經(jīng)濟(jì)周期的供求幾乎不變

B）經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是均衡的

C）經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是非均衡的

D）經(jīng)濟(jì)周期中不存在經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮

答案:C

解析：經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展過(guò)程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)

存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對(duì)經(jīng)濟(jì)周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來(lái)主要是：各種因

素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張或收縮，導(dǎo)致

了經(jīng)濟(jì)的繁榮與衰退。

98.［單選題］在貸前調(diào)查中最常用、最重要，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方法是（）

A）搜尋調(diào)查

B）委托調(diào)查

0非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

D）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

答案:D

解析：暫無(wú)系統(tǒng)

99.［單選題］以下關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A）盈利是借款人償債資金的惟一來(lái)源，客戶盈利水平越高、持久性越強(qiáng)，債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越小

B）客戶財(cái)務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析

C）客戶營(yíng)運(yùn)能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置能力，也影響其償債能力和盈利能力

D）所有者權(quán)益代表投資者對(duì)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額

答案：A

解析：盈利是借款人償還債務(wù)的主要資金來(lái)源，但不是惟一來(lái)源。借款人盈利能力越強(qiáng)，還本付息的

資金來(lái)源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小。

100.［單選題］貸款檔案管理的原則不包括（）。

A）集中統(tǒng)一

B）分散管理

C）定期檢查

D）按時(shí)交接

答案:B

解析：檔案管理的原則主要有：管理制度健全、檔案門類齊全、信息充分利用、人員職責(zé)明確、提供

有效服務(wù)。具體要求如下：①信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)

責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。

101.［單選題］下列（）不屬于信貸授權(quán)的類型。

A）直接授權(quán)

B）轉(zhuǎn)授權(quán)

C）間接授權(quán)

D）臨時(shí)授權(quán)

答案:C

解析:信貸授權(quán)大致可分為三種類型：直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、臨時(shí)授權(quán)?？键c(diǎn)信貸授權(quán)

102.［單選題］下列關(guān)于貸款合同填寫要求的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A）合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式

B）合同填寫必須做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、要素齊全

C）合同條款有空白欄，根據(jù)實(shí)際情況不準(zhǔn)備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章

D）貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式等條款要與貸款最終審批意見(jiàn)一致

答案:A

解析:填寫合同時(shí)，合同文本應(yīng)該使用統(tǒng)一的格式，對(duì)單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他

約定事項(xiàng)中約定。

103.［單選題］下列選項(xiàng)中，（）不屬于借款合同審查的主要內(nèi)容。［2016年6月真題］

A）貸款種類

B）借款用途

C）保證期間

D）貸款利率

答案:C

解析:借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有

：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和

雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。保證期間屬于保證合同的審查內(nèi)容。

104.［單選題］貸款抵押是指借款人或第三人在（）的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵

押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)

的價(jià)款優(yōu)先受償。

A）轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

B）轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

C）不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

D）不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

答案:D

解析：抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵

押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)

的價(jià)款優(yōu)先受償。

105.［單選題］對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查屬于（）。

A）非財(cái)務(wù)因素審查

B）信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查

C）充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)

D）擔(dān)保審查

答案:D

解析:擔(dān)保審查是對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。

106.［單選題］關(guān)于企業(yè)貸款展期的申請(qǐng)，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A）是否給予辦理展期由銀行決定

B）展期內(nèi)容應(yīng)包括擬采取的補(bǔ)救措施

C）質(zhì)押貸款展期應(yīng)當(dāng)由出質(zhì)人出具同意的書面證明

D）借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日向銀行申請(qǐng)貸款展期

答案:D

解析:D項(xiàng)，借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期

107.［單選題］投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。

A）申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額

B）投資進(jìn)度

C）項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況

D）借款人同銀行的關(guān)系

答案:D

解析:投資估算與資金籌措安排情況包括：申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額、投資進(jìn)度、項(xiàng)目資本金的落實(shí)情

況等，借款人同銀行的關(guān)系屬于借款人資信情況，并不是投資估算與資金籌措安排情況包括的內(nèi)容

108.［單選題］為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按

規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送（）。

A）還本付息通知單

B）支付令

C）劃款通知書

D）催收通知書

答案:A

解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)

按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。

109.［單選題］下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A）匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

B）通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)

C）工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響

D）費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響

答案:B

解析：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①不能按期收回工程款，使承包人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

;②費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；③工程拖期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；④匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

110.［單選題］下列選項(xiàng)中不屬于用款申請(qǐng)材料檢查的是（）。

A）審核借款憑證

B）提款期限審查

C）變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收取

D）檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

答案:B

解析:用款申請(qǐng)材料檢查包括：審核借款憑證、變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收取、檢查和監(jiān)督借款人的

借款用途和提款進(jìn)度。

111.［單選題］借款人與銀行可在（）約定提前還款有關(guān)事宜。

A）提前還款條款

B）提前還款申請(qǐng)書

C）提前還款時(shí)

D）貸款到期日前

答案:A

解析:借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)

112.［單選題］銀行對(duì)某企業(yè)提供的抵押物評(píng)估價(jià)值額為1000萬(wàn)元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為800萬(wàn)

元，其中利息300萬(wàn)元，則該企業(yè)的抵押率為（）。

A）80%

B）95%

0110%

D）125%

答案:A

解析:該企業(yè)的抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物價(jià)值評(píng)估價(jià)值額

X100%=800/1000X100%=80%o

113.［單選題］某企業(yè)以其擁有的生產(chǎn)設(shè)備為抵押物向銀行申請(qǐng)貸款，銀行經(jīng)分析確定該設(shè)備的價(jià)值

為500萬(wàn)元，抵押率為60%,則企業(yè)可取得的抵押貸款額為（）萬(wàn)元。

A）300

B）400

0500

D）833

答案:A

解析：企業(yè)可取得的抵押貸款額=抵押物評(píng)估值X抵押貸款率=500X60%=300（萬(wàn)元）。

114.［單選題］債項(xiàng)等級(jí)的定期更新由債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)按一定時(shí)間頻率自動(dòng)進(jìn)行，一般按（）進(jìn)行。

A）年

B）季

C）旬

D）月

答案:D

解析:債項(xiàng)等級(jí)的定期更新由債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)按一定時(shí)間頻率自動(dòng)進(jìn)行，一般按月進(jìn)行。

115.［單選題］關(guān)于公司可持續(xù)增長(zhǎng)率的描述，下列錯(cuò)誤的是（）。

A）利潤(rùn)率越高，銷售增長(zhǎng)越快

B）用于分紅的利潤(rùn)越少，銷售增長(zhǎng)越快

C）資產(chǎn)效率越高，銷售增長(zhǎng)越快

D）財(cái)務(wù)杠桿越低，銷售增長(zhǎng)越快

答案:D

解析:財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長(zhǎng)越快。

116.［單選題］常規(guī)清收方式不包括（）。

A）直接追償

B）委托第三方清收

C）協(xié)商處置抵質(zhì)押物

D）財(cái)產(chǎn)保全

答案:D

解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。

117.［單選題］企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的收入、成本費(fèi)用、利潤(rùn)應(yīng)列入（）。［2015年5月真題］

A）利潤(rùn)表

B）財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書

C）現(xiàn)金流量表

D）資產(chǎn)負(fù)債表

答案:A

解析:利潤(rùn)表又稱損益表，它是指通過(guò)列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所

獲得的利潤(rùn)來(lái)反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的報(bào)表。

118.［單選題］固定資產(chǎn)貸款借款人的經(jīng)營(yíng)管理要滿足合法合規(guī)的要求，以下不符合這一要求的是（

）O

A）借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策

B）借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合企業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍和公司章程

C）新建項(xiàng)目所有者權(quán)益與總投資比例可以適度低于國(guó)家規(guī)定的資本金比例

D）借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定

答案:C

解析:C項(xiàng)，新建項(xiàng)目企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不得低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目資本金

比例。

119.［單選題］既是借款人舉債經(jīng)營(yíng)的前提，又是能衡量借款人長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)弱的指標(biāo)為（）。

A）資產(chǎn)負(fù)債率

B）利息保障倍數(shù)

C）負(fù)債與所有者權(quán)益比率

D）負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率

答案:B

解析:利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用。該比率越高,表明借款人支付利息費(fèi)用的能

力越強(qiáng)，因此它既是借款人舉債經(jīng)營(yíng)的前提，又是能衡量借款人長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)弱的重要指標(biāo)。故

本題選B。

120.［單選題］貸款分類應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)不包括（）。

A）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度

B）真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款數(shù)量

C）及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題

D）為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)

答案:B

解析：通過(guò)貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：①揭示貸