銀行銀企對賬管理辦法模版

**銀行銀企對賬管理辦法第一條為了規(guī)范**銀行（以下簡稱本行)的銀企對賬行為,依據(jù)有關(guān)《商業(yè)銀行內(nèi)控指引》、《中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶實施細則》、《**銀行會計基本制度》等關(guān)于規(guī)章制度,結(jié)合本行的實際,特擬定本辦法。第二條銀企對賬是銀行為確保債權(quán)債務(wù)的真實性、準確性和有效性,定時或不定時向單位客戶發(fā)送存、貸款賬戶余額對賬信息清單（以下簡稱對賬單）,并由客戶進行核對后,返回對賬結(jié)果的行為。第三條總行統(tǒng)一與***郵政局簽訂“銀企對賬服務(wù)協(xié)議”,對賬采取委托第三方本地郵政局寄遞及返回對賬單方式?？傂性谠拢?、半年、年）末的2個工作日內(nèi),制作電子數(shù)據(jù)信息交由**＊郵政局打印對賬單及寄遞,各方指定專人辦理交接手續(xù)。第四條**＊郵政局依照商定格式打印客戶對賬單并制作信函，在收到電子數(shù)據(jù)信息后的２0個工作日內(nèi)將收回的對賬單交回我行指定營業(yè)網(wǎng)點,并提供已收回對賬單清單、退信清單，未收回對賬單清單，各方指定專人簽字確認。第五條由于收件單位原因造成無法送達的對賬單,由**＊郵政局整理集中,填寫《銀行對賬單退回結(jié)算清單》報我行,由我行依據(jù)有關(guān)詳細情形分析后,進行相應(yīng)處理。第六條由于開戶單位未及時核對等原因造成無法及時收回對賬單（銀行留存聯(lián))，本地郵政局對未收回對賬單的情形整理集中,填寫《銀行對賬單回執(zhí)未收回清單》報我行指定營業(yè)網(wǎng)點,由銀行依據(jù)有關(guān)詳細情形分析后,進行相應(yīng)處理。第七條本行對單位活期存款賬戶（含零余額賬戶、驗資存款賬戶,但存折戶除外）按季進行對賬，對單位定時存款賬戶、單位通知存款賬戶、保證金存款賬戶、單位貸款賬戶等按半年進行對賬。第八條營業(yè)機構(gòu)應(yīng)指定專人負責(zé)對賬工作,記賬崗位與對賬崗位分別設(shè)立,對賬人員與記賬人員嚴格分離,不得混崗操作，管戶客戶經(jīng)理未能負責(zé)對賬工作。第九條營業(yè)機構(gòu)應(yīng)加強銀企對賬的管理工作，采取多種措施提升有效對賬回收率。１、活期存款余額在5萬元以上的結(jié)算賬戶,其有效對賬回收率應(yīng)為10０％；2、活期存款余額在5萬元以下的結(jié)算賬戶，其有效對賬回收率應(yīng)在95%以上；3、貸款、定時存款、通知存款、協(xié)議存款和保證金存款類賬戶有效對賬回收率必須達到１00%。有效對賬回收率＝收到有效回執(zhí)且對賬有效的戶數(shù)/應(yīng)對賬的戶數(shù)，其中應(yīng)對賬的戶數(shù)=總戶數(shù)-本期不應(yīng)納入對賬考核的戶數(shù),每季度末前必須回收前一季度所有對賬單回執(zhí)。第十條加大對重點賬戶、高風(fēng)險賬戶的監(jiān)控。除日常對賬外,對重點賬戶、大額資金劃付賬戶和資金異動賬戶,各分(支)行雙人上門按半個月一次的頻率進行對賬。出現(xiàn)特殊異常情形或有理由認為涉及案件風(fēng)險的賬戶，要采取臨時性對賬措施，對關(guān)于賬戶的發(fā)生額和余額進行全面對賬。這些賬戶應(yīng)當(dāng)是在機構(gòu)所有日常經(jīng)營、管理活動中發(fā)現(xiàn)存疑,且必須被機構(gòu)密切關(guān)注或監(jiān)視的,如：１、連續(xù)兩個對賬周期對賬失敗的賬戶；2、短期內(nèi)頻繁收付的大額存款、整收零付或零收整付且金額大致相當(dāng)?shù)馁~戶;3、賬戶所有者與無業(yè)務(wù)往來者之間劃轉(zhuǎn)大額費用的存款賬戶；4、未經(jīng)銀行營銷推廣主動開立并立即收付大額費用的存款賬戶；5、長期未發(fā)生業(yè)務(wù)又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶；6、多次不及時領(lǐng)取對賬回單或返回對賬回執(zhí)、對賬過程中出現(xiàn)可疑情形的賬戶;７、其他跡象表明值得密切、立即關(guān)注的賬戶或監(jiān)管部門要求即時、上門對賬的賬戶。第十一條對于關(guān)停倒閉、無法聯(lián)系等企業(yè),應(yīng)連續(xù)2個季度郵寄進行對賬,保存郵寄信封和改退批條，由會計主管說明原因簽字確認后可不再進行對賬。第十二條本行存、貸款人收到對賬單或?qū)~信息后,應(yīng)及時核對賬務(wù)并在規(guī)定時限內(nèi)通過本地郵政局或自行向開戶銀行返回對賬回執(zhí)并確認信息。第十三條對賬單的回執(zhí)聯(lián)，客戶一律在規(guī)定位置加蓋預(yù)留銀行印鑒、經(jīng)辦人員簽字或蓋章，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)指定對賬人員對印鑒章進行有效核對?；厥盏膶~回執(zhí),客戶加蓋的印鑒與預(yù)留印鑒不符的,在客戶有效補簽之前,視同無效對賬，應(yīng)予補對。第十四條本行對收回的對賬單回執(zhí)需換人核對,未達賬項要與存、貸款分戶賬逐筆勾對，查實后在對賬單回執(zhí)上注明查實日期、原因、處理結(jié)果等內(nèi)容。第十五條對賬結(jié)果應(yīng)由分（支）行會計主管簽章確認,核對不符應(yīng)及時依據(jù)有關(guān)查明的原因做相應(yīng)調(diào)整，以保證內(nèi)外賬的相符，確保本行債權(quán)債務(wù)的真實性和準確性。第十六條因辦公地址、戶名不準確等原因造成對賬單無法送達的,要貫徹人員,逐戶查明原因，并建立登記簿進行登記。第十七條系統(tǒng)內(nèi)往來對賬及與其他銀行等金融機構(gòu)往來對賬，包括一級行與總行核算中心的往來費用按月對賬、一級行與二級行之間的往來費用按月對賬、與人民銀行往來費用按日對賬、其他銀行等金融機構(gòu)存放費用按月對賬、營業(yè)機構(gòu)存放在其他銀行等金融機構(gòu)費用的對賬在收到其他銀行等金融機構(gòu)發(fā)送的對賬單據(jù)后及時按月(季)進行對賬，年底按年終決算有關(guān)要求進行對賬。營業(yè)機構(gòu)應(yīng)安排專人逐筆勾對，無誤后審核人員簽章確認,回執(zhí)加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章后及時返還（收回）。第十八條系統(tǒng)內(nèi)往來費用及與其他銀行等金融機構(gòu)往來對賬有關(guān)單據(jù)，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)分類專夾保管，按年裝訂。第十九條本行稽核部門應(yīng)將對賬工作作為內(nèi)監(jiān)控度執(zhí)行情形的重點事項進行檢查，發(fā)現(xiàn)未依照規(guī)定進行對賬或?qū)~中發(fā)現(xiàn)問題未及時核對的，要立即督促整改并追究關(guān)于人員責(zé)任。第二十條本行對銀企對賬情形定時進行考核，考核結(jié)果作為分（支)行綜合排名附加分的得分依據(jù)。第二十一條銀企對賬情形的考核采用百分制,內(nèi)容為對賬崗位職責(zé)擬定與履行，