會計電算化T3模擬練習(xí)題含購銷存有操作流程

實訓(xùn)一企業(yè)建賬要求：根據(jù)下述材料：.增加系統(tǒng)操作員.建立企業(yè)賬套.設(shè)置操作員權(quán)限企業(yè)相關(guān)信息賬套號定為301.該企業(yè)屬于工業(yè)企業(yè)，從事軟硬件及相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)及銷售，采用2007年新會計準(zhǔn)則科目核算體系，記賬本位幣為人民幣，于2021年1月采用計算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)展會計核算及企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理。存貨、企業(yè)客戶需分類管理，企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)流程均使用標(biāo)準(zhǔn)流程。編碼規(guī)則：科目編碼級次為4222；客戶分類編碼級次為122；地區(qū)分類編碼級次為12；存貨分類編碼級次為122.數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。財務(wù)部操作員檔案以及工作職責(zé)〔見表1.1〕表1.1財務(wù)部員工職責(zé)編號部門職責(zé)201白兵財務(wù)部賬套主管。負(fù)責(zé)系統(tǒng)日常運行管理，具有全部權(quán)限202炎財務(wù)部會計。負(fù)責(zé)總賬、公用目錄設(shè)置203浩財務(wù)部出納。對收、付款憑證進(jìn)展出納核算，管理現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日報以及銀行對賬初始操作員口令為空，以后為了保證系統(tǒng)平安，將白兵口令更改為8建立賬套后，啟用本企業(yè)所需要使用的總賬管理系統(tǒng)〔啟用日期2021.01.01〕實訓(xùn)2期初信息設(shè)置要求：根據(jù)下述材料：建立企業(yè)部門檔案輸入企業(yè)職員檔案設(shè)置部門負(fù)責(zé)人輸入地區(qū)分類信息輸入企業(yè)客戶分類信息輸入企業(yè)客戶檔案信息輸入供給商檔案設(shè)置外幣種類以及匯率增加一般會計科目增加有輔助核算工程的科目成批復(fù)制科目修改會計科目、 企業(yè)部根本資料本企業(yè)部門檔案〔見表2.1〕表2.1部門檔案部門編碼部門名稱負(fù)責(zé)人1企管部云

2財務(wù)部白兵3采購部王4銷售部王先進(jìn)5生產(chǎn)部馬小峰（二）職員檔案〔見表2.2〕表2.2職員檔案編號部門101云企管部201白兵財務(wù)部202炎財務(wù)部203浩財務(wù)部301王采購部401王先進(jìn)銷售部501馬小峰生產(chǎn)部502郭平生產(chǎn)部（三）地區(qū)分類〔見表2.3〕表2.3地區(qū)分類地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱1華北2華南企業(yè)客戶及供給商資料（一）客戶分類〔見表2.4〕表2.4客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱1批發(fā)商2零售商（二）客戶檔案〔見表2.5〕表2.5客戶檔案編號客戶名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管部門專管業(yè)務(wù)員001順達(dá)集團(tuán)順達(dá)21中行分行6892311014-65銷售部王先進(jìn)002浩達(dá)技術(shù)浩達(dá)12349429839101584中行分行49421000031-29銷售部王先進(jìn)（三）供給商分類本企業(yè)供給商長期穩(wěn)定，不需要分類管理。（四）供給商檔案〔見表2.6〕表2.6供給商檔案編號供給商名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管部門專管業(yè)務(wù)員001立豐達(dá)立豐001中行分采購部王

商貿(mào)達(dá)行002利興科技利興002中行分行采購部王入 企業(yè)財務(wù)信息（一）外幣種類本企業(yè)采用固定匯率核算外幣，外幣只涉及美元一種，美元幣符假定為$,2021年1月初匯率為6.80.常用會計科目及期初余額本企業(yè)常用會計科目如表2.7所示表2.7會計科目科目名稱輔助核算方向幣別計量期初余額庫存現(xiàn)金〔1001〕日記借18783.61銀行存款〔1002〕銀行、日記借318941.19中行存款〔100201〕銀行、日記借318941.19人民幣戶〔10020211〕銀行、日記借237341.19美元戶〔10020212〕銀行、日記借81600.00借美元12000.00應(yīng)收賬款〔1122〕客戶往來借23200.00預(yù)付賬款〔1123〕供給商往來借其他應(yīng)收款〔1221〕借4800.00備用金〔122101〕部門核算借應(yīng)收個人款〔122102〕個人往來借4800.00原材料〔1403〕借37700.00光盤〔140301〕借2700.00數(shù)量核算-1500.00復(fù)印紙〔140302〕借35000.00數(shù)量核算-包1000.00庫存商品〔1405〕借55600.00固定資產(chǎn)〔1601〕借362300.00累計折舊〔1602〕貸63764.80短期借款〔2001〕貸228200.00應(yīng)付票據(jù)〔2201〕供給商往來貸應(yīng)付賬款〔2202〕供給商往來貸3600.00預(yù)收賬款〔2203〕客戶往來貸應(yīng)付職工薪酬〔2211〕貸11800應(yīng)交稅費〔2221〕貸28700.00應(yīng)交增值稅〔222101〕貸28700.00進(jìn)項稅額〔22210101〕貸-19620.00銷項稅額貸48320.00

〔22210105〕實收資本〔4。。1〕貸450000.00利潤分配〔4104〕貸35260.00未分配利潤〔410415〕貸35260.00生產(chǎn)本錢〔5。。1〕借直接材料〔500101〕工程核算借直接人工〔500102〕工程核算借制造費用〔500103〕工程核算借其他〔500104〕工程核算借生產(chǎn)本錢轉(zhuǎn)出〔500105〕工程核算借制造費用〔5101〕借工資〔510101〕借折舊費〔510102〕借其他〔510103〕借主營業(yè)務(wù)收入〔6001〕工程核算貸主營業(yè)務(wù)本錢〔6401〕工程核算借銷售費用〔6601〕借工資〔660101〕借福利費〔660102〕借辦公費〔660103〕借差旅費〔660104〕借招待費〔660105〕借折舊費〔660106〕借其他〔660107〕借管理費用〔6602〕借工資〔660201〕部門核算借N福利費〔660202〕部門核算借辦公費〔660203〕部門核算借差旅費〔660204〕部門核算借招待費〔660205〕部門核算借折舊費〔660206〕部門核算借其他〔660207〕借利用增加、修改或成批復(fù)制等功能完成對「會計科目的編輯，最后指定現(xiàn)金、銀行存款等會計科目?！哺讬n案f財務(wù)f會計科目一編輯f指定科目＜現(xiàn)金總賬科目下指定庫存現(xiàn)金，銀行總賬科目下指定銀行〉〕（三）憑證類別〔見表2.8〕表2.8憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002（四）工程分錄〔見表2.9〕表2.9工程分錄工程大類產(chǎn)品工程分類1教學(xué)課件開發(fā)一-------------一__核算科目工程…………一一一一一一01會計電算化實驗教程02ERP經(jīng)典案例500101直接材料是500102直接人工是500103制造費用是500104其他是500105生產(chǎn)本錢轉(zhuǎn)出是6001主營業(yè)務(wù)收入是6401主營業(yè)務(wù)本錢是四、企業(yè)收付結(jié)算方式（一）結(jié)算方式〔見表2.10〕表2.10結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是（二）付款條件〔見表2.11〕表2.11付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2013052026054152（三）企業(yè)銀行信息編碼為01，名稱為中國銀行分行分理處，賬號為63412563五、設(shè)置企業(yè)常用摘要從中行提現(xiàn)金實訓(xùn)3總賬初始化要求：根據(jù)下述材料：.設(shè)置總賬管理系統(tǒng)參數(shù).輸入企業(yè)期初余額并做試算平衡一、本企業(yè)總賬參數(shù)〔見表3.1〕表3.1選項卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時控制支票控制資金及往來赤字控制允許修改、作廢他人填制的憑證

可以使用其他系統(tǒng)受控科目憑證編號方式采用系統(tǒng)編號出納憑證必須經(jīng)由出納簽字允許看他人填制的憑證打印憑證頁腳外幣核算采用固定匯率賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為2位，部門、個人、工程按編碼方式排序二、本企業(yè)期初余額〔見表2.7〕〔輸入完畢要試算平衡〕三、輔助賬期初明細(xì)數(shù)據(jù)（一）應(yīng)收賬款〔1122〕期初余額借方23200元，明細(xì)數(shù)據(jù)如表3.2所示表3.2日期發(fā)票號憑證號客戶摘要方向金額/元業(yè)務(wù)員2021-12-26FP0101轉(zhuǎn)-25順達(dá)期初數(shù)據(jù)借23200王先進(jìn)（二）應(yīng)收個人款〔122102〕期初余額借方4800元，明細(xì)數(shù)據(jù)如表3.3所示表3.3日期憑證號部門個人摘要方向期初金額/元2021-12-28付-105企管部云出差借款借4800（三）應(yīng)付賬款〔2202〕期初余額貸方3600元，明細(xì)數(shù)據(jù)如表3.4所示表3.4日期發(fā)票號憑證號供給商摘要方向金額/元業(yè)務(wù)員2021-12-28FP0102轉(zhuǎn)-38立豐達(dá)期初數(shù)據(jù)貸3600王四、期初余額輸入完畢后，進(jìn)展試算平衡實訓(xùn)4企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理*****要求：根據(jù)下述材料完成任務(wù)：.處理1月日常業(yè)務(wù)，填制憑證.修改憑證.對相關(guān)憑證進(jìn)展出納簽字.審核憑證.憑證記賬.進(jìn)展反記賬，刪除憑證，并重新記賬。 （反記賬只有賬套主管可以操作：在總賬f期末f對賬中選好月份按住組合鍵ctrl+H,激活恢復(fù)記賬前功能f總賬f恢復(fù)記賬前功能一輸入主管密碼取消記賬）一、本企業(yè)2021年1月業(yè)務(wù)1.5日，銷售部王先進(jìn)報銷業(yè)務(wù)招待費2500元，以現(xiàn)金支付〔附單據(jù)一〕。借：銷售費用—招待費 2500貸：庫存現(xiàn)金 25002.5日，財務(wù)部浩從中行人民幣戶提取現(xiàn)金10000元，作為備用金〔現(xiàn)金支票號J0101〕。|〔備用金限額20000〕。借：庫存現(xiàn)金 10000貸：銀行存款—中行存款—人民幣戶100003.5日，收到立豐達(dá)集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1:6.80〔轉(zhuǎn)賬支票號ZZ0101〕借：銀行存款—中行存款—美元戶136000貸：實收資本 1360004.19日，生產(chǎn)部領(lǐng)用光盤500，單件1.8元，用于生產(chǎn)“會計電算化實驗教程〞。借：生產(chǎn)本錢—直接材料 900貸：原材料—光盤 9005.19日，銷售部王先進(jìn)收到順達(dá)集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支票一，金額23200元，用已歸還前欠貨款〔轉(zhuǎn)賬支票號ZZ0102〕借：銀行存款—中行存款—人民幣戶23200貸：應(yīng)收賬款 232006.19日，業(yè)務(wù)員王收到利興公司“ERP經(jīng)典案例〃5。。套，以及一專用發(fā)票〔適用稅率17%,發(fā)票號為FP0103〕，貨品直接入庫，貨款未付。借：庫存商品 11000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額1870貸：應(yīng)付賬款 128707.19日,企管部購辦公用品1050元,付現(xiàn)金。借：管理費用—辦公費1050TOC\o"1-5"\h\z貸：庫存現(xiàn)金 10508.19日,企管部云出差歸來,報銷差旅費3800元,交回現(xiàn)金1000元借：管理費用—差旅費 3800庫存現(xiàn)金 1000貸：其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款48009.27日,銷售部銷售給浩達(dá)200套“會計電算化實驗教程〞,售價為58元/套,開具增值稅發(fā)票,票號10012701借：應(yīng)收賬款13572貸：主營業(yè)務(wù)收入 11600應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額1972二、5日提取現(xiàn)金20。。。元，需要修改憑證三、對憑證進(jìn)展出納簽字〔注意：假設(shè)簽不了字請檢查之前的設(shè)置是否指定科目了〕四、對憑證進(jìn)展審核五、記賬六、重新記賬記賬后,發(fā)現(xiàn)5日報銷的招待費為個人行為,不予報銷,錢款已追回,需要反記賬,作相應(yīng)處理后重新記賬（反記賬只有賬套主管可以操作：在總賬一期末一對賬中選好月份按住組合鍵ctrl+H,激活恢復(fù)記賬前功能f總賬f恢復(fù)記賬前功能一輸入主管密碼取消記賬）實訓(xùn)5賬簿管理一、查詢現(xiàn)金支出在1000元以上的憑證二、查詢2021.01余額表三、查詢原材料一光盤數(shù)量金額明細(xì)賬四、定義并查詢管理費用多欄賬五、查詢企管部云個人往來清理情況六、往來賬查詢—查詢供給商“利興〞明細(xì)賬，查詢供給商往來賬齡分析七、查詢“會計電算化實驗教程〞工程明細(xì)賬八、查詢工程統(tǒng)計表九、查詢現(xiàn)金日記賬十、查詢資金日報表〔每一天的業(yè)務(wù)不同，則每天的資金日報表的金額也是不一樣的〕十一、輸入支票薄19日，采購部王借轉(zhuǎn)賬支票一，采購光盤，發(fā)票號為3845，預(yù)計金額為3600元，輸入支票簿十二、進(jìn)展銀行對賬.銀行對賬期初中順公司銀行賬的啟用日期為2021.01.01,中行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為237341.19元，銀行對賬單調(diào)整前余額為266341.19元，未達(dá)賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款29000元，支票號為ZZ0119.銀行對賬單〔見表5.1〕表5.1日期結(jié)算方式西旦票號借方金額/元貸方金額/元201*J01012000020229000202ZZ0102232003.進(jìn)展銀行對賬4.輸出余額調(diào)節(jié)表實訓(xùn)6月末結(jié)賬*****一、自動轉(zhuǎn)賬.月末結(jié)轉(zhuǎn),自定義結(jié)轉(zhuǎn)按8%計提短期借款利息借：財務(wù)費用〔6603〕 JG口取對方科目計算結(jié)果貸：應(yīng)付利息〔2231〕 短期借款〔2001〕科目的貸方期末余額X8%+12.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置本年利潤科目為4103.設(shè)置本年利潤科目4103與未分配利潤進(jìn)展對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)二、生成自動轉(zhuǎn)賬憑證，對憑證審核記賬三、對賬四、月末結(jié)賬五、取消月末結(jié)賬〔總賬一期末一結(jié)賬fctrl+shift+F6〕實訓(xùn)7報表管理一、 自定義貨幣資金表貨幣資金表編制單位：中順公司年月日 單位：元工程行次期初數(shù)本期發(fā)生額期末數(shù)庫存現(xiàn)金1銀行存款2合計3說明：制表人：表頭---標(biāo)題“貨幣資金表〞設(shè)置為黑體、18號、水平垂直居中。表體---表體中文字設(shè)置為宋體、12號、水平垂直居中。表尾---“制表人：〞設(shè)置為楷體、10號、水平右對齊。垂直居中。設(shè)置行高為7，列寬為40。定義E7屬性：字符型年、月、日應(yīng)設(shè)為關(guān)鍵字；設(shè)置適宜的關(guān)鍵字偏移量。設(shè)置相關(guān)單元公式二、生成2021年1月報表數(shù)據(jù)，并生成分析圖表。圖標(biāo)名稱為“資金分析圖〃，圖表標(biāo)題為“資金比照〃，*軸標(biāo)題為“期間〃，Y軸標(biāo)題為“金額〞，圖表格式為“成組直方圖〞，主標(biāo)題為“資金比照分析〞，標(biāo)題字體為“隸書〞，字形為“粗體〞，字號為12；效果為“加下劃線〞。三、調(diào)用報表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表?！沧⒁膺x好企業(yè)性質(zhì)和相應(yīng)制度〕■實訓(xùn)8企業(yè)工資管理■一、建立工資賬套工資類別個數(shù)——單個；核算幣種---—人民幣RMB；要求代扣個人所得稅；不進(jìn)展扣零處理；人員編碼長度 3位；啟用日期 2021年01月01日。二、根底信息設(shè)置1、人員類別設(shè)置本企業(yè)人員類別分為企業(yè)管理人員、車間管理人員、經(jīng)營人員和生產(chǎn)人員。2、工資工程設(shè)置工資工程工程名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項根本工資數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項交補數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項代扣稅數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字82其他3、工資賬號定長和代發(fā)銀行各職工工資賬號定長為11，所有人員工資的代發(fā)銀行均為中國銀行分理處。三、工資類別部門選擇：所有部門。工資工程：根本工資、獎金、交補、應(yīng)發(fā)合計、請假扣款、養(yǎng)老保險金、扣款合計、實發(fā)合計、代扣稅和請假天數(shù)。3、計算公式正式人員工資計算公式工資工程定義公式請假扣款請假天數(shù)*40

養(yǎng)老保險金根本工資*0.08補交Iff〔人員類別="企業(yè)管理人員〃or人員類別="車間管理人員〃，500,300〕四、人員檔案人員檔案編號部門人員類別賬號扣稅臨時工101云企管部企業(yè)管理人員20210010001是否201白兵財務(wù)部企業(yè)管理人員20210010002是否202炎財務(wù)部企業(yè)管理人員20210010003是否203浩財務(wù)部企業(yè)管理人員20210010004是否301王采購部經(jīng)營人員20210010005是否401王先進(jìn)銷售部經(jīng)營人員20210010006是否501馬小峰生產(chǎn)部車間管理人員20210010007是否502郭平生產(chǎn)部生產(chǎn)工人20210010008是否五、本月工資業(yè)務(wù)1、本月人員工資數(shù)據(jù)人員工資數(shù)據(jù)部門名稱根本工資/元獎金/元云企管部140001400白兵財務(wù)部8500850炎財務(wù)部6500650浩財務(wù)部4500450王采購部3500350王先進(jìn)銷售部7200720馬小峰生產(chǎn)部5300530郭平生產(chǎn)部32003202、1月份考勤情況：炎請假2天，王先進(jìn)請假1天。3、因上月銷售部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，故對銷售人員增加獎金600元。4、代扣個人所得稅納稅基數(shù)為2000元，附加費用為2800元。5、進(jìn)展1月份工資分?jǐn)?。其中，?yīng)付工資總額等于工資工程的“實發(fā)合計〃，應(yīng)付福利費也以此為計提基數(shù)。核算科目工程選擇“會計電算化實驗教程〃。工資費用分配的轉(zhuǎn)賬分錄工資費用分配

部門借方貸方借方貸方企管部、財務(wù)部企業(yè)管理人員66020122116602022211采購部、銷售部經(jīng)營人員66010122116601022211生產(chǎn)部車間管理人員51010122115101012211生產(chǎn)工人50010222115001022211六、月末處理考前須知：1、刪除已制單的憑證操作要點：工資f統(tǒng)計分析f憑證查詢f選好要刪的憑證f刪除2、取消月末結(jié)賬要在下一個月份取消實訓(xùn)9固定資產(chǎn)管理一、 固定資產(chǎn)期初控制參數(shù)固定資產(chǎn)控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定及說明我同意啟用月份2021.01折舊信息本賬套計提折舊折舊方法：平均年限法〔一〕折舊匯總分配周期：1個月當(dāng)〔月初已計提月份=可使用月份-1〕時，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：“類別編碼+部門編碼+序號〃自動編碼；卡片序號長度為3財務(wù)接口與財務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)展對接對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目----1601,固定資產(chǎn)；累計折舊對賬科目----1602,累計折舊補充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目----1601,累計折舊默認(rèn)入賬科目----1602二、企業(yè)固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計提屬性01交通運輸設(shè)備4%正常計提011經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提02電子設(shè)備其他通信設(shè)備4%正常計提

021經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提三、部門及對應(yīng)折舊科目部門及對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目對應(yīng)科目編碼企管部、財務(wù)部、采購部管理費用---—折舊費660206銷售部銷售費用----折舊費660106生產(chǎn)部制造費用---折舊費510102四、增減方式的對應(yīng)入賬科目增減方式的對應(yīng)入賬科目增減方式目錄對應(yīng)入賬科目增力口方式直接購入10020211,中行存款--—人民幣戶減少方式毀損1606,固定資產(chǎn)清理五、固定資產(chǎn)原始卡片信息固定資產(chǎn)原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式使用年限/年開場使用日期原值/元累計折舊/元對應(yīng)折舊科目名稱轎車12企管部直接購入5306800.0053996.80管理費用—折舊費筆記本電腦22企管部直接購入522000.003872.00管理費用—折舊費打印機(jī)22企管部直接購入513500.002376.00管理費用—折舊費投映儀22企管部直接購入58000.001408.00管理費用—折舊費計算機(jī)21生產(chǎn)部直接購入56000.001056.00制造費用—折舊費計算機(jī)21生產(chǎn)部直接購入56000.001056.00制造費用—折

舊費合計362300.0063764.80凈殘值率均為4%,使用狀況均為“在用〃，折舊方法均采用“平均年限法〔一〕〃。注意點：1、錄完原始卡片，切記|“對賬〃2、原始卡片錄錯如何修改及刪除.固定資產(chǎn)f卡片f卡片管理f找到要修改的卡片修改或者刪除六、企業(yè)2021年1月下份發(fā)生以業(yè)務(wù)1、31日,財務(wù)部購置復(fù)印機(jī)一臺,價值25000元,凈殘值率4%,預(yù)計使用年限5年。以銀行轉(zhuǎn)賬支票支付，票號ZZ0105.2、31日,計提本月折舊費用。3、31日,編號為00005的計算機(jī)毀損,進(jìn)展資產(chǎn)減少處理。八、查詢部門折舊計提匯總表九、下月業(yè)務(wù)1、2月1日，企管部的轎車添置新配件12。。。元。以支票支付，票號ZZ0201.2、2月1日,企管部的打印機(jī)移轉(zhuǎn)至采購部。考前須知：1、刪除憑證：固定資產(chǎn)f處理f憑證查詢f選好要刪的憑證f刪除2、假設(shè)還想重新做卡片需要再將卡片刪掉：固定資產(chǎn)f卡片f卡片管理f刪除3、要修改或者刪除變動單里的信息：固定資產(chǎn)f卡片f變動單f變動單管理3、練習(xí)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備一、實訓(xùn)1。購銷存管理*****要求：根據(jù)下述材料完成任務(wù)：設(shè)置存貨分類設(shè)置存貨檔案設(shè)置倉庫檔案設(shè)置收發(fā)類別設(shè)置采購、銷售類型設(shè)置存貨科目設(shè)置存貨對方科目設(shè)置客戶與供給商往來科目期初數(shù)據(jù)輸入1。.日常業(yè)務(wù)存貨分類（根底檔案f一、實訓(xùn)1。購銷存管理*****要求：根據(jù)下述材料完成任務(wù)：設(shè)置存貨分類設(shè)置存貨檔案設(shè)置倉庫檔案設(shè)置收發(fā)類別設(shè)置采購、銷售類型設(shè)置存貨科目設(shè)置存貨對方科目設(shè)置客戶與供給商往來科目期初數(shù)據(jù)輸入1。.日常業(yè)務(wù)存貨分類（根底檔案f存貨）存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品二、存貨檔案〔根底檔案f存貨〕表1。.1編碼存貨名稱計量單位所屬分類稅率存貨屬性參考本錢/元101光盤117%外購、生產(chǎn)耗用1.80102復(fù)印紙包117%外購、生產(chǎn)耗用35.00表1。.2201會計電算化實驗教程套217%自制、銷售38.00202ERP經(jīng)典案例套217%夕卜購、銷售22.00倉庫檔案〔根底檔案f購銷存〕表10.3倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱所屬部門負(fù)責(zé)人計價方式1材料一庫采購部王先進(jìn)先出法2材料二庫采購部王先進(jìn)先出法3成品庫生產(chǎn)部馬小峰先進(jìn)先出法四、 收發(fā)類別〔根底檔案f購銷存〕表10.4收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫收2出庫發(fā)11采購入庫收21銷售出庫發(fā)12產(chǎn)成品入庫收22材料領(lǐng)用出庫發(fā)五、 采購、銷售類型〔根底檔案f購銷存〕表10.5采購、銷售類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)值1材料采購采購入庫是2商品采購采購入庫否銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認(rèn)值1批發(fā)銷售出庫是2零售銷售出庫否六、存貨科目 （核算一科目設(shè)置f存貨科目）表10.6存貨科目倉庫編碼倉庫名稱存貨編碼及名稱存貨科目編碼及名稱1材料一庫1原材料原材料一光盤〔140301〕2材料二庫1原材料原材料一復(fù)印紙〔140302〕3成品庫2產(chǎn)成品庫存商品〔1405〕七、 存貨對方科目（核算一科目設(shè)置f存貨對方科目）收發(fā)類別對方科目采購入庫材料采購〔1401收發(fā)類別對方科目采購入庫材料采購〔1401〕產(chǎn)成品入庫生產(chǎn)本錢一直接材料〔500101〕銷售出庫主營業(yè)務(wù)本錢〔6401〕材料領(lǐng)用出庫生產(chǎn)本錢一直接材料〔500101〕表10.7存貨對方科目八、 設(shè)置客戶與供給商往來科目〔核算一科目設(shè)置〕應(yīng)收款〔客戶〕管理相關(guān)科目如下：根本科目設(shè)置：應(yīng)收科目1122，預(yù)收科目2203，銷售收入科目6001，應(yīng)交增值稅應(yīng)付款〔供給商〕管理相關(guān)科目如下：根本科目設(shè)置：應(yīng)付科目2202，預(yù)付科目1123，采購科目1401，采購稅金科目22210101

兩科目結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1。。1,轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)10020211,現(xiàn)金支票對應(yīng)10020211九、期初數(shù)據(jù)1.2021年12月29日，采購部收到立豐達(dá)提供的光盤1000,暫估價為1.80元，商品已驗收入材料一庫，未收到發(fā)票。輸入各相關(guān)系統(tǒng)期初余額?！膊少徱徊少徣霂靻巍晨记绊氈翰少徬到y(tǒng)采購入庫單要錄入期初余額之后記賬，如果沒有期初余額同樣也要記賬不記賬庫存系統(tǒng)和核算系統(tǒng)也不能記賬——切記要“記賬”2.2021年12月31日，企業(yè)對各個倉庫進(jìn)展了盤點，結(jié)果如表10.8所示，按資料進(jìn)展庫存期初余額設(shè)置〔核算一期初數(shù)據(jù)一選好倉庫一增加〕-——輸入完畢切記要“記賬〃考前須知：各庫存存貨的期初余額也可以在庫存系統(tǒng)中輸入表10.8倉庫名稱存貨編碼存貨名稱數(shù)量單價/元金額/元合計/元材料一庫101光盤15001.80270037700材料二庫102復(fù)印紙100035.0035000成品庫201會計電算化實驗教程100038.003800055600成品庫202ERP經(jīng)典案例80022.00176003.應(yīng)收賬款〔1122〕期初余額借方23200元。2021年12月26日，順達(dá)購置“ERP經(jīng)典案例〃400套，每套價格58元，開具普通銷售發(fā)票，發(fā)票號FP0101.此筆業(yè)務(wù)由銷售部王先進(jìn)負(fù)責(zé)。〔銷售一客戶往來一客戶往來期初〕考前須知：1、看清楚發(fā)票類型（普通發(fā)票or專用發(fā)票）2、保存之后點擊|“對賬”4.應(yīng)付賬款〔2202〕期初余額貸方為3600元。2021年12月28日，收到立豐達(dá)提供的光盤2000,每價格1,80元，開具了普通發(fā)票，發(fā)票號為FP0102,貨款未付?！膊少徱还┙o商往來一供給商往來期初〕 保存之后切記“對賬〃十、日常業(yè)務(wù)*****1.普通采購業(yè)務(wù)〔1〕2021年1月5日，采購部王向利興公司詢問“ERP經(jīng)典案例〃的價格〔22元/套〕，評估后，確認(rèn)該價格合理，隨即向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為500套。業(yè)務(wù)員據(jù)此填寫請購單。當(dāng)日，上級管同主意訂購，要求到貨日期為2021年1月20日之前。操作步驟要點：采購訂單一審核〔注意假設(shè)有工程要修改先取消審核再點擊修改之后完成操作要再次審核〕自下而上以此類推取消操〔2〕2021年1月19日，收到利興公司“ERP經(jīng)典案例〃500套，以及一專用發(fā)票〔適用稅率17%,發(fā)票號為FP0103］，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付〔轉(zhuǎn)賬支票號ZZ0102〕自下而上以此類推取消操操作步驟要點：1、填寫采購入庫單（采購---采購入庫單----選單---采購訂單---單據(jù)拷貝）2、庫存系統(tǒng)一采購單入庫審核3、核算一核算一正常單據(jù)記賬一記賬〔如何取消記賬.核算一核算一取消單據(jù)記賬一選中單據(jù)一恢復(fù)〕

4、核算一憑證-購銷單據(jù)制單一選擇采購入庫單〔暫估記賬〕---生成憑證（選好憑證類別及日期等相關(guān)工程）5、采購一采購發(fā)票〔注意發(fā)票類型，點擊選單下的采購入庫單單據(jù)拷貝過濾〕一復(fù)核一結(jié)算〔如何取消結(jié)算.采購一采購結(jié)算一結(jié)算單明細(xì)列表一找到相對應(yīng)的采購結(jié)算表一刪除〕6、核算一憑證一供給商往來制單（發(fā)票制單）一制單7、采購一供給商往來一付款結(jié)算（在付款單中選好供給商等相關(guān)容）一核銷一輸入結(jié)算金額一保存〔1、如何取消憑證.核算一憑證一供給商往來一供給商往來憑證列表一刪除憑證〕2、如何取消核銷.采購一供給商往來一取消操作一選擇核銷一確認(rèn)一選擇要取消的核銷業(yè)務(wù)一確定；3、如何刪除付款單.采購一供給商往來一付款結(jié)算一選好供給商自動會出來相對應(yīng)的付款單一刪除〕8、核算一憑證一供給商往來制單（核銷制單）一〔選好憑證類別〕制單一保存*****2.普通銷售業(yè)務(wù)〔1〕2021年1月19日，浩達(dá)預(yù)購置2。。套“會計信息化實驗教程〃，向銷售部了解價格，銷售二部報價為58元/套，填制報價單。該客戶了解情況后，要求訂購2。。套，要求發(fā)貨日期為2021年1月27日，填制并審核銷售訂單。操作要點：1、銷售一銷售訂單〔增加銷售訂單填制相關(guān)工程〕一保存一審核2、銷售一銷售發(fā)貨單一增加發(fā)貨單〔在選擇訂單中點擊“顯示〃將銷售訂單信息帶入發(fā)貨單，確認(rèn)發(fā)貨日期〕一保存一審核〔2〕2021年1月27日，銷售部從產(chǎn)成品倉庫向浩達(dá)發(fā)出其所訂貨物，并開具了此筆交易的專用銷售發(fā)票一，票號FP0104。業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及本錢。操作要點：3、庫存一銷售出庫單生成/審核一生成一刷新〔選好相應(yīng)的發(fā)貨單〕一確認(rèn)一審核4、核算一核算一正常單據(jù)記賬〔在倉庫中選擇成品庫，在單據(jù)類型中選銷售出庫單，選好需要記賬的單據(jù)〕一記賬5、核算一憑證一購銷單據(jù)制單〔選擇銷售出庫單項選擇好出庫單〕一確定一翻開生成憑證窗口，選好憑證類別一生成憑證一修改工程核算一保存6、銷售一銷售發(fā)票一增加相應(yīng)類別的發(fā)票一選單（選發(fā)貨單，填好相關(guān)工程）一保存一復(fù)核7、核算一憑證一客戶往來制單〔選發(fā)票制單〕一確認(rèn)（選好憑證類別）一制單（修改核算工程）一保存〔3〕2021年1月27日，財務(wù)部收到浩達(dá)轉(zhuǎn)賬支票一，票號ZZ0104,金額13572元。操作要點：1、銷售一客戶往來一收款結(jié)算（在收款單中選好客戶，點擊增加輸入相關(guān)容）一保存一核銷一在本次結(jié)算中輸入金額一保存2、核算一憑證一客戶往來制單〔選中核銷制單〕一確認(rèn)（選好憑證類別，點擊