公司總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)（四篇）

第7頁共7頁公司總賬?會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)一?、在上級(jí)?主管部門?和單位負(fù)?責(zé)人的領(lǐng)?導(dǎo)下，執(zhí)?行國家各?項(xiàng)財(cái)務(wù)法?律法規(guī)和?國家統(tǒng)一?的規(guī)章制?度。主管?本單位財(cái)?務(wù)工作，?參與本單?位經(jīng)濟(jì)管?理和重大?經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目?論證、決?策工作。?二、根?據(jù)本單位?實(shí)際情況?，合理編?制部門預(yù)?算，依法?組織收入?，按照批?準(zhǔn)的部門?預(yù)算，定?期檢查單?位預(yù)算執(zhí)?行情況，?申請(qǐng)用款?計(jì)劃，進(jìn)?行經(jīng)費(fèi)的?領(lǐng)撥、解?繳、管理?、使用。?按月核定?人員、工?資基數(shù)，?按程序進(jìn)?行預(yù)算調(diào)?整。三?、加強(qiáng)學(xué)?校票據(jù)管?理，建立?健全票據(jù)?發(fā)放、繳?銷工作制?度,嚴(yán)格?按核算內(nèi)?容使用票?據(jù)。四?、認(rèn)真做?好單位日?常會(huì)計(jì)核?算工作，?做好總賬?、往來賬?、收入和?支出明細(xì)?賬、固定?資產(chǎn)賬等?登記工作?。指導(dǎo)、?督促、檢?查出納人?員辦理日?常會(huì)計(jì)事?務(wù)。五?、嚴(yán)格執(zhí)?行財(cái)務(wù)制?度規(guī)定的?各項(xiàng)開支?范圍和開?支標(biāo)準(zhǔn)，?履行會(huì)計(jì)?監(jiān)督職能?，對(duì)不真?實(shí)，不合?法的原始?憑證不予?受理，對(duì)?違反財(cái)務(wù)?制度的收?支活動(dòng)不?予辦理;?對(duì)帳實(shí)不?符的應(yīng)及?時(shí)查明原?因并向單?位負(fù)責(zé)人?報(bào)告，批?準(zhǔn)后及時(shí)?調(diào)整。?六、協(xié)助?總務(wù)部門?管理學(xué)校?資產(chǎn)，年?度（終）?清理、核?對(duì)單位資?產(chǎn)，做到?賬賬、賬?實(shí)相符。?七、按?月編制經(jīng)?費(fèi)收支月?報(bào)表，年?度決算表?，做到數(shù)?字真實(shí)、?計(jì)算準(zhǔn)確?、內(nèi)容完?整、章印?齊全、報(bào)?送及時(shí)。?八、及?時(shí)掌握所?屬單位的?財(cái)務(wù)收支?狀況，經(jīng)?常對(duì)其檢?查、督促?和業(yè)務(wù)輔?導(dǎo)。九?、妥善保?管會(huì)計(jì)憑?證、賬簿?、報(bào)表、?印鑒、財(cái)?務(wù)公章、?票據(jù)等資?料，按規(guī)?定要求及?時(shí)歸檔。?十、完?成上級(jí)主?管部門、?單位負(fù)責(zé)?人布置的?其他工作?。公司?總賬會(huì)計(jì)?崗位職責(zé)?（二）?一、熟練?掌握有關(guān)?財(cái)經(jīng)政策?、法令以?及財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)制度，?認(rèn)真執(zhí)行?《會(huì)計(jì)法?》，遵守?國家財(cái)經(jīng)?紀(jì)律和財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)各?項(xiàng)制度。?二、分?清資金渠?道，合理?使用資金?，嚴(yán)格掌?握費(fèi)用開?支范圍和?開支標(biāo)準(zhǔn)?。三、?按照國家?會(huì)計(jì)制度?和會(huì)計(jì)工?作規(guī)范要?求，設(shè)置?各種會(huì)計(jì)?賬冊(cè);并?按規(guī)定記?賬、算賬?、報(bào)賬。?按會(huì)計(jì)電?算化的要?求及時(shí)對(duì)?輸入的會(huì)?計(jì)數(shù)據(jù)（?記賬憑證?和原始憑?證等）進(jìn)?行審核，?對(duì)打印、?輸出的報(bào)?表進(jìn)行認(rèn)?真核對(duì)。?四、定?期核對(duì)固?定資產(chǎn)、?教學(xué)及其?他主要設(shè)?備，及時(shí)?處理添置?調(diào)入、調(diào)?出、報(bào)廢?等事項(xiàng)。?做到賬賬?相符，賬?實(shí)相符。?五、及?時(shí)清理應(yīng)?收應(yīng)付款?項(xiàng)。六?、根據(jù)主?管和有關(guān)?部門的規(guī)?定，定期?編報(bào)各種?報(bào)表。編?制報(bào)表時(shí)?，必須做?到數(shù)字真?實(shí)，計(jì)算?準(zhǔn)確，內(nèi)?容完整，?報(bào)送及時(shí)?，不得弄?虛作假。?七、必?須經(jīng)常監(jiān)?督、檢查?學(xué)校各個(gè)?部門的財(cái)?務(wù)收支、?財(cái)產(chǎn)保管?等。八?、上級(jí)機(jī)?關(guān)、審計(jì)?、財(cái)政、?銀行、稅?務(wù)等部門?來校了解?情況或檢?查工作時(shí)?，要負(fù)責(zé)?提供有關(guān)?資料，如?實(shí)反映情?況。九?、會(huì)計(jì)憑?證、賬簿?、會(huì)計(jì)報(bào)?表、工資?關(guān)系、財(cái)?務(wù)文件資?料等都要?建立檔案?，定期裝?訂，妥善?保管，非?批準(zhǔn)，不?得銷毀。?十、總?賬會(huì)計(jì)調(diào)?動(dòng)工作或?因故離職?，要將經(jīng)?管的會(huì)計(jì)?憑證、賬?冊(cè)文件資?料和未了?事項(xiàng)向接?受人員交?待清楚，?辦理移接?交手續(xù)，?并由學(xué)校?負(fù)責(zé)人或?上級(jí)機(jī)關(guān)?監(jiān)交。?十一、要?掌握學(xué)校?各項(xiàng)收支?數(shù)據(jù)和情?況。根據(jù)?學(xué)校工作?的特點(diǎn)分?類進(jìn)行綜?合分析和?研究，從?有利于教?育事業(yè)長?遠(yuǎn)發(fā)展出?發(fā)，提出?改進(jìn)和處?理意見，?當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)?“參謀”?。公司?總賬會(huì)計(jì)?崗位職責(zé)?（三）?1.負(fù)責(zé)?審核出納?現(xiàn)金及銀?行存款余?額是否賬?實(shí)相符，?并與ER?P系統(tǒng)相?核對(duì)。?2.負(fù)責(zé)?現(xiàn)金收支?單據(jù)的審?查。審查?單據(jù)是否?符合相關(guān)?規(guī)定，項(xiàng)?目是否填?寫齊全，?數(shù)字計(jì)算?是否正確?，大小金?額是否相?符，有關(guān)?簽名和蓋?章是否齊?全等。?3.負(fù)責(zé)?復(fù)核倉庫?實(shí)物賬務(wù)?的準(zhǔn)確性?以及存貨?盤點(diǎn)表的?準(zhǔn)確性，?保證賬實(shí)?相符、保?證倉庫實(shí)?物賬與總?賬、明細(xì)?賬數(shù)據(jù)、?金額相一?致。每月?審核成本?會(huì)計(jì)編制?的盤盈盤?虧報(bào)告表?，盤盈、?盤虧報(bào)財(cái)?務(wù)經(jīng)理和?總經(jīng)理審?批后，按?規(guī)定進(jìn)行?賬務(wù)處理?。4.?負(fù)責(zé)定期?對(duì)已審核?的原始憑?證進(jìn)行會(huì)?計(jì)憑證處?理，并定?期傳遞給?財(cái)務(wù)經(jīng)理?審核，經(jīng)?審核無誤?后，將其?做為正式?會(huì)計(jì)憑證?登賬。填?制記賬憑?證應(yīng)做到?數(shù)字真實(shí)?、內(nèi)容完?整、賬物?相符。?5.負(fù)責(zé)?公司費(fèi)用?的核算，?認(rèn)真審核?相關(guān)費(fèi)用?單據(jù)。并?按部門歸?集、分配?各項(xiàng)管理?費(fèi)用，編?制各部門?費(fèi)用明細(xì)?表，定期?進(jìn)行縱向?分析。對(duì)?公司費(fèi)用?開支異常?情況及時(shí)?匯報(bào)給財(cái)?務(wù)經(jīng)理或?董事會(huì)，?促使各部?門杜絕浪?費(fèi)，自覺?節(jié)約。?6.負(fù)責(zé)?公司往來?債權(quán)債務(wù)?賬目的定?期檢查，?包括與集?團(tuán)公司往?來賬務(wù)的?檢查核對(duì)?，按時(shí)與?往來應(yīng)付?、應(yīng)收會(huì)?計(jì)核對(duì)明?細(xì)賬目，?發(fā)現(xiàn)呆賬?及賬實(shí)不?符情況，?及時(shí)上報(bào)?財(cái)務(wù)經(jīng)理?或董事會(huì)?處理。?7.負(fù)責(zé)?公司日常?財(cái)務(wù)核算?，負(fù)責(zé)公?司各項(xiàng)固?定資產(chǎn)的?登記、核?對(duì)，按規(guī)?定計(jì)提折?舊，建立?固定資立?臺(tái)賬。?8.負(fù)責(zé)?編制和登?記各類明?細(xì)賬、總?賬并定期?結(jié)賬。?9.負(fù)責(zé)?編制會(huì)計(jì)?報(bào)表以及?編制報(bào)表?明細(xì)表，?并進(jìn)行財(cái)?務(wù)報(bào)告分?析。應(yīng)在?每月__?__日之?前提交上?月份的相?關(guān)報(bào)表給?公司財(cái)務(wù)?經(jīng)理、董?事會(huì)審核?。10?.負(fù)責(zé)整?理會(huì)計(jì)資?料。對(duì)會(huì)?計(jì)資料及?有關(guān)經(jīng)濟(jì)?資料，應(yīng)?按月進(jìn)行?整理，裝?訂，做到?單據(jù)完整?、憑證整?潔、美觀?、易查。?11.?監(jiān)督月末?、年末存?貨的盤點(diǎn)?工作。?12.負(fù)?責(zé)指導(dǎo)及?安排總賬?助理人員?日常工作?。完成財(cái)?務(wù)經(jīng)理安?排的其它?工作。?公司總賬?會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)（四?）一、?對(duì)成本會(huì)?計(jì)、收入?會(huì)計(jì)填制?的記賬憑?證進(jìn)行審?核，在所?附原始憑?證符合規(guī)?定且金額?無誤后，?簽章負(fù)責(zé)?–屬于支?出類憑證?，流轉(zhuǎn)到?出納處，?出納據(jù)以?支付現(xiàn)金?或銀行存?款;二?、負(fù)責(zé)會(huì)?計(jì)電算化?管理工作?，登記總?賬;三?、根據(jù)總?賬數(shù)據(jù)，?審核系統(tǒng)?內(nèi)賬實(shí)、?賬賬、帳?表相符的?情況，要?保證總賬?數(shù)據(jù)與各?相關(guān)明細(xì)?賬數(shù)據(jù)勾?稽關(guān)系完?全相符。?銀行存款?必須通過?《未達(dá)賬?調(diào)節(jié)表》?進(jìn)行核對(duì)?;現(xiàn)金總?賬和明細(xì)?賬必須完?全相符。?出納人?員向總賬?會(huì)計(jì)移交?記賬憑證?時(shí)，必須?隨附“現(xiàn)?金、銀行?存款日?qǐng)?bào)?表”，表?上除記載?相關(guān)現(xiàn)金?、銀行存?款收、支?、余信息?外，還應(yīng)?該有：《?現(xiàn)金、銀?行存款日?報(bào)表》的?編號(hào)、期?間;所附?記賬憑證?張起止號(hào)?碼、隨附?原始憑證?張數(shù)?！?現(xiàn)金、銀?行存款日?報(bào)表》必?須在總賬?會(huì)計(jì)對(duì)賬?相符后，?隨《總賬?科目匯總?表》與會(huì)?計(jì)憑證一?起裝訂成?冊(cè)。成?本會(huì)計(jì)向?總賬會(huì)計(jì)?移交憑證?時(shí)，必須?隨附《原?材輔料成?本日?qǐng)?bào)表?》、《工?資及工資?成本分配?表》、《?其他生產(chǎn)?費(fèi)用及其?分配表》?、《應(yīng)付?賬款日?qǐng)?bào)?表》、《?成本預(yù)算?執(zhí)行情況?日?qǐng)?bào)表》?。各種表?格均應(yīng)注?明編號(hào)、?期間、所?附記賬憑?證起止號(hào)?碼及其隨?附原始憑?證張數(shù)。?收入會(huì)?計(jì)向總賬?會(huì)計(jì)移交?憑證時(shí)，?必須隨附?《營業(yè)收?入日?qǐng)?bào)表?》、《應(yīng)?收賬款日?報(bào)表》、?《收入預(yù)?算執(zhí)行情?況表》。?各種表格?均應(yīng)注明?編號(hào)、期?間、所附?記賬憑證?起止號(hào)碼?及其隨附?原始憑證?張數(shù)。?總賬會(huì)計(jì)?一旦在各?日?qǐng)?bào)上簽?字，即表?明憑證和?工作正常?轉(zhuǎn)移。?四、按照?規(guī)定時(shí)限?和審核合?格的會(huì)計(jì)?數(shù)據(jù)，編?制會(huì)計(jì)報(bào)?表。五?、編寫會(huì)?計(jì)報(bào)表說?明。每月?____?號(hào)以前，?必須編報(bào)?上月的會(huì)?計(jì)報(bào)表;?____?號(hào)，必須?將編好的?會(huì)計(jì)報(bào)表?報(bào)財(cái)務(wù)總?監(jiān)、總經(jīng)?理批準(zhǔn)。?報(bào)表簽批?當(dāng)日，報(bào)?送餐飲總?監(jiān)、行政?總廚、銷?售總監(jiān)。?對(duì)于重?大會(huì)計(jì)事?項(xiàng)的變動(dòng)?（包括核?算方法、?核算期間?、核算層?級(jí)、核算?人員的變?動(dòng)，必須?事前報(bào)請(qǐng)?財(cái)務(wù)總監(jiān)?比準(zhǔn)后方?能執(zhí)行，?并必須在?當(dāng)月的“?會(huì)計(jì)報(bào)表?說明”及?“年報(bào)說?明”中加?以說明。?）六、?會(huì)計(jì)報(bào)表?月報(bào)后邊?，應(yīng)隨附?1、審?核準(zhǔn)確、?簽章齊全?的各債權(quán)?賬戶的明?細(xì)表--?對(duì)于債權(quán)?發(fā)生的日?期、事項(xiàng)?、金額應(yīng)?指代清楚?、明確;?并與報(bào)表?所報(bào)金額?完全相等?;2、?《銀行存?款、現(xiàn)金?月報(bào)表》?及其《未?達(dá)賬調(diào)節(jié)?表》–其?調(diào)節(jié)額必?須與報(bào)表?相關(guān)欄目?所報(bào)金額?相符或具?有相應(yīng)的?勾稽關(guān)系?。《銀行?存款、現(xiàn)?金日?qǐng)?bào)表?》、《銀?行存款、?現(xiàn)金月報(bào)?表》、銀?行存款未?達(dá)賬調(diào)節(jié)?表》上必?須有出納?人員、會(huì)?計(jì)人員共?同簽字（?表示雙方?對(duì)表中所?載內(nèi)容均?已認(rèn)可，?對(duì)賬相符?）方為有?效;3?、報(bào)表“?存貨”余?額應(yīng)與隨?附的《存?貨盤點(diǎn)表?》總余額?完全相符?;4、?報(bào)表“固?定資產(chǎn)”?原值應(yīng)與?隨附的《?固定資產(chǎn)?原值》完?全相符。?5、審?核準(zhǔn)確、?簽章齊全?達(dá)的各債?務(wù)賬戶的?明細(xì)表–?對(duì)于債務(wù)?發(fā)生的日?期、事項(xiàng)?、金額等?應(yīng)指代清?楚、明確?;總金額?與報(bào)表所?報(bào)金額完?全相等;?6、《?利潤表》?后要隨附?《利潤分?配表》。?利潤分配?表，要根?據(jù)已經(jīng)決?定的成本?核算原則?與利潤分?配原則，?把公司的?營業(yè)利潤?具體、恰?當(dāng)?shù)胤峙?到內(nèi)部各?個(gè)部門。?要做到表?表相符。?7、要?求：總賬?會(huì)