k3成本及生產(chǎn)管理系統(tǒng)操作手冊

成本及生產(chǎn)管理系統(tǒng)操作成本及生產(chǎn)管理系統(tǒng)操作培訓(xùn)資料金蝶國際軟件集團(tuán)金蝶國際軟件集團(tuán)金蝶軟件（中國）有限企業(yè)南寧分企業(yè)文檔更新記錄日期更新人版本備注/2/1林法成V1.0草稿/2/5林法成V2.0修訂稿/2/7林法成V3.0終稿第一章基礎(chǔ)資料培訓(xùn) 4一． 登陸K3系統(tǒng) 4二． 基礎(chǔ)資料概述 5三． 計量單位 5四． 部門設(shè)置 7五． 職工設(shè)置 9六． 物料設(shè)置 10七． 倉庫設(shè)置 14八． 成本對象 16九． 成本項目 17十． 要素費(fèi)用 19十一． 勞務(wù) 21第二章BOM培訓(xùn) 25一． BOM概述 25二． 新增BOM 25三． BOM使用 26四． BOM修改 27第三章MRP計算培訓(xùn) 29一． 工作流程 29二． MRP計劃方案維護(hù) 30三． 銷售預(yù)測單 32四． 產(chǎn)品預(yù)測單 33五． MRP計算 35第四章生產(chǎn)投料及產(chǎn)品入庫培訓(xùn) 38一． 工作流程 38二． 生產(chǎn)投料單 40三． 調(diào)撥單錄入 42四． 生產(chǎn)領(lǐng)料單錄入 46五． 中間體入庫 48六． 產(chǎn)品入庫 50第五章產(chǎn)量歸集培訓(xùn) 57一． 投入產(chǎn)量錄入 57二． 竣工產(chǎn)量錄入 59三． 在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入 59四． 勞務(wù)耗用量錄入 60第六章費(fèi)用歸集培訓(xùn) 63一． 費(fèi)用歸集簡介 63二． 材料費(fèi)用歸集 63三． 工資費(fèi)用歸集 64四． 折舊費(fèi)用錄入 67五． 能源動力費(fèi)的歸集 70六． 環(huán)境保護(hù)費(fèi)用費(fèi)歸集 71七． 其他費(fèi)用歸集 73八． 實際工時錄入 76第七章費(fèi)用分派培訓(xùn) 78一． 材料費(fèi)用分派 78二． 其他費(fèi)用分派 79三． 輔助生產(chǎn)費(fèi)用分派 80第八章成本計算培訓(xùn) 82一． 成本計算簡介 82二． 成本計算合法性檢查 82三． 產(chǎn)品成本計算 84第九章報表查詢培訓(xùn) 87一． 成本計算單（分頁顯示） 87二． 成本計算單（匯總顯示） 88三． 產(chǎn)品竣工成本匯總表 90三． 分類法產(chǎn)品成本計算單 91四． 材料成本計算單 92五． 材料成本匯總表 93六． 批次成本匯總表 95七． 竣工成本分級匯總表 96第十章期末結(jié)賬 100一． 結(jié)賬 100二． 反結(jié)賬 101第一章基礎(chǔ)資料培訓(xùn)登陸K3系統(tǒng)1．正常（局域網(wǎng)）登錄雙擊“金蝶K/3主控臺”，選擇組織機(jī)構(gòu)及目前帳套，輸入顧客名、密碼，單擊[確定]，進(jìn)入K3系統(tǒng)?；A(chǔ)資料概述基礎(chǔ)資料，就是在系統(tǒng)中使用的多種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱。顧客在錄入憑證或者錄入單據(jù)時，都毫無例外地需要輸入某些業(yè)務(wù)資料信息，如科目、幣別、商品、客戶、金額等等信息?？梢赃@樣說，所有的憑證、單據(jù)都是由某些基礎(chǔ)資料信息和詳細(xì)的數(shù)量信息構(gòu)成的。對于這些基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，為了便于進(jìn)行統(tǒng)一的設(shè)置與管理，我們提供了基礎(chǔ)資料管理這樣一種功能。在成本管理階段所用到的基礎(chǔ)資料包括：計量單位、倉庫、物料、部門、職工、成本項目、成本對象、要素費(fèi)用、勞務(wù)、供應(yīng)商等。計量單位物料的設(shè)置必然波及計量單位。在金蝶K/3系統(tǒng)中，計量單位的設(shè)置先要設(shè)置計量單位組，再在組中設(shè)置計量單位。金蝶K/3系統(tǒng)中容許存在多計量單位，為了便于管理，可以通過計量單位組對不一樣計量單位進(jìn)行分類管理和顯示。同步為了管理的操作的以便簡潔，系統(tǒng)約定從計量單位組只能存在一級，也就是說，計量單位組下不能再新增計量單位組，只能新增計量單位。同步金蝶K/3系統(tǒng)約定：在一種計量單位組中，有且只能有一種默認(rèn)計量單位。在金蝶K/3系統(tǒng)主界面上，【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【計量單位】，樹型構(gòu)造展開。新增計量單位前，先增長計量單位組。單擊新增按鈕，在彈出的界面中輸入單位組名稱，單擊確定。新增計量單位，選中需要新增單位的計量單位組，單擊[新增]，在計量單位界面中，輸入計量單位代碼、名稱、換算率，單擊[確定]。計量單位要點(diǎn)：①先增長計量單位組，再增長計量單位。②同一計量單位組中的換算系數(shù)要精確。部門設(shè)置部門資料用來記錄企業(yè)的組織構(gòu)造的構(gòu)成狀況。系統(tǒng)中基本生產(chǎn)單位的部門設(shè)置大都采用基本生產(chǎn)部門（生產(chǎn)工段）＋4個中心（功能中心、質(zhì)控中心、管理中心、服務(wù)中心）即按車間上報的組織架構(gòu)圖進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)設(shè)置的部門名稱為單位名稱+分部門名稱。確定企業(yè)類型（前兩位數(shù)字）：生產(chǎn)車間為01，輔助車間為02，設(shè)計部門為03，研究部門為04，管理處室為05，物流部門為06，往來單位為08，黨群為10，往來單位（本部）為18，其他為99確定企業(yè)代碼（中間兩位數(shù)字）：我司為企管處編制的單位代碼確定企業(yè)內(nèi)部工段和輔助中心（背面兩位數(shù)字）：從01開始各企業(yè)生產(chǎn)工段排在前，從01開始，假如工段之間的產(chǎn)品有關(guān)聯(lián)，其代碼持續(xù)，不是有關(guān)聯(lián)的，如二企業(yè)所列包裝工段為80，管理中心為90，質(zhì)控中心為91，供能中心為92，服務(wù)中心為93在金蝶K/3系統(tǒng)主界面上，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【部門】，樹型構(gòu)造展開。部門組新增，單擊[新增]，在部門新增界面中，單擊[上級組]，輸入代碼、名稱，單擊[保留]。部門新增，單擊[新增]，在部門新增界面中，輸入代碼、名稱，選擇部門屬性、成本核算類型，單擊[保留]——[退出]。數(shù)據(jù)項說

明必填項（是/否）代碼部門的編號，在金蝶K/3系統(tǒng)中一種代碼標(biāo)識了一種部門。是名稱和全名都是部門名稱，前者是部門的詳細(xì)名稱，類似短代碼，由顧客手工錄入；后者是包括上級名稱在內(nèi)的部門名稱，類似長代碼，由系統(tǒng)自動給出。是部門主管部門的負(fù)責(zé)人，來源于系統(tǒng)中的核算項目“職工”信息?？梢允止や浫耄部梢酝ㄟ^F7、F8、F9等功能來選擇。否部門電話/傳真/備注這些都是部門的備注信息，由于記錄部門的聯(lián)絡(luò)電話、傳真號碼和其他某些輔助信息。否與否進(jìn)行信用管理該選項選中后，該部門可以進(jìn)行信用管理的有關(guān)設(shè)置以及控制是部門屬性表明部門的生產(chǎn)性質(zhì)，包括車間和非車間，部門資料使用后不能修改。是核算科目代碼部門對應(yīng)的會計科目，是部門重要的核算屬性?？梢允褂肍7、F8、F9快捷鍵從會計科目資料中選擇，也可以直接手工錄入會計科目代碼。錄入后，可以通過設(shè)置憑證模板，在自動生成記賬憑證時可以將核算類單據(jù)的有關(guān)金額、成本直接對應(yīng)歸入該科目賬戶，尤其應(yīng)用于其他入庫單、其他出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單以及成本模塊的憑證處理中。否備注注釋信息否成本核算類型成本管理系統(tǒng)需要控制的屬性，表明該部門屬于哪種成本核算類型，關(guān)聯(lián)“成本核算類型”輔助資料。否部門信息修改：假如要修改某一部門信息，先選中該部門，然后在菜單上選擇[編輯]-[部門屬性]，或右擊選擇[部門屬性]，或雙擊該部門，彈出“部門－修改”界面，輸入部門的修改內(nèi)容，單擊[保留]。部門設(shè)置要點(diǎn)：①部門設(shè)置到工段。②生產(chǎn)部門的部門屬性為車間；其他部門的部門屬性為非車間。職工設(shè)置職工這個核算項目用來記錄一種組織機(jī)構(gòu)內(nèi)的所有員工信息。職工維護(hù)和管理提供了職工資料的增長、修改、刪除、復(fù)制、打印等功能，對企業(yè)所使用的職工資料進(jìn)行集中、分級管理，其作用是標(biāo)識和描述每個職工及其詳細(xì)信息。系統(tǒng)設(shè)置的職工名稱為單位名稱+分部門名稱+職工名稱。在金蝶K/3系統(tǒng)主界面上，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【職工】，樹型構(gòu)造展開。職工新增，單擊[新增]，在職工新增界面中，輸入代碼、姓名，單擊[保留]——[退出]。物料設(shè)置物料是原材料、半成品、產(chǎn)成品等企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資料的總稱，是企業(yè)經(jīng)營運(yùn)作、生存獲利的物質(zhì)保障，物料資料的設(shè)置也成為設(shè)置系統(tǒng)基本業(yè)務(wù)資料的最基本、也是最重要的內(nèi)容。我們這里設(shè)置的所有的物料代碼類均有特指意義。1、原材料設(shè)置（1）1.1.****為原料（2）1.2.******為材料（3）1.3.****為燃料（4）1.4.****為包材（5）1.5.******為瓶裝試劑，重要用于質(zhì)控化驗，不包括已做BOM的試劑（6）1.6.******為折算試劑，做BOM的試劑（7）1.7.******為建材（8）1.8.******為備品備件（低值易耗品）（9）1.9.******為備品備件（固定資產(chǎn)）（10）1.10.1.***外購水（水汽企業(yè)，張士、星港、二企業(yè)）1.10.2.***外購電（水汽企業(yè)，張士、星港、二企業(yè)）1.10.3.***外購汽（水汽企業(yè)，張士、星港、二企業(yè)）1.10.4.***外購煤氣（目前僅有丙炔醇用）2、產(chǎn)成品設(shè)置（1）2.1.****.**為原料藥（內(nèi)銷）（后兩位代表產(chǎn)品分類代碼）（2）2.2.****為制劑產(chǎn)品（內(nèi)銷）（3）2.3.****.**為出口成品3、中間體設(shè)置（1）3.1.****為自用中間體（我司內(nèi)部領(lǐng)用，入我司工段倉），后4位中的前兩位為我司代碼（2）3.2.****為自制半成品（企業(yè)間領(lǐng)用，入總廠自制半成品庫），后4位中的前兩位為我司代碼（3）3.3.****為回收工段回收（可外賣、可工段間領(lǐng)用、可企業(yè)間領(lǐng)用），后4位中的前兩位為我司代碼4、回收/付產(chǎn)設(shè)置代碼為4.****（外賣），后4位中的前兩位為我司代碼8、生產(chǎn)動力（各企業(yè)月末在水汽企業(yè)倉庫領(lǐng)出（不包括星港、張士、二企業(yè)）（1）水：8.1.30**（用哪個選哪個）（2）電：8.2.31**（分峰、谷、平）（3）汽：8.3.30**（用哪個選哪個）在金蝶K/3系統(tǒng)主控臺上，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【物料】，樹型構(gòu)造展開。物料新增，首先新增物料組，單擊[新增]，在物料新增界面中，單擊[上級組]，輸入代碼、名稱，單擊[保留]物料新增，單擊[新增]，在物料新增界面的基礎(chǔ)資料中，輸入代碼、名稱，選擇物料屬性、計量單位組、基本計量單位、輔助計量單位、來源。在物料新增界面的物流資料中，選擇與否進(jìn)行保質(zhì)期管理、與否采用業(yè)務(wù)批次管理、計價措施、存貨科目代碼、銷售收入科目代碼、銷售成本科目代碼，單擊[保留]——[退出]。代碼：物料代碼名稱：物料名稱規(guī)格型號：物料的規(guī)格型號。來源：產(chǎn)成品和中間體選擇對應(yīng)的生產(chǎn)工段。物料屬性：原材料一般選擇外購，產(chǎn)成品和中間體一般選擇自制。計量單位：先選擇計量單位組，再選擇計量單位。保質(zhì)期：勾選可以啟用保質(zhì)期管理。批次管理：勾選可以啟用批次管理。計價措施：外購原材料一般選擇加權(quán)平均法，產(chǎn)成品和中間體一般選擇先進(jìn)先出法?？颇看a：選擇對應(yīng)科目代碼物料信息修改：假如要修改某一物料信息，先選中該物料，然后在菜單上選擇[編輯]-[物料屬性]，或右擊選擇[物料屬性]，或雙擊該物料，彈出“物料－修改”界面，輸入物料的修改內(nèi)容，單擊[保留]。物料注意要點(diǎn)：①物料的計量單位一般選擇最小計量單位。②以代碼3開頭的中間體類物料。3.1自用中間體（一般所說的我司內(nèi)各工段間領(lǐng)用的中間體（含包裝前產(chǎn)品）-此類物料基本入在各車間工段倉和包裝工段倉。詳細(xì)領(lǐng)料入庫實務(wù)在入庫領(lǐng)料時細(xì)說）、3.2自制半成品（在各企業(yè)間領(lǐng)用的自制半成品）-入總廠自制半成品庫、3.3設(shè)置了回收工段的企業(yè)（車間）回收工段的回收產(chǎn)品。③3.1產(chǎn)品轉(zhuǎn)換至3.2（自制），3.1產(chǎn)品(包裝前)轉(zhuǎn)換至2.x.xxxx（產(chǎn)成品），4.xxxx的回收/副產(chǎn)類物料（做紅字領(lǐng)料單退庫、對外銷售的副產(chǎn)做銷售出庫單），以代碼8開頭的動力類物料是水、電、汽的產(chǎn)品，供各車間水、電、汽的領(lǐng)用，核算動力費(fèi)，此類物料入在總廠動力倉庫。倉庫設(shè)置系統(tǒng)中增長了車間倉庫，供車間原材料類物料；增長了自制半成品倉庫，供車間自制半成品類物料的寄存，自制半成品倉庫啟用倉位管理。原材料類物料要從倉庫調(diào)撥到車間倉庫，并從車間倉庫生產(chǎn)領(lǐng)用；生產(chǎn)的自制半成品類物料要入到車間倉庫；生產(chǎn)的產(chǎn)成品類物料要入到總廠倉庫。系統(tǒng)在總廠原有倉庫（北庫、南庫、設(shè)備庫、建材庫、自制半成品庫）的基礎(chǔ)上增長了生產(chǎn)車間倉庫、輔助車間倉庫、外購動力倉庫、自制動力倉庫。生產(chǎn)車間和輔助車間代碼設(shè)置原則：1．車間倉庫04.**.**，第三和第四位為車間代碼，第五和第六位為工段代碼2．輔助車間05.**.**，同車間倉庫進(jìn)入K/3系統(tǒng)，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【倉庫】，樹型構(gòu)造展開。倉庫組新增，單擊[新增]，在倉庫新增界面中，單擊[上級組]，輸入代碼、名稱，單擊[保留]倉庫新增，單擊[新增]，在倉庫新增界面中，輸入代碼、名稱，選擇倉庫類型、與否MPS/MRP可用量、與否進(jìn)行倉位管理、倉位組，單擊[保留]。數(shù)據(jù)項說

明必填項（是/否）代碼即倉庫的編號，在金蝶K/3系統(tǒng)中一種代碼標(biāo)識了一種倉庫。是名稱和全名名稱和全名，都是倉庫名稱，前者是本倉庫的詳細(xì)名稱，類似短代碼，由顧客手工錄入；后者是包括上級名稱在內(nèi)的倉庫名稱，類似長代碼，由系統(tǒng)自動給出。是倉庫管理員倉庫的目前管理人員，來源于系統(tǒng)中的核算項目“職工”信息?？梢允褂肍7、F8、F9從職工基礎(chǔ)資料中選擇，也可以直接手工錄入職工代碼。在倉存系統(tǒng)的匯總報表中將以其作為匯總項之一進(jìn)行篩選查詢。否與否MRP可用量是生產(chǎn)管理控制屬性，表明該倉庫信息與否參與MRP的計算。選擇該選項，表達(dá)該倉庫參與MRP的計算。否與否進(jìn)行倉位管理即該倉庫與否下設(shè)倉位管理或稱之為倉庫構(gòu)造管理。否倉位組在確定了進(jìn)行倉位管理后，該屬性為必錄項，即從所有倉位組中選擇一種。因此，假如倉庫要進(jìn)行倉位管理，就必須首先錄入至少一種倉位組。倉位組可以看作是倉庫構(gòu)造的名稱，每一種倉位組下有多種明細(xì)或非明細(xì)的倉位。一種倉位組可以被多種倉庫選中為該倉庫的倉位組。否倉庫信息修改：假如要修改某一倉庫信息，先選中該倉庫，然后在菜單上選擇[編輯]-[倉庫屬性]，或右擊選擇[倉庫屬性]，或雙擊該倉庫，彈出“倉庫－修改”面，輸入倉庫的修改內(nèi)容，單擊[保留]。倉庫注意要點(diǎn)：①系統(tǒng)中增長了各車間倉庫（含車間內(nèi)各工段倉），外購動力倉、自產(chǎn)動力倉、自制半成品倉、容器庫等。（合適展開：原材料類物料要從倉庫調(diào)撥到各工段倉庫，并從工段倉庫生產(chǎn)領(lǐng)用）成本對象成本對象是企業(yè)為歸集和分派生產(chǎn)費(fèi)用而確定的對象，成本對象的屬性決定了成本計算的措施。在本系統(tǒng)中提出了四種成本計算措施：品種法、分步法、分批法、分類法，因而也提出了四種成本計算的對象。我們這里采用品種法和分步法計算成本。這里的成本對象表面看就是物料、轉(zhuǎn)入制造費(fèi)用、共花費(fèi)用。生產(chǎn)領(lǐng)料單錄入時要對應(yīng)成本對象。成本項目系統(tǒng)中，核算項目“成本項目”的概念與成本會計上所說的概念是一致的。對于計入產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費(fèi)用，按經(jīng)濟(jì)用途所作的分類，稱為產(chǎn)品生產(chǎn)成本項目，簡稱成本項目，一般包括：直接材料、直接人工、制造費(fèi)用，可根據(jù)企業(yè)實際狀況細(xì)分。系統(tǒng)中增長了直接材料,職工薪酬,制造費(fèi)用,動力費(fèi)用。進(jìn)入K/3系統(tǒng)，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【成本項目】，樹型構(gòu)造展開。成本項目新增，單擊[新增]，在成本項目新增界面中，輸入代碼、名稱，選擇原則成本項目,成本性態(tài)，單擊[保留]——[退出]。成本項目信息修改：假如要修改某一成本項目信息，先選中該成本項目，然后在菜單上選擇[編輯]-[成本項目屬性]，或右擊選擇[成本項目屬性]，或雙擊該成本項目，彈出“成本項目－修改”界面，輸入成本項目的修改內(nèi)容，單擊[保留]。要素費(fèi)用要素費(fèi)用是對企業(yè)生產(chǎn)過程中發(fā)生的費(fèi)用，按經(jīng)濟(jì)內(nèi)容所作的分類，重要包括勞動對象方面的費(fèi)用、勞動手段方面的費(fèi)用、活勞動方面的費(fèi)用，要素費(fèi)用包括：材料費(fèi)用、人工費(fèi)用、折舊費(fèi)用等等，可根據(jù)企業(yè)的實際狀況細(xì)分。進(jìn)入K/3系統(tǒng)，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【要素費(fèi)用】，樹型構(gòu)造展開。要素費(fèi)用新增，單擊[新增]，在要素費(fèi)用新增界面中，輸入代碼、名稱，默認(rèn)對應(yīng)的成本項目,轉(zhuǎn)入基本生產(chǎn)科目,轉(zhuǎn)入輔助生產(chǎn)科目,轉(zhuǎn)入制造費(fèi)用科目,貸方科目,與否可控，單擊[保留]。要素費(fèi)用信息修改：假如要修改某一要素費(fèi)用信息，先選中該要素費(fèi)用，然后在菜單上選擇[編輯]-[要素費(fèi)用屬性]，或右擊選擇[要素費(fèi)用屬性]，或雙擊該要素費(fèi)用，彈出“要素費(fèi)用－修改”界面，輸入要素費(fèi)用的修改內(nèi)容，單擊[保留]。勞務(wù)在本系統(tǒng)中勞務(wù)是指由輔助生產(chǎn)部門提供，無期初、期末余額，本期生產(chǎn)、本期所有耗用的一種產(chǎn)品，本系統(tǒng)規(guī)定，每種勞務(wù)只能由一種輔助生產(chǎn)部門提供，一種輔助生產(chǎn)部門只提供一種勞務(wù)。輔助生產(chǎn)部門的費(fèi)用以勞務(wù)的形式分派到基本生產(chǎn)部門。選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【勞務(wù)】，樹型構(gòu)造展開。勞務(wù)新增，單擊[新增]，在勞務(wù)新增界面中，輸入代碼、名稱，計量單位,單位原則成本,默認(rèn)成本項目,數(shù)量精度,單價精度,勞務(wù)供應(yīng)部門，單擊[保留]——[退出]。勞務(wù)信息修改：假如要修改某一勞務(wù)信息，先選中該勞務(wù)，然后在菜單上選擇[編輯]-[勞務(wù)屬性]，或右擊選擇[勞務(wù)屬性]，或雙擊該勞務(wù)，彈出“勞務(wù)－修改”界面，輸入勞務(wù)的修改內(nèi)容，單擊[保留]。第二章BOM培訓(xùn)BOM概述BOM即物料生產(chǎn)清單，也叫產(chǎn)品構(gòu)造或配方，指物料（一般是完畢品或半成品、部品）的構(gòu)成狀況——該物料由哪些下級物料構(gòu)成，每一下級物料的用量是多少，其對應(yīng)的屬性等。BOM是MRP系統(tǒng)中最重要的概念之一。產(chǎn)成品和中間體需要根據(jù)所用到的物料清單做BOM。BOM中不包括水、電、汽。BOM在[審核]、[使用]后才能生效。新增BOM生產(chǎn)技術(shù)部增長BOM、審核BOM。在金蝶K/3系統(tǒng)主界面上，選擇【生產(chǎn)管理】→【生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理】→【BOM維護(hù)】→【BOM錄入】在打開的單據(jù)錄入界面中，按F7鍵選擇BOM組別，選擇產(chǎn)成品或中間體物料代碼，也可以直接輸入物料代碼，輸入數(shù)量，選擇原材料物料代碼，輸入用量。輸入完畢后，單擊[保留]——[審核]——[退出]。BOM單組別：BOM按組管理時定義的組別。以各企業(yè)、車間的名稱分類，定義組別。版本：同一產(chǎn)品有多種BOM需要在版本中標(biāo)注。物料代碼（單據(jù)頭）：表明本BOM單的父項物料代碼。這里選擇產(chǎn)成品或中間體的代碼。數(shù)量：表明本BOM單的基準(zhǔn)數(shù)量。物料代碼（單據(jù)體）：表明構(gòu)成該BOM單的子項物料代碼。這里選擇對應(yīng)原材料或中間體的代碼。用量：子項物料對應(yīng)父項物料數(shù)量的用量。BOM使用BOM建立后，[審核]、[使用]。在金蝶K/3系統(tǒng)主界面上，選擇【生產(chǎn)管理】→【生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理】→【BOM維護(hù)】→【BOM維護(hù)】在彈出的BOM維護(hù)過濾界面中，選擇BOM組別，審核時間，建立時間，其他過濾條件可以選擇，也可以默認(rèn)，默認(rèn)為所有過濾。在BOM資料維護(hù)界面中，選中需要使用的BOM，單擊[使用]，在狀態(tài)下顯示“使用”，單擊[退出]。BOM修改假如BOM需要修改，找到需要修改的BOM，先[反使用][反審核]，在進(jìn)行修改。在金蝶K/3系統(tǒng)主界面上，選擇【生產(chǎn)管理】→【生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理】→【BOM維護(hù)】→【BOM維護(hù)】在彈出的過濾界面中，選擇BOM組別，單擊確定按鈕。在打開的BOM資料維護(hù)界面中，選中需要修改BOM的物料，在[功能]下拉菜單中，單擊[反使用]——[反審核]，雙擊打開該物料，即可修改，修改完畢后，單擊[審核]——[使用]。BOM要點(diǎn)：①BOM中物料的基本單位與基本用量要保持一致。②BOM選擇[使用]后才能生效第三章MRP計算培訓(xùn)工作流程銷售部門在系統(tǒng)中做銷售預(yù)測單，生產(chǎn)主管部門根據(jù)銷售預(yù)測單生成產(chǎn)品預(yù)測單并進(jìn)行MRP運(yùn)算，計算出各產(chǎn)成品和中間體的生產(chǎn)任務(wù)下到達(dá)生產(chǎn)單位的詳細(xì)工段，同步組織生產(chǎn)產(chǎn)品所需要的物料，財務(wù)部門根據(jù)物料計劃籌辦資金。生產(chǎn)技術(shù)部計劃員對MRP計算后的MRP計劃訂單進(jìn)行修改，生產(chǎn)技術(shù)部主管負(fù)責(zé)人每月對MRP計算后的MRP計劃訂單進(jìn)行審核，生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位每月對MRP計算后的MRP計劃訂單進(jìn)行投放，生產(chǎn)單位計劃員每月對生產(chǎn)技術(shù)部門做的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行分割，生產(chǎn)單位工藝員每月對分割后的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行審核確認(rèn)，工段技術(shù)員根據(jù)實際生產(chǎn)狀況對確認(rèn)的生成任務(wù)進(jìn)行下達(dá)。MRP計算生產(chǎn)任務(wù)單產(chǎn)品預(yù)測單MRP計劃方案維護(hù)銷售預(yù)測單MRP計算生產(chǎn)任務(wù)單產(chǎn)品預(yù)測單MRP計劃方案維護(hù)銷售預(yù)測單MRP計劃方案維護(hù)在進(jìn)行MRP計算時，可以定義不一樣的計劃方案。計劃方案的參數(shù)不一樣，計算的成果也完全不一樣樣。選擇【生產(chǎn)管理】→【物料需求計劃】→【系統(tǒng)設(shè)置】→【MRP計劃方案維護(hù)】，彈出計劃方案維護(hù)界面。參數(shù)是對MPS/MRP計算的需求來源進(jìn)行設(shè)置，這些參數(shù)將決定哪些單據(jù)作為需求來源參與計算。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。需求參數(shù)是對MPS/MRP計算的需求來源進(jìn)行設(shè)置，這些參數(shù)將決定哪些單據(jù)作為需求來源參與計算。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。計算參數(shù)是對MPS/MRP的運(yùn)算參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，考慮到計劃成果的可行性，系統(tǒng)把計劃員在排計劃時需要考慮的原因，定義為幾種可選參數(shù)，以便多種應(yīng)用狀態(tài)下的設(shè)置。這些參數(shù)將影響MPS/MRP的計算成果。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。合并參數(shù)是對MPS/MRP運(yùn)算后的合并參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，這些參數(shù)將影響計劃訂單按哪種方式進(jìn)行合并。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。投放參數(shù)是對MPS/MRP運(yùn)算后進(jìn)行投放為目的單據(jù)的數(shù)據(jù)進(jìn)行設(shè)置，這些參數(shù)將影響MPS/MRP計算后自動投放的成果。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。倉庫參數(shù)是對MPS/MRP運(yùn)算的倉庫參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，這些參數(shù)將影響哪些倉庫作為期初庫存參與MPS/MRP計算。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。當(dāng)計算參數(shù)中的‘考慮既有庫存’參數(shù)選中時，本頁簽容許維護(hù)。在‘本次計算MPS/MRP可用倉’列中打勾，勾選的這行倉庫將參與既有庫存的計算。系統(tǒng)默認(rèn)將倉庫屬性中“與否MPS/MRP可用倉”為是的倉庫進(jìn)行了勾選。其他參數(shù)是對MPS/MRP運(yùn)算日志參數(shù)以及其他的一參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，這些參數(shù)將影響按哪些內(nèi)容產(chǎn)生MPS/MRP日志。同步本頁簽還包括某些不屬于前面的參數(shù)分類的其他參數(shù)，這些參數(shù)對MPS/MRP計算有一定影響。計劃人員可以根據(jù)實際生產(chǎn)管理狀況設(shè)置這些參數(shù)。銷售預(yù)測單銷售部門業(yè)務(wù)經(jīng)理錄入銷售預(yù)測單，銷售部門主管經(jīng)理一級審核銷售預(yù)測單，生產(chǎn)技術(shù)部門綜合計劃崗位根據(jù)銷售部門的銷售預(yù)測單下推生成產(chǎn)品預(yù)測單，生產(chǎn)技術(shù)部門綜合計劃崗位根據(jù)外購中間體狀況做其他入庫單。1．銷售預(yù)測單新增選擇【生產(chǎn)管理】→【物料需求計劃】→【產(chǎn)品預(yù)測】→【銷售預(yù)測單-新增】，在打開的錄入單據(jù)界面，輸入制單日期、銷售部門、物料代碼、數(shù)量，單擊[保留]——[審核]。制單日期：銷售預(yù)測單的日期。銷售部門：產(chǎn)品的銷售部門。按F7選擇或直接輸入部門代碼。物料代碼：一般選擇物料代碼以2（產(chǎn)成品）或3（中間體）開頭的物料。按F7選擇或直接輸入車間代碼。數(shù)量：銷售預(yù)測數(shù)量，要注意與計量單位的對應(yīng)。制單人：業(yè)務(wù)員最高審核級次：二級一級審核人：業(yè)務(wù)員二級審核人：部門主管或者授權(quán)人2．銷售預(yù)測單審核選擇【生產(chǎn)管理】→【物料需求計劃】→【產(chǎn)品預(yù)測】→【銷售預(yù)測單-查看】，在打開的“銷售預(yù)測單序時簿”中，選中下邊單據(jù)，單擊[審核]即可。假如需要[修改]單據(jù)，可以單擊[駁回]，單擊[修改]，可以對單據(jù)進(jìn)行修改。銷售預(yù)測要點(diǎn)：①銷售部門的銷售預(yù)測必須預(yù)測到最終產(chǎn)品的包裝大類。②不一樣銷售部門可以對同一產(chǎn)品進(jìn)行銷售預(yù)測；生產(chǎn)技術(shù)部門要根據(jù)企業(yè)的實際生產(chǎn)狀況為各產(chǎn)品和中間體制定最低庫存、最高庫存和安全庫存等信息，以便MRP運(yùn)算數(shù)據(jù)的精確性。③（考慮到系統(tǒng)應(yīng)用前期對銷售預(yù)測的精確性，提議先對最終竣工產(chǎn)品進(jìn)行預(yù)測不對客戶進(jìn)行預(yù)測，待銷售預(yù)測精確度提高后可對每個客戶的最終產(chǎn)品進(jìn)修銷售預(yù)測）。⑤輔助生產(chǎn)單位的水汽、電力在系統(tǒng)中雖然做為產(chǎn)品管理，但不需要做產(chǎn)品預(yù)測。產(chǎn)品預(yù)測單MRP計算的需求來源有兩個，一種是產(chǎn)品預(yù)測，另一種是銷售訂單。產(chǎn)品預(yù)測，是指企業(yè)為了滿足市場和銷售需要，根據(jù)企業(yè)的歷史生產(chǎn)數(shù)據(jù)和市場、銷售預(yù)測等資料，制定在未來一段時間內(nèi)需要安排生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、什么時候生產(chǎn)等的一種生產(chǎn)計劃。它的重要作用在于指導(dǎo)生產(chǎn)部門進(jìn)行生產(chǎn)準(zhǔn)備、生產(chǎn)，或采購部門進(jìn)行采購，相稱于企業(yè)的周、月或季生產(chǎn)計劃。另一種途徑是銷售訂單，是指企業(yè)同客戶簽訂的在未來指定期間交付產(chǎn)品的契約。對于企業(yè)而言，必須在指定期間交貨，否則要承擔(dān)違約責(zé)任。因此，在進(jìn)行MRP運(yùn)算時，產(chǎn)品預(yù)測和銷售訂單是重要的計算毛需求的根據(jù)。銷售部門業(yè)務(wù)經(jīng)理錄入銷售預(yù)測單，銷售部門主管經(jīng)理一級審核銷售預(yù)測單，生產(chǎn)技術(shù)部門綜合計劃崗位根據(jù)銷售部門的銷售預(yù)測單下推生成產(chǎn)品預(yù)測單，生產(chǎn)技術(shù)部門綜合計劃崗位根據(jù)外購中間體狀況做其他入庫單。產(chǎn)品預(yù)測單錄入銷售部門業(yè)務(wù)經(jīng)理錄入銷售預(yù)測單，銷售部門主管經(jīng)理一級審核銷售預(yù)測單，過濾出本部門錄入的銷售預(yù)測單進(jìn)行一級審核（業(yè)務(wù)審核）。生產(chǎn)技術(shù)部門計劃管理員二級審核銷售預(yù)測單，過濾出所有部門錄入的銷售預(yù)測單進(jìn)行二級審核。生產(chǎn)技術(shù)部門計劃管理員根據(jù)外購中間體狀況做其他出庫單。產(chǎn)品預(yù)測單可以根據(jù)銷售預(yù)測單下推生成。選擇【生產(chǎn)管理】→【物料需求計劃】→【產(chǎn)品預(yù)測】→【銷售預(yù)測單-查看】，選中單據(jù)，單擊[下推]——[產(chǎn)品預(yù)測單]。在打開的產(chǎn)品預(yù)測單界面，輸入日期、部門、物料代碼、數(shù)量、預(yù)測開始日期、預(yù)測截止日期，單擊[保留]。建立日期：產(chǎn)品預(yù)測單的日期。部門：產(chǎn)品的生產(chǎn)車間。按F7選擇或直接輸入車間代碼。物料代碼：產(chǎn)品代碼，一般選擇物料代碼以3或2開頭的物料。按F7選擇或直接輸入車間代碼。數(shù)量：產(chǎn)品數(shù)量，要注意與計量單位的對應(yīng)。預(yù)測日期：預(yù)測的起止日期。制單人：生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位最高審核級次：二級一級審核人：生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位二級審核人：部門主管或者授權(quán)人2．產(chǎn)品預(yù)測單修改選擇【生產(chǎn)管理】→【物料需求計劃】→【產(chǎn)品預(yù)測】→【產(chǎn)品預(yù)測單查詢】。在彈出的過濾條件中，選擇需要的過濾條件，單擊[確定]。雙擊打開需要修改的生產(chǎn)預(yù)測單，單擊[編輯]下拉菜單的[反審核]，修改完畢后，單擊[保留]——[審核]。MRP計算生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位維護(hù)MRP運(yùn)算方案，生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位通過生產(chǎn)預(yù)測單計算MRP，生產(chǎn)技術(shù)部需求計劃崗位綜合計劃崗位可以手工對生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行修改。生產(chǎn)技術(shù)部在通過MRP運(yùn)算后，得到全廠各工段的生產(chǎn)任務(wù)狀況，經(jīng)綜合計劃崗位進(jìn)行對應(yīng)任務(wù)的手工調(diào)整后形成各工段的下月生產(chǎn)計劃，生產(chǎn)技術(shù)部門的負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核后即可投放生成生產(chǎn)計劃任務(wù)。選擇【生產(chǎn)管理】→【物料需求計劃】→【MRP計算】→【MRP計算】，單擊[下一步]→[下一步]選擇開始日期、運(yùn)算方案，單擊[下一步]。單擊[選擇]，選擇產(chǎn)品預(yù)測單，單擊[下一步]。單擊[完畢]，即生成生產(chǎn)任務(wù)單。MRP運(yùn)算要點(diǎn)：①M(fèi)RP計劃方案參數(shù)選擇的精確性直接影響MRP運(yùn)算的成果，可根據(jù)不一樣的運(yùn)算規(guī)則由專人建立方案，通過方案名稱來供綜合計劃崗位在MRP計算時選擇。防止由于參數(shù)不熟悉導(dǎo)致計算成果的不對的。②MRP計算完畢后需要對生產(chǎn)技術(shù)部的其他入庫單進(jìn)行作廢。③MRP計算時選擇不直接投放采購申請。手工對MRP計算后的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行修改時要考慮到關(guān)聯(lián)工段的生產(chǎn)任務(wù)的修改。④對于生產(chǎn)任務(wù)和采購申請需要合并的物料需要在物料維護(hù)處選擇MRP運(yùn)算時合并需求。⑤對于水汽、電力企業(yè)的產(chǎn)品不做MRP運(yùn)算。根據(jù)月末全廠二級計量數(shù)據(jù)的合計直接下生產(chǎn)任務(wù)第四章生產(chǎn)投料及產(chǎn)品入庫培訓(xùn)工作流程生產(chǎn)技術(shù)部每月根據(jù)MRP運(yùn)算后對各車間下達(dá)各工段總生產(chǎn)任務(wù)（系統(tǒng)運(yùn)行前期生產(chǎn)技術(shù)部門下達(dá)毛產(chǎn)品3.1的任務(wù)），系統(tǒng)自動生成生成生產(chǎn)投料單（也叫限額領(lǐng)料單），工段材料員根據(jù)本工段生產(chǎn)任務(wù)的下達(dá)狀況準(zhǔn)備領(lǐng)料生產(chǎn)。車間通過調(diào)撥單，把生產(chǎn)用的原材料從總廠倉庫調(diào)撥到車間倉庫。各工段工段長（或制定人員）實際領(lǐng)用時填寫生產(chǎn)領(lǐng)料單進(jìn)行投料，工段材料員根據(jù)材料保管賬進(jìn)行審核。產(chǎn)成品或中間體生產(chǎn)完畢后，填制產(chǎn)品入庫單，產(chǎn)成品進(jìn)入總廠倉庫，中間體進(jìn)入車間倉庫。工段材料員根據(jù)下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)做備料單，生產(chǎn)單位材料員進(jìn)行審核，總廠倉庫保管員根據(jù)工段備料單進(jìn)行發(fā)料。各工段的崗長或者操作人員到工段材料員處進(jìn)行領(lǐng)料，領(lǐng)料人根據(jù)工段材料員的保管賬錄入系統(tǒng)中的領(lǐng)料單，領(lǐng)料單關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)，工段材料員審核領(lǐng)料單。各工段生產(chǎn)竣工后經(jīng)質(zhì)量部門檢查合格，由工段材料員在系統(tǒng)中做成品入庫單，下一崗位的材料員在收到交接的中間體后在系統(tǒng)中審核成品入庫單。即將人力、物力和財力轉(zhuǎn)化到產(chǎn)品成本中。生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)生產(chǎn)投料生產(chǎn)領(lǐng)料調(diào)撥產(chǎn)品入庫1.下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)生產(chǎn)任務(wù)單通過生MRP計算后，產(chǎn)技術(shù)部需要對生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行確實認(rèn)、下達(dá)在金蝶K/3主界面中，生產(chǎn)技術(shù)部門綜合管理崗位選擇【生產(chǎn)管理】→【生產(chǎn)任務(wù)管理】→【生產(chǎn)任務(wù)】→【生產(chǎn)任務(wù)單查詢】。在彈出的過濾條件中，選擇需要的過濾條件，單擊[確定]。選擇要確認(rèn)的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行確認(rèn)，再對確認(rèn)后的生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)制單日期：默認(rèn)為系統(tǒng)日期，可以修改。物料代碼：產(chǎn)成品或中間體代碼，按F7選擇或直接輸入代碼。物料名稱、單位、成本對象、BOM編號，根據(jù)物料代碼自動關(guān)聯(lián)顯示。計劃生產(chǎn)數(shù)量：下任務(wù)的計劃生產(chǎn)數(shù)量?？⒐と霂斐毡壤?）：一般為10%。生產(chǎn)車間：生產(chǎn)產(chǎn)成品或中間體的車間工段。生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)的要點(diǎn)：①生產(chǎn)技術(shù)部門對生產(chǎn)單位下達(dá)的是竣工任務(wù)，年初初始化需要生產(chǎn)技術(shù)部門對生產(chǎn)單位在制品單獨(dú)做生產(chǎn)任務(wù)。②生產(chǎn)任務(wù)只有在下達(dá)狀態(tài)生產(chǎn)單位才能進(jìn)行生產(chǎn)領(lǐng)料。③假如生產(chǎn)技術(shù)部門需要追加生產(chǎn)任務(wù)提議做預(yù)測單，這樣系統(tǒng)經(jīng)MRP運(yùn)算后可以對應(yīng)所有工段追加。④對于生產(chǎn)單位返工的產(chǎn)成品生產(chǎn)技術(shù)部門同樣要下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)，生產(chǎn)任務(wù)類型為“返工”。⑤回收號在系統(tǒng)中通過竣工產(chǎn)量和消耗間單位消耗來體現(xiàn)。⑥水汽、電力的生成任務(wù)在月底經(jīng)二級計量后手工下達(dá)，手工下達(dá)的各生產(chǎn)任務(wù)量為二級計量合計數(shù)量生產(chǎn)投料單這里的生產(chǎn)投料單是指生產(chǎn)備料的過程。在生產(chǎn)過程中生產(chǎn)技術(shù)部門需要對生產(chǎn)單位的消耗進(jìn)行定額管理，通過產(chǎn)品的消耗定額指導(dǎo)或者限定生產(chǎn)單位的領(lǐng)料，K3系統(tǒng)是通過投料單來實現(xiàn)這一功能的。投料單是生產(chǎn)任務(wù)單的領(lǐng)料計劃表，它不僅限額控制物料的領(lǐng)用數(shù)量，并且提供有關(guān)生產(chǎn)任務(wù)單的BOM記錄。生產(chǎn)投料管理由生產(chǎn)技術(shù)部門的有關(guān)崗位進(jìn)行生產(chǎn)投料管理。系統(tǒng)上線前期由于BOM數(shù)據(jù)和生產(chǎn)任務(wù)的精確性不夠，先不對生產(chǎn)投料進(jìn)行嚴(yán)格管理，待系統(tǒng)中各項數(shù)據(jù)逐漸趨于合理后再對生產(chǎn)投料進(jìn)行嚴(yán)格限制。假如需要對生產(chǎn)投料進(jìn)行管理，當(dāng)生產(chǎn)單位對替代或者超限額領(lǐng)料時，由生產(chǎn)單位材料員和生產(chǎn)技術(shù)部門有關(guān)崗位溝通，由生產(chǎn)技術(shù)部門有關(guān)崗位對投料單進(jìn)行手工調(diào)整。通過生產(chǎn)任務(wù)單，下達(dá)生產(chǎn)投料單。生產(chǎn)投料單中各物料的計劃投料數(shù)量，是根據(jù)BOM計算出來的，假如與工藝投料數(shù)量有差異，在沒有啟用限額領(lǐng)料時，可以根據(jù)工藝投料數(shù)量調(diào)整計劃投料數(shù)量。在金蝶K/3主界面中，選擇【生產(chǎn)管理】→【生產(chǎn)任務(wù)管理】→【生產(chǎn)投料】→【生產(chǎn)投料單查詢】。在彈出的條件過濾界面中，選擇需要的過濾條件，單擊[確定]。雙擊打開需要修改的生產(chǎn)投料單，單擊[查看]下拉菜單的[反審核]，修改計劃投料數(shù)量。修改完畢后，單擊[保留]——[審核]。不進(jìn)行限額領(lǐng)料時，在生產(chǎn)投料單中，可以根據(jù)實際投料量修改“計劃設(shè)料數(shù)量”。啟用限額領(lǐng)料后，此處不容許修改。生產(chǎn)投料管理的要點(diǎn)：①與否嚴(yán)格控制限額領(lǐng)料重要取決BOM數(shù)據(jù)的精確性，生產(chǎn)技術(shù)部門要對BOM數(shù)據(jù)的精確進(jìn)行評估和調(diào)整，以便盡快實現(xiàn)限額領(lǐng)料。②雖然系統(tǒng)臨時沒有啟用限額，但系統(tǒng)提供生產(chǎn)領(lǐng)料物料需求報表，詳盡的提供了各工段各產(chǎn)品每個生產(chǎn)任務(wù)的應(yīng)領(lǐng)數(shù)據(jù)、實發(fā)數(shù)據(jù)、既有庫存等信息，可以通過以上信息掌握工段領(lǐng)料業(yè)務(wù)。③對于BOM中需要替代的物料按常用按比例進(jìn)行設(shè)置；不能確定常用比例的以常用的做為原則用量，其他的做最小計量單位。④假如生產(chǎn)技術(shù)部門需要追加生產(chǎn)任務(wù)提議做預(yù)測單，對此產(chǎn)品預(yù)測單單獨(dú)經(jīng)MRP運(yùn)算后可以對應(yīng)所有工段追加對應(yīng)的任務(wù)。⑤生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位可認(rèn)為返工產(chǎn)品或者中間體指定臨時的BOM，指導(dǎo)生產(chǎn)單位進(jìn)行返工領(lǐng)料。⑥在系統(tǒng)沒有啟用限額領(lǐng)料前期可以通過參數(shù)設(shè)置選擇下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)時自動生成，暫不需要手工調(diào)整。調(diào)撥單錄入生產(chǎn)任務(wù)單下達(dá)后，各工段材料員根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)需要提前準(zhǔn)備備料，把需要生產(chǎn)投入的原材料從總廠倉庫調(diào)撥到車間倉庫。備料業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中做調(diào)撥單，生產(chǎn)單位原、材料員一級審核調(diào)撥單。倉庫保管員看見有生產(chǎn)單位原、材料員一級審核的調(diào)撥單后根據(jù)倉庫庫存狀況，錄入批號、實發(fā)數(shù)量等信息后二級審核調(diào)撥單，并根據(jù)調(diào)撥單信息及時組織發(fā)貨。工段材料員收到倉庫物料后確認(rèn)收到實物數(shù)量和系統(tǒng)調(diào)撥單數(shù)據(jù)一致后三級審核調(diào)撥單，完畢實物交接和系統(tǒng)的整個備料過程。對于生產(chǎn)單位的直達(dá)物料由生產(chǎn)單位指定的材料員進(jìn)行外購入庫單錄入，入庫地點(diǎn)選擇本生產(chǎn)單位的對應(yīng)倉庫。入庫業(yè)務(wù)規(guī)定在當(dāng)日及時完畢。月底采購調(diào)劑部根據(jù)發(fā)票由外購入庫單在系統(tǒng)中下推生成采購發(fā)票。假如當(dāng)期發(fā)票未到則做暫估處理。１．新增在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【倉庫調(diào)撥】→【調(diào)撥單—錄入】。領(lǐng)料類型選擇源單類型：可以選擇“生產(chǎn)任務(wù)單”。選單號：選擇需要投料的生產(chǎn)任務(wù)單，按F7選擇。進(jìn)入“生產(chǎn)投料單序時簿”界面，選擇對應(yīng)的單據(jù)。選擇單據(jù)時，單擊對應(yīng)單據(jù)的第一條記錄，按下“shift”鍵，單擊該張單據(jù)的最終一條記錄，選擇后，單擊“返回”，有關(guān)數(shù)據(jù)內(nèi)容自動回填到調(diào)撥單中。調(diào)出倉庫：總廠倉庫。按F7選擇或直接輸入代碼。調(diào)入倉庫：車間倉庫。按F7選擇或直接輸入代碼。部門：車間的工段名稱。按F7選擇或直接輸入代碼。驗收：車間材料員。按F7選擇或直接輸入代碼。保管：車間材料員。按F7選擇或直接輸入代碼。填寫對應(yīng)部門,驗收,業(yè)務(wù)員,保管方面內(nèi)容,單擊[保留]。制單人：工段材料員（或者車間材料員）最高審核級次：四級一級審核人：車間材料員二級審核人：倉庫保管員三級審核人：工段材料員四級審核人：財務(wù)注：調(diào)撥單也可以根據(jù)備料狀況手工錄入2.審核在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【倉庫調(diào)撥】→【調(diào)撥單—查詢】。選擇對應(yīng)的過濾條件，單擊[確定]。進(jìn)入“倉庫調(diào)撥單序時簿”界面，選中需要審核的單據(jù)，單擊[審核]。3．修改在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【倉庫調(diào)撥】→【調(diào)撥單—查詢】。選擇對應(yīng)的過濾條件，單擊[確定]。進(jìn)入“倉庫調(diào)撥單序時簿”界面，選中需要修改的單據(jù)，單擊[反審核]。雙擊打開反審核后的單據(jù)，進(jìn)行修改，修改完畢后，保留、審核。假如需要刪除單據(jù)，單據(jù)在沒有審核（或反審核）狀態(tài)下，單擊[刪除]。生產(chǎn)單位備料管理的要點(diǎn)：①工段備料每張調(diào)撥單上的物料只能對應(yīng)同一倉庫同一保管員，否則必須分單錄入。②工段錄入調(diào)撥單時，一定要注意選擇對的的調(diào)出倉庫、調(diào)入倉庫。按“F7”鍵查批號。調(diào)出倉庫為物料實際寄存?zhèn)}庫，調(diào)入倉庫為本工段倉庫。③及時、精確、一、二、三審核（一、三審重要在各企業(yè)、車間級材料員，二審在總廠倉庫保管員、調(diào)撥單二審生效）④直達(dá)原料由生產(chǎn)單位原、材料員錄入到外購入庫單，錄入到生產(chǎn)單位對應(yīng)工段倉庫。對于直達(dá)業(yè)務(wù)規(guī)定采購調(diào)劑部門對采購訂單的采購價格和采購數(shù)量進(jìn)行負(fù)責(zé)，并規(guī)定采購發(fā)票的及時抵達(dá)，減少暫估入庫。⑤生產(chǎn)部綜合計劃崗位可認(rèn)為返工產(chǎn)品或者中間體指定臨時的BOM，指導(dǎo)生產(chǎn)單位進(jìn)行返工領(lǐng)料。⑥考慮到倉庫對調(diào)撥單的記錄以及備料，車間材料員一級審核的時間不能晚于提前一天的下午兩點(diǎn)⑦月底車間需要打印匯總調(diào)撥單，在系統(tǒng)中分別對每種物料進(jìn)行打?、嗫紤]系統(tǒng)運(yùn)行前期操作的純熟，調(diào)撥單一張單據(jù)只容許錄入一種物料。待系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定后，同一保管員的物料可以在一張單據(jù)上錄入生產(chǎn)領(lǐng)料單錄入生產(chǎn)領(lǐng)料單，是指生產(chǎn)產(chǎn)成品或中間體所用物料正式耗用時的投入量。生產(chǎn)單位各工段收到生產(chǎn)所需物料后，根據(jù)各工段任務(wù)下達(dá)狀況組織生產(chǎn)。各工段工段長或者是工段操作人員到材料員處進(jìn)行領(lǐng)料，工段材料員登記材料明細(xì)帳。由于網(wǎng)絡(luò)設(shè)備限制和工段操作人員對計算機(jī)的純熟程度，對于工段領(lǐng)料的數(shù)據(jù)錄入工作交由工段技術(shù)員完畢，在系統(tǒng)中錄入領(lǐng)料單。工段技術(shù)員（或單位指定人員）錄入領(lǐng)料單的根據(jù)為工段材料員的保管賬，規(guī)定領(lǐng)料單的錄入日清日結(jié)。工段材料員確認(rèn)領(lǐng)料單數(shù)據(jù)的精確后對領(lǐng)料單進(jìn)行二級、三級審核領(lǐng)料單車間工段技術(shù)員（或者指定人員）在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【生產(chǎn)領(lǐng)料—錄入】。在領(lǐng)料部門、選單號、發(fā)料倉庫、批號、成本對象、領(lǐng)料、發(fā)料處按F7即可調(diào)出對應(yīng)選擇窗口,雙擊選擇。對應(yīng)物料的成本對象必須指定到對應(yīng)的產(chǎn)成品或中間體，假如有分不清成本對象的物料，指定為共花費(fèi)用。實際領(lǐng)料數(shù)量需要手工填寫，規(guī)定和車間報表的本月投入數(shù)一致。由各工段的對應(yīng)崗位完畢。假如系統(tǒng)提醒庫存為負(fù)值，需要在外購入庫單補(bǔ)充入庫數(shù)量，否則成本單價無法計算。領(lǐng)料類型選擇：“一般領(lǐng)料”領(lǐng)料部門：車間的本工段名稱。按F7選擇或直接輸入代碼。源單類型：選擇“生產(chǎn)任務(wù)單”。選單號：選擇需要投料的投料單號，按F7選擇。進(jìn)入“生產(chǎn)投料單序時簿”界面，選擇對應(yīng)的單據(jù)。選擇單據(jù)多選時，單擊對應(yīng)單據(jù)的第一條記錄，按下“shift”鍵，單擊該張單據(jù)的最終一條記錄，選擇后，單擊“返回”，有關(guān)數(shù)據(jù)內(nèi)容自動回填到生產(chǎn)領(lǐng)料單中。（假如不是所有選擇可以按次Ctrl進(jìn)行單項選擇）發(fā)料倉庫：車間倉庫。按F7選擇或直接輸入代碼。驗收：工段的領(lǐng)料人。按F7選擇或直接輸入代碼。發(fā)料：工段的材料。按F7選擇或直接輸入代碼。以上內(nèi)容輸入完畢后，單擊[保留]。審核、修改、刪除的操作措施同調(diào)撥單。制單人：工段技術(shù)員（或者工段長），即實際領(lǐng)料人員。假如以上兩人不具有操作條件，可由車間指定專人負(fù)責(zé)最高審核級次：四級一級審核人：工段技術(shù)員（或者工段長），即實際領(lǐng)料人員，或者由車間指定的專人負(fù)責(zé)二級審核人：工段材料員三級審核人：工段材料員四級審核人：財務(wù)(如需要)領(lǐng)料單查詢：在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【生產(chǎn)領(lǐng)料—查詢】，錄入錄入查詢條件生產(chǎn)單位各工段領(lǐng)料的要點(diǎn)：①生產(chǎn)領(lǐng)料單（不包括紅字領(lǐng)料單）必須關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任單生成。②物料的批號必須按“F7”鍵選對應(yīng)對的的批號，發(fā)料倉庫選對的的倉庫。③對于原材料因質(zhì)量問題導(dǎo)致的投料變更需要生產(chǎn)單位材料員和生產(chǎn)技術(shù)部門溝通，由生產(chǎn)技術(shù)部門有關(guān)崗位對投料單進(jìn)行修改。④對于在BOM體現(xiàn)的原材料采用系統(tǒng)中的領(lǐng)料單，對于BOM中沒有的原材料采用其他出庫單領(lǐng)用。⑤領(lǐng)料單在規(guī)定期間內(nèi)錄入，錄入數(shù)據(jù)的來源各單位根據(jù)實際狀況進(jìn)行制定。各單位錄入領(lǐng)料單的時間和數(shù)據(jù)來源由財務(wù)處進(jìn)行立案，以便進(jìn)行檢查、考核⑥工段內(nèi)的回收直接在消耗中進(jìn)行沖減BOM用量，不在領(lǐng)料中體現(xiàn)。即領(lǐng)料單填寫的內(nèi)容為工段從總廠的領(lǐng)料或者是其他工段提供的回收物料⑦工段間的回收或者是不一樣生產(chǎn)單位的回收，需要到回收品和回收母液制定計劃價格，并將回收母液做為回收品BOM的主耗原料。工段在交接回收母液時做紅字領(lǐng)料單沖減工段原料成本，領(lǐng)用回收加工后回收品按回收竣工成本領(lǐng)用。⑧回收部分的生產(chǎn)任務(wù)由車間報生產(chǎn)技術(shù)部門統(tǒng)一制定。⑨水汽、電力企業(yè)在領(lǐng)料時領(lǐng)用數(shù)據(jù)為總廠一級計量數(shù)據(jù)。其他出庫單錄入對于BOM以外的物料，工段在領(lǐng)用時要從車間管理倉庫進(jìn)行領(lǐng)入,工段材料員做其他出庫單并一級審核，車間成本會計做二級審核，將成本項目精確填入，車間材料員或小庫保管員在出庫時對其他出庫單進(jìn)行三級審核。假如這部分物料是在總廠倉庫，原則上也需要先有車間的材料員調(diào)撥到車間的管理倉庫，然后工段材料員再從車間管理倉庫領(lǐng)用，采用其他出庫單。從總廠倉庫領(lǐng)用的過程同上面的調(diào)撥單工段材料員選擇【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【其他出庫-錄入】，進(jìn)入到其他出庫單錄入界面。在系統(tǒng)中錄入領(lǐng)料部門、產(chǎn)品代碼、數(shù)量、領(lǐng)料（車間材料員）、發(fā)貨（保管員）等對應(yīng)內(nèi)容，單擊[保留]，并進(jìn)行一級審核。車間成本員在【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【其他出庫-查詢】中查找本單位有關(guān)單據(jù)，保證成本項目精確無誤后進(jìn)行二級審核；車間材料員或者車間小庫保管員在【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【其他出庫-查詢】中查找本單位有關(guān)單據(jù)，保證成本項目精確無誤后進(jìn)行二級審核；車間直達(dá)業(yè)務(wù)對于直到達(dá)車間的原料，先有工段材料員做調(diào)撥單，車間材料員做一級審核，總廠倉庫保管員看見一審的調(diào)撥單后在系統(tǒng)中做外購入庫單，并審核。然后再二級審核調(diào)撥單，確認(rèn)調(diào)撥數(shù)量和批號中間體入庫各工段間竣工中間體需要在崗位間交接或領(lǐng)用，工段材料員登記保管賬。系統(tǒng)上線后采用建立工段倉庫進(jìn)行管理。各工段竣工的中間體在辦理交接時由交料崗位指定人員在系統(tǒng)中錄入產(chǎn)品入庫單，并做一級審核。鑒于全廠對于中間體竣工量確實認(rèn)是如下一工段領(lǐng)用量為根據(jù)，在系統(tǒng)中產(chǎn)品入庫時選擇的倉庫為交接后負(fù)責(zé)保管或者使用的工段倉庫，即實物的管理權(quán)在系統(tǒng)中直接交給下一工段，下一崗位的材料員在接受中間體后，確認(rèn)數(shù)據(jù)、批號、倉庫等信息無誤后二級審核產(chǎn)品入庫單?？⒐徫还ざ尾牧蠁T根據(jù)要交接中間體的數(shù)量在系統(tǒng)中錄入產(chǎn)品入庫單。選擇【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【驗收入庫】→【產(chǎn)品入庫】，進(jìn)入產(chǎn)品入庫界面。在交貨單位,選單號,驗收倉庫處按F7即可調(diào)出對應(yīng)選擇窗口,雙擊選擇。交貨單位選擇生產(chǎn)工段，源單類型選擇“生產(chǎn)任務(wù)單”，選單號選擇竣工批次的生產(chǎn)任務(wù)單。填寫對應(yīng)實收數(shù)量、驗收、保管方面內(nèi)容。交貨單位：車間的工段名稱。按F7選擇或直接輸入代碼。源單類型：選擇“生產(chǎn)任務(wù)單”。選單號：選擇需要投料的生產(chǎn)任務(wù)單，按F7選擇。進(jìn)入“生產(chǎn)任務(wù)單序時簿”界面，選擇對應(yīng)的單據(jù)。

選擇對應(yīng)單據(jù)后，單擊“返回”，有關(guān)數(shù)據(jù)內(nèi)容自動回填到產(chǎn)品入庫單中。收貨倉庫：中間體選擇車間倉庫。按F7選擇或直接輸入代碼。驗收：中間體選擇車間材料員。按F7選擇或直接輸入代碼。保管：中間體選擇車間材料員。按F7選擇或直接輸入代碼。以上內(nèi)容輸入完畢后，單擊[保留]。審核、修改、刪除的操作措施同調(diào)撥單。制單人：工段材料員最高審核級次：三級一級審核人：工段材料員二級審核人：下工段接受人員三級審核人：下工段接受人員接受崗位工段材料員根據(jù)收到的中間體實物審核產(chǎn)品入庫單，確認(rèn)入庫數(shù)量、批號等信息：選擇【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【驗收入庫】→【產(chǎn)品入庫－審核/反審核】，過濾出要審核的產(chǎn)品入庫單，選擇單據(jù)，單擊[審核]。中間體入庫的要點(diǎn)：①自制半成品的收貨倉庫為總廠自制半成品倉庫，自用中間體類產(chǎn)品的收貨倉庫為各車間下一種工段倉庫。②對于需要特殊保管的中間體要錄入在生產(chǎn)單位指定的倉庫，有此需求的生產(chǎn)單位需要上報中間體保管倉庫及負(fù)責(zé)的保管人員。③各工段的中間體在生產(chǎn)單位內(nèi)檢查的部分臨時不在系統(tǒng)內(nèi)走質(zhì)量檢查流程，即采用原手工檢查模式。產(chǎn)品入庫各生產(chǎn)單位產(chǎn)品加工完畢后首先需要檢查，由生產(chǎn)單位成品崗位提出檢查申請，質(zhì)控室出具有關(guān)檢查成果，檢查合格后辦理竣工入庫。系統(tǒng)上線后由生產(chǎn)單位質(zhì)檢員根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單在系統(tǒng)中制作產(chǎn)品檢查申請單，提交質(zhì)控室，質(zhì)控室檢查完產(chǎn)品后根據(jù)產(chǎn)品檢查申請單生成產(chǎn)品檢查單，填寫檢查成果，檢查成果反寫入生產(chǎn)任務(wù)單，根據(jù)竣工產(chǎn)量系統(tǒng)自動對符合條件的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行結(jié)案。對于生產(chǎn)任務(wù)變更不再執(zhí)行的任務(wù)由生產(chǎn)技術(shù)部門綜合計劃員進(jìn)行手工結(jié)案。產(chǎn)品檢查申請單車間質(zhì)檢員選擇【供應(yīng)鏈】→【質(zhì)量管理】→【產(chǎn)品檢查】→【產(chǎn)品檢查申請單—錄入】。車間成品崗位選擇源單類型：生產(chǎn)任務(wù)單，選擇對應(yīng)的生產(chǎn)任務(wù)輸入申請人、車間物料代碼、數(shù)量、批號等信息并確認(rèn)無誤后保留該單據(jù)。車間復(fù)核崗位進(jìn)入K3后,進(jìn)入【供應(yīng)鏈】→【質(zhì)量管理】→【產(chǎn)品檢查】→【產(chǎn)品檢查申請單—查詢】界面,并設(shè)定條件來檢索單據(jù),檢索到該張檢查申請單后對該單據(jù)進(jìn)行一級審核,并打印該檢查申請單(兩份)。質(zhì)量控制室檢索通過一級審核的檢查申請單,并對檢查申請單進(jìn)行二級審核,并組織進(jìn)行抽樣.取回車間打印的檢查申請單中的一份留存.產(chǎn)品檢查單質(zhì)量控制室化驗崗位對樣品進(jìn)行化驗,并檢索對應(yīng)的檢查申請單,根據(jù)檢查申請單下推生成檢查匯報單質(zhì)量控制室化驗崗位對樣品進(jìn)行化驗,并檢索對應(yīng)的檢查申請單,根據(jù)檢查申請單下推生成檢查匯報單錄入產(chǎn)品檢查單的對應(yīng)項目，容許數(shù)、拒收數(shù)、修改檢查數(shù)量，選擇檢查方案并按SHIFT選擇相對應(yīng)的檢查項目，系統(tǒng)會將檢查項目自動的帶到單據(jù)當(dāng)中。在單據(jù)體中錄入檢查值，系統(tǒng)會自動根據(jù)設(shè)定的檢查值來確定該批產(chǎn)品與否合格。錄入檢查員，質(zhì)量控制室化驗崗位填寫完檢查匯報單后，保留該單據(jù)，并進(jìn)行一級審核，質(zhì)量控制室復(fù)核崗位對該檢查匯報單進(jìn)行二級審核，質(zhì)量控制室管理崗位對檢查匯報單進(jìn)行三級審核，完畢檢查匯報單的填寫。車間成品崗位根據(jù)檢查匯報單(已經(jīng)通過三級審核)下推生成產(chǎn)品入庫單，并保留。車間質(zhì)檢員對該入庫單進(jìn)行一級審核,倉庫保管檢索通過一級審核的產(chǎn)品入庫單,完畢入庫業(yè)務(wù)。車間成品崗位在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【驗收入庫】→【產(chǎn)品入庫—錄入】。在交貨單位,選單號,驗收倉庫處按F7即可調(diào)出對應(yīng)選擇窗口,雙擊選擇。交貨單位選擇生產(chǎn)工段，源單類型選擇“產(chǎn)品檢查單”，選單號選擇檢查完畢的產(chǎn)品檢查單。填寫對應(yīng)實收數(shù)量、驗收、保管方面內(nèi)容。交貨單位：車間的工段名稱。按F7選擇或直接輸入代碼。源單類型：選擇“產(chǎn)品檢查單”。選單號：檢查合格的產(chǎn)品檢查單，按F7選擇。進(jìn)入“產(chǎn)品檢查單序時簿”界面，選擇對應(yīng)的單據(jù)。

選擇對應(yīng)單據(jù)后，單擊“返回”，有關(guān)數(shù)據(jù)內(nèi)容自動回填到產(chǎn)品入庫單中。收貨倉庫：產(chǎn)成品選擇待檢庫。按F7選擇或直接輸入代碼。驗收：產(chǎn)成品選擇總廠保管員。按F7選擇或直接輸入代碼。保管：產(chǎn)成品選擇總廠保管員。按F7選擇或直接輸入代碼。以上內(nèi)容輸入完畢后，單擊[保留]。審核、修改、刪除的操作措施同調(diào)撥單。倉庫保管員在收到車間送交的產(chǎn)成品后，在金蝶K/3主界面中，選擇【供應(yīng)鏈】→【倉庫管理】→【驗收入庫】→【產(chǎn)品入庫—審核】，過濾出要審核的產(chǎn)品入庫單確定入庫數(shù)量和批號等信息精確，選擇要寄存的倉庫、倉位等信息后二級審核產(chǎn)品入庫單產(chǎn)品入庫與生產(chǎn)任務(wù)結(jié)案的要點(diǎn)：①生產(chǎn)任務(wù)時可以制定入庫上線與入庫下線做為竣工結(jié)案條件，以便超產(chǎn)或者當(dāng)月未完畢任務(wù)的生產(chǎn)任務(wù)自動結(jié)案。②由于檢查周期導(dǎo)致的當(dāng)月未能竣工入庫在考核中做以考核闡明。③對于退庫產(chǎn)品假如需要在當(dāng)月竣工中沖減當(dāng)月竣工產(chǎn)量的做紅字產(chǎn)品入庫單，假如不沖減當(dāng)月庫存的做其他入庫單。④對于返工產(chǎn)品的考核需要制定有關(guān)制度，對生產(chǎn)單位的按有關(guān)制度進(jìn)行考核。⑤系統(tǒng)容許對同一任務(wù)單的產(chǎn)品分多次檢查。對于免檢的產(chǎn)品，可以直接單辦理入庫,源單類型選擇“生產(chǎn)任務(wù)單”，操作同產(chǎn)品檢查單；對于非免檢成品假如直接辦理入庫需有關(guān)部門進(jìn)行審批。⑥生產(chǎn)單位對無法結(jié)案的生產(chǎn)任務(wù)報生產(chǎn)技術(shù)部，由生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃員手工結(jié)案。結(jié)案的條件為此生產(chǎn)任務(wù)不再繼續(xù)執(zhí)行。⑦對于手工結(jié)案的生產(chǎn)任務(wù)，在特定條件繼續(xù)生產(chǎn)時，可以由生產(chǎn)技術(shù)部綜合計劃崗位對手工結(jié)案的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行反結(jié)案，生產(chǎn)單位根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)繼續(xù)生產(chǎn)。⑧系統(tǒng)自動結(jié)案的生產(chǎn)任務(wù)不能手工進(jìn)行反結(jié)案。⑨水電汽等產(chǎn)成品的竣工入庫不走質(zhì)檢環(huán)節(jié)，直接入在對應(yīng)車間倉庫，并由生產(chǎn)技術(shù)部門人員二級審核。水汽、電力企業(yè)的竣工產(chǎn)量為總廠的二級計量數(shù)據(jù)⑩假如產(chǎn)品不需要檢查的，源單類型選擇“生產(chǎn)任務(wù)單”，錄入措施同產(chǎn)品檢查單第五章產(chǎn)量歸集培訓(xùn)產(chǎn)量錄入從投入產(chǎn)出的角度錄入各環(huán)節(jié)的產(chǎn)量信息，產(chǎn)量錄入包括：投入產(chǎn)量錄入、竣工產(chǎn)量錄入、勞務(wù)耗用量錄入、在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入、廢品產(chǎn)量錄入。投入產(chǎn)量錄入投入產(chǎn)量錄入提供企業(yè)本期各生產(chǎn)部門成本對象投入產(chǎn)量的錄入接口，一種部門的期初成本對象余額信息與本期投入信息之和反應(yīng)了一種部門已投產(chǎn)的成本對象信息。投入產(chǎn)量錄入后與期初在產(chǎn)品產(chǎn)量一起構(gòu)成本期投產(chǎn)信息，只有有投產(chǎn)信息的成本對象，本期才會進(jìn)行對應(yīng)的費(fèi)用分派和成本計算；此外只有投入產(chǎn)量數(shù)據(jù)錄入精確，在產(chǎn)品盤點(diǎn)中系統(tǒng)倒推的在產(chǎn)品產(chǎn)量才會精確，否則需要顧客自行錄入在產(chǎn)品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)。投入產(chǎn)量信息即當(dāng)月生產(chǎn)技術(shù)部門的生產(chǎn)任務(wù)。投入產(chǎn)量錄入可從生產(chǎn)任務(wù)單引入數(shù)據(jù)。在金蝶K/3主界面中，選擇【成本管理】→【實際成本】→【產(chǎn)量歸集】→【投入產(chǎn)量錄入】，在彈出的過濾界面中，輸入會計期間、部門代碼，單擊[確定]。在投入產(chǎn)量錄入界面中，單擊[引入]，在彈出的數(shù)據(jù)引入向?qū)е?，選擇數(shù)據(jù)引入方式，單擊[下一步]在數(shù)據(jù)引入向?qū)е?，選擇數(shù)據(jù)來源“生產(chǎn)任務(wù)單”，設(shè)置好“生產(chǎn)任務(wù)單取數(shù)設(shè)置”，單擊[下一步]，單擊[完畢]。注意要點(diǎn)：①由于月末在產(chǎn)采用假退處理，投入產(chǎn)量對我們目前成本計算影響不大，但也需要引入，否則系統(tǒng)會對沒有投入產(chǎn)量錄入的數(shù)據(jù)報錯。竣工產(chǎn)量錄入竣工信息是成本計算的重要信息，系統(tǒng)上線后的竣工產(chǎn)量信息是基于產(chǎn)品進(jìn)行錄入的，我們在系統(tǒng)中已經(jīng)錄入的產(chǎn)品入庫單即產(chǎn)品的竣工產(chǎn)量，和成本系統(tǒng)是無縫連接的，不再需要引入，即竣工產(chǎn)量在系統(tǒng)中不需要任何操作注意要點(diǎn)：①竣工產(chǎn)量是指完畢業(yè)務(wù)審核的產(chǎn)品入庫單。②對于已經(jīng)申請檢查但未出具檢查成果部分產(chǎn)量與否應(yīng)在竣工產(chǎn)量體現(xiàn)需要有關(guān)管理制度指定。③當(dāng)月竣工產(chǎn)品的退庫假如是做紅字產(chǎn)品入庫單則沖減當(dāng)月的產(chǎn)量，假如不沖減當(dāng)月竣工產(chǎn)量則做其他入庫單。在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入月末提前三天生產(chǎn)單位各工段材料員完畢在產(chǎn)盤點(diǎn)后在系統(tǒng)中錄入在產(chǎn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，按投料時不一樣的成本對象進(jìn)行盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入。各工段材料員錄入完畢后，生產(chǎn)單位材料員進(jìn)行審核，有關(guān)崗位進(jìn)行三級審核。三級審核后的在產(chǎn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)自動生成紅字投料單，倉庫選擇本生產(chǎn)單位的在產(chǎn)倉庫。調(diào)撥單：是指從總廠倉庫領(lǐng)出，但尚未投入生產(chǎn)過程的物料所填制的單據(jù)；領(lǐng)料單：是指工段在實際投入生產(chǎn)過程時填制的單據(jù)；即工段倉期末結(jié)存物料=調(diào)撥單物料—領(lǐng)料單物料領(lǐng)料單物料=實際投入生產(chǎn)過程的物料工段的期末結(jié)存=工段倉期末結(jié)存物料+領(lǐng)料單物料（尚未產(chǎn)成中間體及產(chǎn)成品部分）雖然公式簡樸，但實際生產(chǎn)過程中各個中間體是不以實際物料的形式存在，因此通過盤點(diǎn)及系列折算，折算回中間體中所包括的物料，填入系統(tǒng)中，完畢K3系統(tǒng)的操作。工段倉在K3系統(tǒng)中視同與總廠倉平級，即工段倉的物料是屬于總廠倉庫一級的物料。擬處理方式：年初原材料以其他入庫單形式入工段倉（關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)開始領(lǐng)料）年初在制品從車間在產(chǎn)以其他入庫單形式入車間在產(chǎn)品倉，然后通過生產(chǎn)領(lǐng)料單領(lǐng)出。盤點(diǎn)出的中間體與非中間體物料（原材料），都在系統(tǒng)中進(jìn)行錄入。盤點(diǎn)的詳細(xì)操作：工段材料員選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用分派（東藥）】→【在產(chǎn)物資盤點(diǎn)表－查看】，進(jìn)入“在產(chǎn)物資盤點(diǎn)表”界面，單擊[新增]，錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)。在產(chǎn)品盤點(diǎn)的要點(diǎn)：①盤點(diǎn)時對于在產(chǎn)數(shù)據(jù)的折算需要生產(chǎn)計算部門對各中間體進(jìn)行測算。②對于實地盤點(diǎn)表，總廠將統(tǒng)一格式，需要進(jìn)行對實地盤點(diǎn)表進(jìn)行調(diào)整的生產(chǎn)單位需要上報報表，經(jīng)審核同意后方可使用。③每個生產(chǎn)單位建立專門的在產(chǎn)倉庫統(tǒng)一核算在產(chǎn)物料。④盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入的批號可以是虛擬批號，此過程為帳務(wù)處理的假退，不影響實物管理。⑤對于在產(chǎn)品退庫時的成本需要根據(jù)核算的價格進(jìn)行填入，對于無法確定的價格要根據(jù)當(dāng)期實際成本進(jìn)行填入勞務(wù)耗用量錄入勞務(wù)耗用量錄入反應(yīng)輔助生產(chǎn)部門生產(chǎn)的總勞務(wù)耗用量的分派狀況，即受益部門耗用勞務(wù)供應(yīng)部門的勞務(wù)量，勞務(wù)供應(yīng)部門對應(yīng)的所有受益部門的耗用量之和為勞務(wù)供應(yīng)部門的勞務(wù)生產(chǎn)總量。東藥的既有四大輔助生產(chǎn)單位：水汽、電力、環(huán)境保護(hù)、安保。我們將安保環(huán)境保護(hù)做為生產(chǎn)部門管理其勞務(wù)按照產(chǎn)品管理已經(jīng)在物流系統(tǒng)中完畢。安保、環(huán)境保護(hù)做為輔助部門將其發(fā)生的費(fèi)用間進(jìn)行勞務(wù)耗用的記錄，也就是勞務(wù)耗用量的歸集。每個生產(chǎn)單位都建立了輔助生產(chǎn)工段（管理中心、供能中心、質(zhì)控中心、服務(wù)中心），對于有關(guān)費(fèi)用先在輔助生產(chǎn)工段進(jìn)行歸集，然后各中心根據(jù)各工段分派原則以提供工段勞務(wù)的形式在系統(tǒng)中歸集勞務(wù)量，將各中心的費(fèi)用按勞務(wù)分派各工段。在金蝶K/3主界面中，選擇【成本管理】→【實際成本】→【產(chǎn)量歸集】→【勞務(wù)耗用量錄入】，在彈出的過濾界面中，輸入會計期間、部門代碼等條件，單擊[確定]。在勞務(wù)耗用量錄入界面，單擊[新增]，輸入日期、部門代碼、受益部門代碼、數(shù)量，單擊[保留]——[退出]。在產(chǎn)品盤點(diǎn)的要點(diǎn)：①每個輔助生產(chǎn)單位只能對應(yīng)一種勞務(wù)。②輔助部門的各項費(fèi)用最終要分派的基本生產(chǎn)部門的各工段。③可以在勞務(wù)設(shè)置時對勞務(wù)指定成本項目，以便在勞務(wù)的二次分派時，將勞務(wù)金額對應(yīng)到對應(yīng)的成本項目中。第六章費(fèi)用歸集培訓(xùn)費(fèi)用歸集簡介生產(chǎn)成本核算流程可以分為三個階段：歸集、分派、計算；歸集階段包括各類數(shù)量信息歸集和各類費(fèi)用信息歸集兩個方面，而費(fèi)用分派階段則重要包括材料費(fèi)用分派及其他費(fèi)用分派兩塊，計算階段則是指將已經(jīng)分派至詳細(xì)成本對象（產(chǎn)品或中間體）上的成本在在產(chǎn)品和產(chǎn)成品之間進(jìn)行分?jǐn)偟倪^程，在這三個階段中的后兩個階段都需要確定對應(yīng)的分派原則，只有保證對應(yīng)的分派原則足夠精確。通過以上階段的計算，系統(tǒng)會根據(jù)給定的有關(guān)原則自動核算各中間體和產(chǎn)成品的成本，完畢產(chǎn)品成本核算的需求。費(fèi)用分類：原材料費(fèi)用、動力費(fèi)用、工資費(fèi)用、制造費(fèi)用。材料費(fèi)用是記錄生產(chǎn)單位各工段生產(chǎn)過程中所耗原材料的費(fèi)用。系統(tǒng)上線后，材料費(fèi)都是源于生產(chǎn)領(lǐng)料，領(lǐng)料單由工段領(lǐng)料人員錄入，不需要成本員錄入；動力費(fèi)用通過能源費(fèi)用分派表（包括有三級計量和沒有三級計量的），生成其他出庫單參與成本核算。工資費(fèi)用由勞資員將工資及福利費(fèi)數(shù)據(jù)按照規(guī)定分劈后通過電子表格引入到其他費(fèi)用單據(jù)中，財務(wù)有關(guān)崗位生成憑證。（已準(zhǔn)備有關(guān)專題培訓(xùn)）制造費(fèi)用，重要包括：工薪、折舊費(fèi)、租賃費(fèi)、修理費(fèi)用、機(jī)物料消耗、低值易耗品攤銷、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、運(yùn)送費(fèi)、財產(chǎn)保險費(fèi)、勞動保護(hù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、化驗費(fèi)、排污費(fèi)、其他等。費(fèi)用歸集基本原則：可以直接指定費(fèi)用發(fā)生部門的規(guī)定直接在費(fèi)用單據(jù)錄入或其他出庫單錄入時指定部門，無法指定部門的可先將費(fèi)用歸集到管理中心，然后進(jìn)行系統(tǒng)分派。材料費(fèi)用歸集材料費(fèi)用是記錄生產(chǎn)單位各工段生產(chǎn)過程中所耗原材料的費(fèi)用。此處的材料費(fèi)用重要來源于生產(chǎn)領(lǐng)料單。材料費(fèi)用的要點(diǎn)：①沒有業(yè)務(wù)審核的領(lǐng)料單不在材料費(fèi)用中進(jìn)行歸集。②材料費(fèi)用的計算由系統(tǒng)的存貨核算功能自動根據(jù)物料的計價方式計算得到。③各生成單位的回收和副產(chǎn)需要指定價格，在回收時做紅字領(lǐng)料單，由財務(wù)核算崗位在核算時統(tǒng)一給定成本。④回收工段在領(lǐng)用母液進(jìn)行回收時要在系統(tǒng)中錄入領(lǐng)料單，領(lǐng)料的成本為母液的計劃價格。⑤六企業(yè)回收的VC-Na母液時折算為領(lǐng)用甲醇紅字領(lǐng)料，直接入在領(lǐng)用單位倉庫。領(lǐng)用單位在耗用時做領(lǐng)料單。⑥對于當(dāng)月無法開具發(fā)票的物料例如：水電汽等外購能源及其他物料，需要在系統(tǒng)中進(jìn)行暫估處理。暫估價格要盡量貼近實際價格，減少暫估和實際發(fā)票差額部門對成本的影響（另附有關(guān)暫估業(yè)務(wù)的詳細(xì)闡明）。工資費(fèi)用歸集由于沒有啟用系統(tǒng)中的工資模塊，臨時不能通過系統(tǒng)的功能實現(xiàn)自動歸集。東藥既有工資的程序無法提供成本核算的有關(guān)數(shù)據(jù)，因此只能通過電子表格的導(dǎo)入功能。通過“引入”功能從電子表格引入。生產(chǎn)單位工資員根據(jù)勞資部門提供的工資清單在電子表格中分派有關(guān)工資項目到各個工段的職工薪酬對應(yīng)項目下。每一種生產(chǎn)企業(yè)都是由產(chǎn)、供、銷三個過程構(gòu)成整個生產(chǎn)經(jīng)營過程，并由資金貫穿整個生產(chǎn)經(jīng)營全過程。無論是在計劃經(jīng)濟(jì)體制條件還是在市場經(jīng)濟(jì)體制的條件下下，員工工資即在生產(chǎn)過程中付出的人力費(fèi)用都是必不可少的，企業(yè)為了精確核算人力成本所占總成本的比例，求得以最小的人力、物力和財力發(fā)明最大的經(jīng)濟(jì)效益，必然將人力費(fèi)用作為成本構(gòu)成項目中以重要項目，今天我就工資費(fèi)用及目前所叫的職工薪酬科目進(jìn)行講解及其在K3中實際操作。一、職工薪酬［代碼：4002］構(gòu)成：應(yīng)付工資［代碼：4002.01］、獎金、車補(bǔ)+冬煤、應(yīng)付福利費(fèi)［代碼：4002.02］、養(yǎng)老保險［代碼：4002.03］、工傷保險［代碼：4002.04］、醫(yī)療保險［代碼：4002.05］（包括大額保險）、失業(yè)保險［代碼：4002.06］、計劃生育險［代碼：4002.07］、住房公積金［代碼：4002.08］、其他補(bǔ)助［代碼：4002.09］（包括：房補(bǔ)、洗理費(fèi)、津貼、廠獎勵等）二、由于目前K3系統(tǒng)沒有完全實現(xiàn)對工資費(fèi)用直接分派，因此需作體外表之后將工資數(shù)據(jù)進(jìn)入K3，因此各單位工資員在進(jìn)入K3之前先填寫下表：（見工資費(fèi)用分派底表）（二）雙擊“金蝶K/3主控臺”選擇對的的組織機(jī)構(gòu)和目前帳套，輸入對的的顧客名、密碼，再單擊“確定”，即可進(jìn)入K3系統(tǒng)四、在金蝶K/3系統(tǒng)主控臺上，選擇〖成本管理〗→〖費(fèi)用歸集（東藥）〗→〖人工費(fèi)用〗措施一：1、在過濾條件中輸入對的的會計期間，確定2、將人工費(fèi)用表引出（單擊引出后按照系統(tǒng)規(guī)定操作程序操作）3、將工資費(fèi)用底表中的數(shù)據(jù)輸入到復(fù)制到導(dǎo)出的人工費(fèi)用表中（包括會計期間，日期（****年-**月-**日、費(fèi)用代碼、工段代碼）（不含管理人員工資）（簡介部門、人員信息）4、檢查輸入數(shù)據(jù)與否精確5、將輸入數(shù)據(jù)引入，措施在K3系統(tǒng)中人工費(fèi)用中單擊引入，按照K3規(guī)定程序順次操作措施二：在金蝶K/3系統(tǒng)主控臺上，選擇〖成本管理〗→〖費(fèi)用歸集（東藥）〗→〖人工費(fèi)用〗，新增，措施同管理人員工資6、管理人員工資（代碼：4003.01）做其他費(fèi)用單，操作程序在金蝶K/3系統(tǒng)主控臺上，選擇〖成本管理〗→〖費(fèi)用歸集（東藥）〗→〖其他費(fèi)用〗，點(diǎn)擊新增，填入部門代碼（**.**.90），日期，費(fèi)用代碼，金額，保留7、退休補(bǔ)差做其他費(fèi)用單，同管理人員工資（代碼為勞務(wù)費(fèi)代碼）在系統(tǒng)中引入各工段的職工薪酬。選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【人工費(fèi)用錄入】，在過濾條件中，輸入對應(yīng)過濾條件后，單擊確定，進(jìn)入材料費(fèi)用分派界面。單擊［引入］，在彈出的“數(shù)據(jù)引入向?qū)А敝?，選擇“覆蓋引入本期數(shù)據(jù)”模式，單擊［下一步］。選擇“從指定文獻(xiàn)”引入，通過指定的電子表格文獻(xiàn)，即可完畢人工費(fèi)用的引入功能。制單人：車間工資員最高審核級次：三級一級審核人：車間工資員二級審核人：財務(wù)工資管理三級審核人：勞資處有關(guān)人員工資費(fèi)用的要點(diǎn)：①f⒃⒃⒃②注意電子表格列名和人工費(fèi)用單據(jù)間的對應(yīng)關(guān)系。③本期無竣工產(chǎn)品且期初沒有在產(chǎn)的工段不能分派工資費(fèi)用，需要根據(jù)有關(guān)規(guī)定將工資分派到其他工段或者進(jìn)入到管理費(fèi)用。④對于退休工資和其他勞務(wù)性質(zhì)的工資不在此處歸集,歸集到制造費(fèi)用的對應(yīng)科目下折舊費(fèi)用錄入在金蝶K/3主界面中，選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【折舊費(fèi)用錄入】，在彈出的過濾界面中，輸入會計期間、部門等過濾條件，單擊[確定]。在折舊費(fèi)用錄入界面，單擊[引入]，在彈出的數(shù)據(jù)引入向?qū)е校x擇數(shù)據(jù)引入方式，單擊[下一步]在數(shù)據(jù)引入向?qū)е校x擇數(shù)據(jù)源，從“K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)”引入，設(shè)置好折舊取數(shù)設(shè)置，單擊[下一步]，單擊[完畢]。制單人：車間設(shè)備員最高審核級次：二級一級審核人：車間設(shè)備員二級審核人：財務(wù)固定資產(chǎn)崗位折舊費(fèi)用歸集的要點(diǎn)：①對固定資產(chǎn)的劃分要盡量的到對應(yīng)的工段。②本期無竣工產(chǎn)品且期初沒有在產(chǎn)的工段不能分派固定資產(chǎn)費(fèi)用，需要根據(jù)有關(guān)規(guī)定在導(dǎo)入后手工將固定資產(chǎn)費(fèi)用分派到其他工段或者進(jìn)入到管理費(fèi)用。能源動力費(fèi)的歸集1．有三級計量的單位詳細(xì)操作流程每月各單位節(jié)能員根據(jù)總廠計量數(shù)據(jù)和自己單位三級計量的數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中錄入能源動力費(fèi)用分派單（三級計量），系統(tǒng)根據(jù)總廠數(shù)據(jù)、三級計量數(shù)據(jù)將總廠計量數(shù)據(jù)分派到各工段，保留并完畢一級審核。每月生產(chǎn)技術(shù)部門節(jié)能員根據(jù)二級計量的數(shù)據(jù)審核生產(chǎn)單位各工段分派數(shù)據(jù)。確認(rèn)生產(chǎn)單位各工段分派合計與總廠數(shù)據(jù)一致后二級審核。選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【能源動力分派（三級計量）-錄入】，選擇要錄入單位的名稱，錄入能源動力費(fèi)用代碼，錄入二級計量數(shù)據(jù)即可。選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【能源動力分派（三級計量）-查看】，選擇要審核的能源動力分派表，確認(rèn)分派數(shù)據(jù)無誤后二級審核。審核后的能源動力分派（三級計量）單據(jù)，自動生成其他出庫單。無三級計量的單據(jù)詳細(xì)操作流程每月各單位節(jié)能員根據(jù)總廠計量數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中錄入能源動力費(fèi)用分派單，系統(tǒng)根據(jù)總廠數(shù)據(jù)、各工段竣工產(chǎn)量、能源動力BOM，將總廠計量數(shù)據(jù)分派到各工段，保留并完畢一級審核。每月生產(chǎn)技術(shù)部門節(jié)能員根據(jù)二級計量的數(shù)據(jù)審核生產(chǎn)單位各工段分派數(shù)據(jù)。確認(rèn)生產(chǎn)單位各工段分派合計與總廠數(shù)據(jù)一致后二級審核。選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【能源動力分派-錄入】，選擇要錄入單位的名稱，錄入能源動力費(fèi)用代碼，錄入二級計量數(shù)據(jù)即可。選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【能源動力分派-查看】，選擇要審核的能源動力分派表，確認(rèn)分派數(shù)據(jù)無誤后二級審核，審核后的能源動力分派（無三級計量）單據(jù)，自動生成其他出庫單。制單人：車間節(jié)能員最高審核級次：三級一級審核人：車間節(jié)能員或者車間領(lǐng)導(dǎo)二級審核人：生產(chǎn)技術(shù)部計量崗位三級審核人：財務(wù)人員注意要點(diǎn)：①假如分派量存在小數(shù)差，需要在最終一種產(chǎn)品上手工進(jìn)行修改②其他出庫單是系統(tǒng)自動生成的無需再進(jìn)行審核。其他出庫單的領(lǐng)料人為能源動力分派單據(jù)的制單人，發(fā)料人為生產(chǎn)技術(shù)部審核人，其他出庫單制單人為能源動力費(fèi)用分派單據(jù)的制單人，審核人為生產(chǎn)技術(shù)部門審核人環(huán)境保護(hù)費(fèi)用費(fèi)歸集環(huán)境保護(hù)費(fèi)用的歸集首先由生產(chǎn)車間在電子表格中對各工段的本月COD總量進(jìn)行計算，然后根據(jù)環(huán)境保護(hù)部門制定的COD收費(fèi)原則，得到各工段的環(huán)境保護(hù)費(fèi)用總額，再根據(jù)電子表格中的COD總額在系統(tǒng)中錄入。各車間的環(huán)境保護(hù)員選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集（東藥）】→【其他費(fèi)用—查看】，輸入過濾條件（不輸過濾條件，默認(rèn)為所有），單擊[確定]，進(jìn)入“其他費(fèi)用序時簿”界面，單擊[新增]，進(jìn)入“其他費(fèi)用新增”界面。輸入日期、部門代碼、成本對象代碼、成本項目代碼、金額、要素費(fèi)用代碼等對應(yīng)內(nèi)容。其中，部門代碼、成本對象代碼、成本項目代碼、要素費(fèi)用代碼可以按[F7]選擇。單擊[保留]。審核及修改操作：在“其他費(fèi)用查看”界面，選擇需要審核的單據(jù)，單擊[審核]。啟用多級審核后，要逐層審核。需要修改單據(jù)，選擇需要修改的單據(jù)，單擊[駁回]。再雙擊打開單據(jù)進(jìn)行修改。制單人：車間環(huán)境保護(hù)員。最高審核級次：三級一級審核人：車間環(huán)境保護(hù)員；二級審核人：車間負(fù)責(zé)人指定授權(quán)人三級審核人：三審環(huán)境保護(hù)處有關(guān)崗位人員。四級審核人：財務(wù)資產(chǎn)部成本崗位人員。其他費(fèi)用歸集除了材料費(fèi)用、工資費(fèi)用、折舊費(fèi)用之外，企業(yè)根據(jù)制定其他需要的要素費(fèi)用，都可以統(tǒng)一在“其他費(fèi)用”錄入模塊中進(jìn)行錄入，其他費(fèi)用包括：租賃費(fèi)、修理費(fèi)用、機(jī)物料消耗、低值易耗品攤銷、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、運(yùn)送費(fèi)、財產(chǎn)保險費(fèi)、勞動保護(hù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、化驗費(fèi)、排污費(fèi)、其他等。假如該費(fèi)用不需要走物流系統(tǒng)，則由各生產(chǎn)單位的成本會計直接在成本模塊的費(fèi)用單據(jù)錄入處手工錄入，財務(wù)部費(fèi)用歸集人員對各項費(fèi)用進(jìn)行審核。對于制造費(fèi)用的歸集辨別為兩種狀況：走物流程序的和不走物流程序的，對應(yīng)的處理方式不一樣。（1）走物流程序的費(fèi)用歸集措施（例如低值易耗品費(fèi)用）選擇【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【其他出庫-錄入】，進(jìn)入到其他出庫單錄入界面。車間材料員（設(shè)備員）或工段材料員填制其他出庫單。在系統(tǒng)中錄入領(lǐng)料部門、產(chǎn)品代碼、數(shù)量、領(lǐng)料（車間材料員）、發(fā)貨（保管員）等對應(yīng)內(nèi)容，單擊[保留]，并進(jìn)行一級審核。車間成本員在【供應(yīng)鏈】→【倉存管理】→【領(lǐng)料發(fā)貨】→【其他出庫-查詢】中查找本單位有關(guān)單據(jù)，保證成本項目精確無誤后進(jìn)行二級審核；倉庫保管員根據(jù)實物發(fā)放狀況進(jìn)行審核。月末出庫核算后，由財務(wù)人員生成總帳憑證。月末財務(wù)成本核算崗位將總帳憑證引入到各生產(chǎn)單位工段的費(fèi)用單據(jù)中。（2）不走物流程序的費(fèi)用歸集措施不走物流程序的費(fèi)用采用由車間成本員手工錄入其他費(fèi)用單據(jù)的方式。在金蝶K/3主界面中，選擇【成本管理】→【實際成本】→【費(fèi)用歸集】→【其他費(fèi)用錄入】，在彈出的過濾界面中，輸入會計期間、部門等過濾條件，單擊[確定]。單擊[新增]，輸入日期、要素費(fèi)用代碼、部門代碼、成本對象代碼、成本項目代碼、金額，單擊[保留]。制單人：車間對應(yīng)崗位人員最高審核級次：三級一級審核人：車間會計（或者車間領(lǐng)導(dǎo)）二級審核人：車間主管領(lǐng)導(dǎo)三級審核人：財務(wù)人員注意要點(diǎn)：①納入到物流系統(tǒng)中的其他費(fèi)用，其費(fèi)用金額是由系統(tǒng)物料的計價方式自動核算生成。②本期無竣工產(chǎn)品且期初沒有在產(chǎn)的工段不能分派多種其他費(fèi)用，需要根據(jù)有關(guān)規(guī)定將各項其他費(fèi)用分派到其他工段或者進(jìn)入到管理費(fèi)用。③對于屬于工程項目的其他出庫單，需要在其他出庫單上填寫對應(yīng)的工程項目。④其他費(fèi)用單據(jù)錄入金額必須為不含稅金額，車間成本員在錄入過程中不能精確計算不含稅金額的可問詢財務(wù)資產(chǎn)部有關(guān)崗位人員；增值稅發(fā)票已標(biāo)明不含稅金額和稅金，建筑工程發(fā)票不能抵稅，按照發(fā)票金額計入成本，運(yùn)費(fèi)發(fā)票狀況特殊，稅金=發(fā)票金額*0.07，不含稅金額=發(fā)票金額—稅金。⑤車間之間領(lǐng)料業(yè)務(wù)通過倉庫調(diào)撥實現(xiàn)。⑥車間之間互轉(zhuǎn)費(fèi)用的費(fèi)用接受部門需錄入其他費(fèi)用單據(jù)，費(fèi)用轉(zhuǎn)出部門錄入紅字其他費(fèi)用單據(jù)，即金額欄內(nèi)輸入負(fù)數(shù)即可。⑦工傷補(bǔ)助統(tǒng)一進(jìn)入制造費(fèi)用-其他，部門統(tǒng)一定為服務(wù)中心。實際工時錄入在金蝶K/3主界面中，選擇【成本管理】→【實際成本】→【分派原則數(shù)據(jù)錄入】→【實際工時錄入】，在彈出的過濾界面中，輸入會計期間、部門代碼等條件，單擊[確定]。單擊[新增]，輸入日期、部門代碼、成本對象代碼、工時，單擊[保留]。第七章費(fèi)用分派培訓(xùn)完畢各類費(fèi)用及數(shù)量信息的搜集工作之后，成本會計在月末首先需要開展的就是各類費(fèi)用分派。費(fèi)用的分派按成本項目的構(gòu)成：材料費(fèi)用分派、其他費(fèi)用分派、制造費(fèi)用分派、輔助生產(chǎn)費(fèi)