廣東省地稅網(wǎng)報(bào)培訓(xùn)課件(5月8日)

廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)

操作培訓(xùn)Wednesday,September27,20231網(wǎng)上辦稅培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)概述

操作流程功能模塊的詳細(xì)介紹

常見問題注意事項(xiàng)

服務(wù)渠道2網(wǎng)上辦稅什么是網(wǎng)上辦稅？是一種通過互聯(lián)網(wǎng)以遠(yuǎn)程方式處理納稅人的納稅申報(bào)、扣繳稅費(fèi)、稅收信息管理等涉稅事務(wù)的新型辦稅的方式。“網(wǎng)上辦稅”是廣東省地方稅務(wù)局為納稅人提供的基于互聯(lián)網(wǎng)的方便、快捷、優(yōu)質(zhì)辦稅服務(wù)項(xiàng)目。是屬于電子申報(bào)的一種形式。3網(wǎng)上辦稅優(yōu)點(diǎn)和功能網(wǎng)上辦稅優(yōu)點(diǎn)方便辦理，安全可靠費(fèi)用低廉，省時(shí)快捷操作簡(jiǎn)單，界面友好信息接收，反饋及時(shí)網(wǎng)上辦稅目前可以實(shí)現(xiàn)納稅申報(bào)個(gè)人所得稅社保費(fèi)管理發(fā)票管理涉稅查詢涉稅提醒網(wǎng)報(bào)代理4網(wǎng)上辦稅實(shí)現(xiàn)的條件計(jì)算機(jī)硬件要求：IntelPentium以上PC機(jī)或兼容機(jī)32M內(nèi)存以上50M以上的硬盤剩余空間可連接上網(wǎng)軟件要求：Windows2000或WindowsXP操作系統(tǒng)(或更高版本)；MicrosoftIE6.0(或更高版本)納稅人需跟商業(yè)銀行簽訂ETS或EFS扣款協(xié)議；報(bào)稅員應(yīng)熟悉電腦操作和報(bào)稅業(yè)務(wù)，具備上網(wǎng)的基本知識(shí)25網(wǎng)上辦稅總體流程業(yè)務(wù)申請(qǐng)登錄辦稅大廳業(yè)務(wù)辦理退出登錄納稅人申請(qǐng)開通網(wǎng)絡(luò)申報(bào)功能，要到所屬稅務(wù)分局辦理納稅人被批準(zhǔn)網(wǎng)絡(luò)申報(bào)后，將會(huì)獲得一個(gè)網(wǎng)上辦稅賬戶

用戶名：納稅人編碼

密碼：稅局告知的初始密碼6登陸網(wǎng)上辦稅大廳進(jìn)入所屬地市門戶網(wǎng)站7登陸網(wǎng)上辦稅大廳8辦稅大廳登錄界面輸入用戶名，密碼,驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登錄”系統(tǒng)狀態(tài)提示包括：空閑、良好、繁忙、維護(hù)。請(qǐng)盡量選擇系統(tǒng)空閑或良好狀態(tài)下登錄操作。9網(wǎng)上辦稅大廳界面欄目菜單用戶信息輔助區(qū)工作區(qū)10修改密碼首次登錄必須修改初始密碼！安全退出11網(wǎng)上辦稅大廳界面——涉稅提醒本期應(yīng)申報(bào)而目前還沒有進(jìn)行申報(bào)的稅種。避免因漏申報(bào)而受到處罰已納稅申報(bào)而未扣繳稅款的情況，可根據(jù)提醒及時(shí)清繳稅費(fèi)12網(wǎng)上辦稅大廳界面——納稅申報(bào)13網(wǎng)上辦稅大廳界面——個(gè)人所得稅14網(wǎng)上辦稅大廳界面——發(fā)票管理15網(wǎng)上辦稅大廳界面——網(wǎng)報(bào)代理16網(wǎng)上辦稅大廳界面——涉稅查詢?cè)诓樵兡K可以用查詢的方式對(duì)未清繳的申報(bào)進(jìn)行扣款操作。是扣款的兩種方法之一。17系統(tǒng)信息提示消息代碼，如果是較為嚴(yán)重的問題，納稅人進(jìn)行咨詢時(shí)需要提供此消息代碼以便服務(wù)人員更快的定位問題的原因及解決方法。消息提示信息。218功能模塊詳細(xì)介紹

納稅申報(bào)模塊

個(gè)人所得稅模塊

發(fā)票管理模塊

涉稅查詢模塊

社保費(fèi)管理模塊219納稅申報(bào)模塊納稅申報(bào)當(dāng)前已核定的稅種申報(bào)綜合申報(bào)（含地方規(guī)費(fèi)）企業(yè)所得稅月（季）申報(bào)表核定征收企業(yè)所得稅納稅申報(bào)預(yù)繳外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅季（月）度申報(bào)表(A)

外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)季（月）度所得稅申報(bào)表(B)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅委托代征匯總申報(bào)其他非核定稅種申報(bào)2020納稅申報(bào)——綜合申報(bào)綜合申報(bào)模塊，只可以對(duì)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅種進(jìn)行申報(bào)。但對(duì)于下列稅種需在其他申報(bào)表中進(jìn)行申報(bào)：按年征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅;非帶征預(yù)繳土地增值稅；查帳征收的工資薪金個(gè)人所得稅;查賬征收生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)人所得稅;查帳征收和核定應(yīng)稅所得率征收的企業(yè)所得稅外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅車船稅等對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)沒有核定的稅種在其他模塊申報(bào)非核定稅種申報(bào)21綜合申報(bào)——填寫指標(biāo)填寫指標(biāo)注意事項(xiàng)納稅人可以根據(jù)《廣東省地方稅收納稅申報(bào)表(綜合、簡(jiǎn)易)》的內(nèi)容填寫相關(guān)的指標(biāo)?！岸惪钏鶎贂r(shí)期”是指申報(bào)稅款所屬的時(shí)段，分起止日期。系統(tǒng)對(duì)不屬于規(guī)定期限內(nèi)的稅款不受理其申報(bào)?！氨酒谏陥?bào)期限”是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后納稅申報(bào)日期。網(wǎng)上辦稅大廳不能辦理逾期申報(bào)業(yè)務(wù)，納稅人需到稅務(wù)機(jī)關(guān)上門申報(bào)?！氨酒诶U款期限”是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后繳款日期。逾期繳款的將產(chǎn)生滯納金。22納稅申報(bào)——綜合申報(bào)23綜合申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)初始只顯示核定的主稅，在點(diǎn)擊計(jì)稅后系統(tǒng)自動(dòng)帶出附加稅增值稅、消費(fèi)稅是在國(guó)稅系統(tǒng)中申報(bào)，其附加稅在地稅系統(tǒng)中申報(bào)，因此這里需要填寫其實(shí)際繳稅額才能計(jì)算出其附加稅的稅額。24綜合申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)25綜合申報(bào)——申報(bào)扣稅申報(bào)流水號(hào)可以在“涉稅查詢>>申報(bào)情況查詢”功能中查獲?？劭钣袃煞N:一、在此處直接扣款二、通過涉稅查詢－未清繳稅費(fèi)查詢進(jìn)行扣款零申報(bào)時(shí)，不出現(xiàn)扣稅按鈕。26綜合申報(bào)——扣款成功27綜合申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)（重復(fù)申報(bào)）黃色背景表示該申報(bào)為重復(fù)申報(bào)（即補(bǔ)充申報(bào)）。2128納稅申報(bào)——企業(yè)所得稅——查賬征收企業(yè)所得稅查帳征收預(yù)繳申報(bào)29企業(yè)所得稅——查賬征收填寫的是累計(jì)金額而非本期金額30企業(yè)所得稅——查賬征收按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。21核對(duì)數(shù)據(jù)31納稅申報(bào)——企業(yè)所得稅——核定征收32企業(yè)所得稅——核定征收（按收入）33企業(yè)所得稅——核定征收（按成本費(fèi)用）34企業(yè)所得稅——核定征收系統(tǒng)帶出按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。2135納稅申報(bào)——外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）A類適用于查帳征收的納稅人36外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）——填寫報(bào)表企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)后第一個(gè)獲得利潤(rùn)的納稅年度。未到獲利年度則填0要正確選擇征收品目輸入實(shí)際申報(bào)數(shù)據(jù)37外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）——填寫報(bào)表按企業(yè)實(shí)際情況下拉選擇正確的實(shí)際征收率。38外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）——數(shù)據(jù)核對(duì)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。2139納稅申報(bào)——外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）B類適用于核定利潤(rùn)率征收的納稅人40外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）——填寫報(bào)表要正確選擇實(shí)際征收率按收入核定時(shí)，需填寫收入項(xiàng)和利潤(rùn)率。按成本費(fèi)用核定時(shí)，需填寫經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)和利潤(rùn)率。41外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）——填寫報(bào)表按企業(yè)實(shí)際情況下拉選擇正確的實(shí)際征收率。42外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）——數(shù)據(jù)核對(duì)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。2143納稅申報(bào)——生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)44生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計(jì)數(shù)45生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計(jì)數(shù)切換各個(gè)投資者的明細(xì)表。46生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)、提交47生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)、提交按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。2148納稅申報(bào)——房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表按年申報(bào)的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在此模塊申報(bào)非按年申報(bào)的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在綜合申報(bào)模塊申報(bào)49房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表——填寫數(shù)據(jù)無需填寫數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)獲取（如有改變請(qǐng)到稅局做備案登記），直接點(diǎn)擊“計(jì)稅”即可50房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表——核對(duì)數(shù)據(jù)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。2151納稅申報(bào)——委托代征匯總申報(bào)52委托代征匯總申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)下拉選擇對(duì)應(yīng)項(xiàng)目53委托代征匯總申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)、提交核對(duì)稅額總計(jì)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。2154納稅申報(bào)——非核定稅種申報(bào)對(duì)偶爾發(fā)生的且稅務(wù)機(jī)關(guān)未核定的稅種，納稅人可以在此申報(bào)。目前只接受城建稅和印花稅。55非核定稅種申報(bào)下拉：21按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。56個(gè)人所得稅模塊個(gè)人所得稅個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記個(gè)稅申報(bào)個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）個(gè)稅查詢2057個(gè)人所得稅——個(gè)稅人員登記新增個(gè)人所得稅人員的登記及信息的變更修改58個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（新登記）切換國(guó)內(nèi)和國(guó)外人員信息增加人員信息輸入人員信息59個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（新登記在職）60個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）系統(tǒng)自動(dòng)帶出已登記信息選中變更人員（可多選）61個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）修改人員非關(guān)鍵信息62個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）63個(gè)人所得稅——個(gè)稅申報(bào)納稅人需要獲得稅務(wù)局授權(quán)批準(zhǔn)才允許使用個(gè)人所得稅代扣代繳匯總申報(bào)模塊，默認(rèn)的是要求繳義務(wù)人進(jìn)行明細(xì)申報(bào)。64個(gè)稅申報(bào)——個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)65個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第一步：上傳文件123所得期間一致性結(jié)果不影響文件上傳和申報(bào)扣繳義務(wù)人編碼的核對(duì)結(jié)果必須得一致66個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第二步：查看申報(bào)文件處理情況67個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第二步：查看申報(bào)文件處理情況

未處理：系統(tǒng)尚未對(duì)該文件進(jìn)行處理，如果該文件有問題可以刪除（撤銷申報(bào)）

處理中：此時(shí)系統(tǒng)正在處理該文件，可以稍候再進(jìn)行查詢；

處理成功：申報(bào)已經(jīng)成功，此時(shí)進(jìn)入“涉稅查詢”中的“未清繳稅費(fèi)情況（可實(shí)時(shí)扣稅）"進(jìn)行扣稅繳款；

處理失敗：申報(bào)失敗，應(yīng)查看詳細(xì)錯(cuò)誤原因，并修改申報(bào)文件重新進(jìn)行上傳。如果作廢個(gè)稅明細(xì)申報(bào)，文件處理狀態(tài)依然存在；即可能出現(xiàn)顯示文件處理成功，但在申報(bào)查詢中沒有記錄的情況（已作廢）。68個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第二步：查看申報(bào)文件處理情況注：①提交的文件必須是由客戶端軟件生成的報(bào)盤文件（DAT文件）；②涉及個(gè)人關(guān)鍵信息修改的時(shí)候，必須先到稅務(wù)局前臺(tái)申請(qǐng)修改才能申報(bào)，如：姓名、身份證明類別、身份證明號(hào)碼等。69個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第三步：清繳稅費(fèi)

對(duì)個(gè)稅明細(xì)申報(bào)進(jìn)行扣款操作。70個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——注意事項(xiàng)

注意事項(xiàng)1.第一步:個(gè)稅明細(xì)申報(bào)文件上傳；2.第二步：點(diǎn)擊“涉稅查詢－個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)文件處理情況查詢”，查詢上傳明細(xì)文件處理成功與否；3.第三步：“處理成功”，進(jìn)入“涉稅查詢－未清繳稅費(fèi)情況（可實(shí)時(shí)扣稅）"進(jìn)行扣稅繳款。5871個(gè)稅申報(bào)——個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）72個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）——填寫數(shù)據(jù)輸入申報(bào)數(shù)據(jù)調(diào)整修改申報(bào)人員73個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）——核對(duì)數(shù)據(jù)核對(duì)本次申報(bào)的“應(yīng)補(bǔ)（退）稅款”74個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）——文件上傳成功后續(xù)操作內(nèi)容與《個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)》一致。5875個(gè)人所得稅——個(gè)稅查詢76個(gè)稅查詢——扣繳義務(wù)人查詢被扣個(gè)人基本信息納稅人可以根據(jù)個(gè)人身份證明號(hào)碼在此模塊查詢、打印個(gè)人基本信息。5877發(fā)票管理模塊發(fā)票管理清繳發(fā)票納稅清繳發(fā)票納稅申報(bào)發(fā)票驗(yàn)銷制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》2078清繳發(fā)票納稅申報(bào)——主界面該模塊申報(bào)的是定期定額納稅人“填開發(fā)票”部分79清繳發(fā)票納稅申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)下拉：80清繳發(fā)票納稅申報(bào)——核對(duì)數(shù)據(jù)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。7981制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——主界面發(fā)票驗(yàn)銷是指發(fā)票繳銷和發(fā)票驗(yàn)舊,納稅人在提交稅務(wù)機(jī)關(guān)驗(yàn)銷前可通過本模塊提前制作相關(guān)的表格.82制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——填寫數(shù)據(jù)表格分兩部分：一、發(fā)票庫(kù)存信息；二、發(fā)票使用情況。83制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——填寫數(shù)據(jù)自動(dòng)顯示選擇庫(kù)存的發(fā)票信息下拉：下拉：84制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——導(dǎo)出文件導(dǎo)出制作的發(fā)票使用情況表85制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——導(dǎo)入文件7986涉稅查詢模塊涉稅查詢申報(bào)查詢申報(bào)情況查詢（申報(bào)表打印、作廢）未申報(bào)情況繳款情況查詢（包括所有的繳款扣款方式）未清繳稅費(fèi)情況（可實(shí)時(shí)扣稅）2087涉稅查詢——申報(bào)情況查詢（申報(bào)表打印、作廢）88申報(bào)情況查詢

點(diǎn)擊彈出點(diǎn)擊輸入框，在彈出的對(duì)話框中選擇要查詢的時(shí)間段。兩種查詢條件：一、按稅費(fèi)所屬期二、按申報(bào)日期89申報(bào)情況查詢申報(bào)情況的查詢內(nèi)容包括所有的申報(bào)方式。對(duì)各申報(bào)的操作：查看、打印申報(bào)表內(nèi)容作廢未清繳的網(wǎng)上申報(bào)查看申報(bào)對(duì)應(yīng)的稅票90申報(bào)情況查詢－查看打印納稅人可以按“打印”按鈕打印該申報(bào)表。91申報(bào)情況查詢－查看打印均可通過A4紙打印92申報(bào)情況查詢－作廢作廢的前提：1、網(wǎng)上申報(bào)方式2、未清激稅款3、稅局日結(jié)前。93申報(bào)情況查詢－查看對(duì)應(yīng)稅票憑銀行領(lǐng)取的電子繳款憑單，在前臺(tái)開稅票后才有顯示8894涉稅查詢——未申報(bào)情況如果超過申報(bào)期限，必須到前臺(tái)辦稅大廳進(jìn)行逾期申報(bào)。8895涉稅查詢——繳款情況查詢8896涉稅查詢——未清繳稅費(fèi)情況88

可以對(duì)未清繳的申報(bào)進(jìn)行扣款操作。97社保費(fèi)管理模塊社保費(fèi)管理社保費(fèi)管理模塊登陸社保費(fèi)管理工作界面社保費(fèi)增減員登記社保費(fèi)申報(bào)社保費(fèi)查詢