秦皇島市撫寧區(qū)

1011-秦皇島市撫寧區(qū)2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告主任、各位副主任、各位委員：我受區(qū)政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告，請(qǐng)予審議。一、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況今年以來(lái)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我區(qū)財(cái)政工作緊緊圍繞“沿海強(qiáng)區(qū)、魅力驪城”發(fā)展戰(zhàn)略，強(qiáng)化征管組織收入，依法理財(cái)嚴(yán)格管理，突出重點(diǎn)改善民生，深化各項(xiàng)財(cái)政改革，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，面對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)低迷、經(jīng)濟(jì)增速放緩的情況，財(cái)政收支圓滿完成了時(shí)間任務(wù)“雙過(guò)半”目標(biāo)。（一）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況2017年上半年，全區(qū)全部財(cái)政收入完成36,749萬(wàn)元，完成年預(yù)算67,300萬(wàn)元的54.6%，同比增長(zhǎng)25.5%，增收7,467萬(wàn)元。三大征管部門均完成時(shí)間進(jìn)度，分別為：國(guó)稅系統(tǒng)完成19,844萬(wàn)元，完成年預(yù)算39,300萬(wàn)元的50.5%，同比增長(zhǎng)102.9%，增收10,065萬(wàn)元；地稅系統(tǒng)完成10,458萬(wàn)元，完成年預(yù)算17,000萬(wàn)元的61.5%，同比下降28%，減收4,074萬(wàn)元；財(cái)政系統(tǒng)完成6,447萬(wàn)元，完成年預(yù)算11,000萬(wàn)元的58.6%，同比增長(zhǎng)29.7%，增收1,476萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入完成19,413萬(wàn)元，完成年預(yù)算37,300萬(wàn)元的52.0%，同比增長(zhǎng)6.3%，增收1,146萬(wàn)元。分部門完成情況如下：國(guó)稅系統(tǒng)完成5,964萬(wàn)元，完成年預(yù)算13,000萬(wàn)元的45.9%，同比增長(zhǎng)143.8%，增收3,518萬(wàn)元；地稅系統(tǒng)完成7,002萬(wàn)元，完成年預(yù)算13,300萬(wàn)元的52.6%，同比下降35.5%，減收3,848萬(wàn)元；財(cái)政系統(tǒng)完成6,447萬(wàn)元，完成年預(yù)算11,000萬(wàn)元的58.6%，同比增長(zhǎng)29.7%，增收1,476萬(wàn)元。上半年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成84,346萬(wàn)元（含?？詈娃D(zhuǎn)移支付21,166萬(wàn)元），完成年初預(yù)算130,661萬(wàn)元的64.6%，同比增長(zhǎng)15.7%，增支11,428萬(wàn)元。其中：八項(xiàng)重點(diǎn)支出完成69,349萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.2%。政府性基金收入完成25,003萬(wàn)元，完成年預(yù)算39,750萬(wàn)元的62.9%，同比增長(zhǎng)124.3%，增收13,854萬(wàn)元。主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入和城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入增加，分別完成20,534萬(wàn)元、3,235萬(wàn)元，同比增收10,529萬(wàn)元、2,774萬(wàn)元。政府性基金支出完成17,373萬(wàn)元（含?？?,573萬(wàn)元），完成年預(yù)算39,750萬(wàn)的43.7%,同比增長(zhǎng)26.8%，增支9,712萬(wàn)元。主要是水庫(kù)移民扶持基金（上級(jí)專款）和土地出讓金增支。社?；鹗杖胪瓿?6,364萬(wàn)元，完成年初預(yù)算93,596萬(wàn)元的28.7%，未達(dá)到時(shí)間進(jìn)度，主要是由于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金完成4,556萬(wàn)元，僅完成年初預(yù)算59,575萬(wàn)元的7.6%。社?；鹬С鐾瓿?7,092萬(wàn)元，完成年初預(yù)算91,859萬(wàn)元的18.6%。落后時(shí)間進(jìn)度的原因主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成3,564萬(wàn)元，僅完成年初預(yù)算59,575萬(wàn)元的6%。（二）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)1．收入結(jié)構(gòu)不合理，收入質(zhì)量不高。上半年一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)6.3%，但從收入結(jié)構(gòu)看，非稅收入占33.2%，同比增長(zhǎng)30%，非稅收入占比較去年提高0.5個(gè)百分點(diǎn)，高于全市各縣區(qū)平均水平6個(gè)百分點(diǎn)，在稅收短缺情況下，財(cái)政部門全力組織非稅收入彌補(bǔ)收入缺口，導(dǎo)致收入質(zhì)量下滑，實(shí)際可用財(cái)力短缺。由于非稅收入空間有限無(wú)法繼續(xù)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，稅收又出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，全區(qū)下半年要保持一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長(zhǎng)面臨較大困難。2．政策性因素造成收入與可用財(cái)力同時(shí)下降。受“營(yíng)改增”政策影響，上半年增值稅實(shí)現(xiàn)13,362萬(wàn)元，按稅源可比口徑減收976萬(wàn)元，下降6.8%，滯后時(shí)間進(jìn)度11個(gè)百分點(diǎn)。增值稅區(qū)級(jí)分成僅為4,730萬(wàn)元，較上年?duì)I增兩稅合計(jì)分成8,790萬(wàn)元減少4,060萬(wàn)元。由于增值稅在全部稅收中體量過(guò)大，如果不盡快扭轉(zhuǎn)增值稅增長(zhǎng)的疲弱態(tài)勢(shì)，將直接影響全年收入任務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。3.重點(diǎn)支出保證較好。為確保全區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，財(cái)政部門全力調(diào)度資金，積極爭(zhēng)取上級(jí)調(diào)款支持，保證了全區(qū)公教人員工資的正常發(fā)放、民生等基本支出需求和各單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)加快專項(xiàng)資金支出進(jìn)度，確保我區(qū)一般公共預(yù)算支出順利完成時(shí)間進(jìn)度目標(biāo)。（三）增減因素分析1.建安房地產(chǎn)業(yè)成為全區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。目前，建安房地產(chǎn)業(yè)已替代制造業(yè)，成為我區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，上半年建安房地產(chǎn)業(yè)共入庫(kù)稅收13,089萬(wàn)元，占全部稅收收入的43.2%。除建筑業(yè)外的二產(chǎn)行業(yè)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)逐漸弱化，上半年僅實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)增值稅5,345萬(wàn)元，較上年同期減收445萬(wàn)元。充分說(shuō)明當(dāng)前我區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，可持續(xù)發(fā)展的空間縮小。2.非稅收入拉動(dòng)財(cái)政收入增長(zhǎng)。今年以來(lái)，我區(qū)積極組織非稅收入，加大非稅收入征管力度，確保了各項(xiàng)非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。上半年，非稅收入完成6,447萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)29.7%，增收1,476萬(wàn)元。增收的主要原因：一是加大執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰力度，實(shí)現(xiàn)非稅收入同比大幅增收。交警隊(duì)完善區(qū)域智能交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，在城內(nèi)多處十字路口安裝電子監(jiān)控設(shè)施，加強(qiáng)交通管控，實(shí)現(xiàn)罰沒(méi)收入同比增收126萬(wàn)元；國(guó)土部門入庫(kù)罰沒(méi)同比增收134萬(wàn)；紀(jì)檢部門入庫(kù)罰沒(méi)收入同比增收152萬(wàn)元；建設(shè)部門防空地下室易地建設(shè)費(fèi)同比增收394萬(wàn)元。二是今年以來(lái)土地出讓收入金完成較好，完成20,534萬(wàn)元，其中計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金同比增收238萬(wàn)元，教育資金同比增收238萬(wàn)元。3.重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種減收多增收少。從重點(diǎn)行業(yè)看，房地產(chǎn)業(yè)、造紙業(yè)、非金屬礦和批發(fā)零售業(yè)增幅較大。受東南片區(qū)房產(chǎn)銷售形勢(shì)火熱拉動(dòng)，房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收8,735萬(wàn)元，增收6,497萬(wàn)元，是上年同期的3.9倍；農(nóng)副食品加工業(yè)受驪驊淀粉免抵調(diào)減少1,666萬(wàn)元影響，同比下降41%；建筑業(yè)、金融業(yè)受“營(yíng)改增”政策減收、去年同期大力清收營(yíng)業(yè)稅等多重因素影響，同比分別下降25%和11%。從重點(diǎn)稅種看，契稅、資源稅、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅實(shí)現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)；車船稅收下降與車輛保有量持續(xù)上升的走勢(shì)背離。2017年上半年收入分稅種完成情況表單位：萬(wàn)元稅種2016年上半年2017年上半年同比增收同比增長(zhǎng)%1增值稅691313362644993.292消費(fèi)稅5127140.004企業(yè)所得稅58558889303451.815個(gè)人所得稅1000174374374.356資源稅260572312120.007城市維護(hù)建設(shè)稅870100113115.068房產(chǎn)稅39752813133.029印花稅3153927724.3610城鎮(zhèn)土地使用稅37957119250.7311土地增值稅-26013051565——12車船稅545489-56-10.2913耕地占用稅60-6-100.0014契稅6011286685114.0315營(yíng)業(yè)稅7425152-7273-9816非稅收入49716447147629.7合計(jì)2928236749746725.52017年上半年重點(diǎn)行業(yè)稅收情況單位：萬(wàn)元行業(yè)名稱2017年上半年稅收收入2016年上半年稅收收入同比增收同比增長(zhǎng)房地產(chǎn)業(yè)873522386497290.33%租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)292106186175.47%造紙及紙制品139592147451.42%批發(fā)零售業(yè)2144150663842.39%非金屬礦物制品業(yè)108075932142.29%交通運(yùn)輸業(yè)94076018023.71%電力151513871289.23%金融業(yè)45755144-569-11.07%建筑業(yè)43575811-1454-25.02%玻纖行業(yè)324457-133-29.11%農(nóng)副食品加工業(yè)18303122-1292-41.38%4.財(cái)政支出增長(zhǎng)較快。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的三保支出要求及先后順序，2017年上半年，全區(qū)優(yōu)先落實(shí)公教人員工資和事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效部分，同時(shí)將新農(nóng)保、最低生活保障等民生支出撥付到位，并積極落實(shí)區(qū)內(nèi)重點(diǎn)支出需要，上半年全區(qū)支出得到有效保障。一是津貼補(bǔ)貼提標(biāo)增支。因上年7月1日起我區(qū)公務(wù)員津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)人均提高900元，與其他區(qū)水平一致，造成2017年人員性支出過(guò)大，僅上半年落實(shí)公教人員工資部分支出就增加支出5,600萬(wàn)元；二是落實(shí)事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效工資同比凈增支3,450萬(wàn)元。2016年度事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效于5月份開(kāi)始批復(fù)，較上年有所提前，加之提標(biāo)因素影響，2017年上半年共落實(shí)教育系統(tǒng)資金3,450萬(wàn)元，同比凈增支；三是撥付公積金、醫(yī)保等社保繳費(fèi)3,626萬(wàn)元，增加2017年支出。受財(cái)力所限，2017年住房公積金、醫(yī)保等支出未列入年度預(yù)算?？紤]到社會(huì)穩(wěn)定等因素，上半年撥付社保繳費(fèi)3,626萬(wàn)元，增加當(dāng)年支出；四是涉軍、信訪維穩(wěn)、創(chuàng)城等增加支出。上半年僅涉軍、維穩(wěn)資金已經(jīng)撥付1,110萬(wàn)元，據(jù)目前統(tǒng)計(jì)，待支出需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于已安排部分。由于增支較多，到6月底，區(qū)本級(jí)支出已達(dá)6.3億元，占全區(qū)本年財(cái)力8.92億元的70.6%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出本級(jí)預(yù)算支出進(jìn)度，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)異常困難。二、上半年財(cái)政主要工作開(kāi)展情況（一）堅(jiān)持多措并舉，全力以赴組織財(cái)政收入一是加強(qiáng)收入分析調(diào)度。合理分解下達(dá)各征收部門收入任務(wù)，強(qiáng)化國(guó)地財(cái)三家聯(lián)席會(huì)議的協(xié)調(diào)調(diào)度，加強(qiáng)對(duì)收入完成情況的深度分析，及時(shí)為區(qū)領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考性建議。二是加強(qiáng)稅源管理。充分利用稅源管理軟件，加強(qiáng)日常稅源管理，密切關(guān)注新增稅源項(xiàng)目的進(jìn)展情況，重點(diǎn)監(jiān)控納稅大戶和規(guī)上企業(yè)收入入庫(kù)情況及對(duì)收入完成情況的影響。三是強(qiáng)化綜合治稅。協(xié)調(diào)涉稅各成員單位，積極做好涉稅信息管理各項(xiàng)工作，創(chuàng)新開(kāi)展玻纖行業(yè)稅收專項(xiàng)治理，強(qiáng)化財(cái)政投資建設(shè)項(xiàng)目源頭控稅管理，對(duì)造紙行業(yè)健康發(fā)展、土地增值稅清算等進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)研，努力挖掘治稅潛能。四是規(guī)范非稅收入管理。依托非稅收入信息管理系統(tǒng)，動(dòng)態(tài)掌握非稅收入征管情況，對(duì)重點(diǎn)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位非稅收入收繳情況定期調(diào)度。(二)科學(xué)管控支出，強(qiáng)化資金調(diào)度，優(yōu)先保證重點(diǎn)支出需要針對(duì)財(cái)政收入總量偏低、可用財(cái)力有限、大額墊款擠占國(guó)庫(kù)資金的現(xiàn)狀，及時(shí)分類匯總?cè)珔^(qū)收支需求情況，摸清財(cái)政資金缺口類別、用途、數(shù)量明細(xì)，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌各類財(cái)政資金，保證了三保支出和重點(diǎn)支出需要。一是優(yōu)先落實(shí)工資和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)需要。在收支矛盾異常尖銳的情況下，下大力盤活2015年及以前年度財(cái)政存量資金，積極與市財(cái)政局協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌調(diào)度各項(xiàng)財(cái)政資金，保障了全區(qū)公教人員工資及時(shí)足額發(fā)放。二是全面落實(shí)社會(huì)保障體系建設(shè)支出。上半年共撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保金、農(nóng)村五保供養(yǎng)補(bǔ)助等社會(huì)保障資金21,212萬(wàn)元，有力支持了社會(huì)保障建設(shè)。三是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。上半年撥付上級(jí)專款和義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)6,305萬(wàn)元，重點(diǎn)解決了生均公用經(jīng)費(fèi)、各級(jí)次義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)、義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造和城區(qū)教育布局調(diào)整等方面。四是全力支持區(qū)中心工作。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，撥付交通環(huán)保經(jīng)建資金3,680萬(wàn)元，支持了農(nóng)村公路發(fā)展養(yǎng)護(hù)、水毀道路維修、節(jié)能減排補(bǔ)等項(xiàng)目建設(shè)；撥付3,641萬(wàn)元，支持創(chuàng)建全國(guó)文明城市、籌備旅發(fā)大會(huì)、落實(shí)部分軍隊(duì)退役人員待遇、信訪維穩(wěn)等工作。五是全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。全額落實(shí)上級(jí)下達(dá)支農(nóng)專項(xiàng)資金4,570萬(wàn)元，重點(diǎn)保障了農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記等項(xiàng)目；撥付區(qū)本級(jí)支農(nóng)資金2,448萬(wàn)元，主要用于撫洋小區(qū)供水管網(wǎng)改造、農(nóng)田水利建設(shè)工程款、防火經(jīng)費(fèi)、自來(lái)水供水電費(fèi)等。(三)搶抓機(jī)遇，開(kāi)展新形勢(shì)下的融資工作一是積極爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金支持。共申報(bào)推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、傳統(tǒng)村落保護(hù)、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、科技創(chuàng)新、省級(jí)PPP等15個(gè)項(xiàng)目，爭(zhēng)取資金3,591萬(wàn)元，已到位394萬(wàn)元。二是積極爭(zhēng)取政策資金支持。結(jié)合我區(qū)實(shí)際，積極爭(zhēng)取省級(jí)對(duì)我區(qū)“三?！本戎Y金、體制基數(shù)、老區(qū)建設(shè)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)建設(shè)等方面的政策資金支持。積極向市政府反饋區(qū)劃調(diào)整中涉及財(cái)政收支、債務(wù)項(xiàng)目等情況，爭(zhēng)取市級(jí)對(duì)撫寧的理解支持。三是積極做好政府債券申報(bào)工作。爭(zhēng)取到位政府置換債券0.78億元，新增債券1.2億元。四是積極爭(zhēng)取金融資金支持。以全面深化金融改革創(chuàng)新為突破，最大限度引導(dǎo)金融業(yè)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持。獲得農(nóng)發(fā)行、國(guó)開(kāi)行、秦皇島銀行等金融機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的融資項(xiàng)目有22個(gè)，融資金額31.90億元，已到位23.73億元，主要用于棚戶區(qū)改造、寧海大道、北部工業(yè)園區(qū)土地征收及流轉(zhuǎn)。（四）加快財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平一是完善區(qū)對(duì)鄉(xiāng)的財(cái)政管理體制。立足我區(qū)實(shí)際，借鑒外地在區(qū)鄉(xiāng)兩級(jí)體制方面的經(jīng)驗(yàn)和做法，起草了我區(qū)新一輪區(qū)對(duì)鄉(xiāng)的財(cái)政管理體制初步方案。二是加強(qiáng)預(yù)算編制和公開(kāi)管理。加強(qiáng)依法理財(cái)意識(shí)，依法依規(guī)管理使用好財(cái)政資金，編制完善2017年全口徑預(yù)算，督促各預(yù)算單位做好2017年預(yù)算公開(kāi)工作。三是清理盤活財(cái)政存量資金。對(duì)2015年及以前和2016年已經(jīng)形成結(jié)余的財(cái)政存量資金進(jìn)行全面清理，緩解我區(qū)可用財(cái)力不足問(wèn)題。四是深化財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革。在區(qū)直單位全面推廣應(yīng)用“財(cái)政一體化”信息系統(tǒng)，將預(yù)算編制、支出預(yù)算執(zhí)行、工資系統(tǒng)、公務(wù)卡結(jié)算等全部納入該系統(tǒng)管理。全面推行公務(wù)卡制度改革。選取撫寧鎮(zhèn)作為鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革試點(diǎn)、選取教育局等三家單位試點(diǎn)開(kāi)展自助柜面業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)其足不出戶辦理授權(quán)支付業(yè)務(wù)。五是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。摸清了全區(qū)行政事業(yè)單位所有資產(chǎn)，研究提出對(duì)正在使用的但未形成產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)確權(quán)方案，為整合資產(chǎn)納入融資平臺(tái)做好準(zhǔn)備。六是摸底編制外財(cái)政補(bǔ)助人員情況。結(jié)合取消部分行政事業(yè)性收費(fèi)、資源稅稅費(fèi)改革和區(qū)對(duì)鄉(xiāng)的財(cái)政體制調(diào)整，對(duì)編制外財(cái)政補(bǔ)助人員情況進(jìn)行全面統(tǒng)計(jì)，積極謀劃自籌人員經(jīng)費(fèi)保障的管理模式。（五）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，確保資金規(guī)范、高效運(yùn)行一是加大救災(zāi)救助、優(yōu)撫低保、農(nóng)村危房改造等民生資金的檢查力度，以查促管，確保資金安全。二是牽頭開(kāi)展了貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定和糾正四風(fēng)專項(xiàng)行動(dòng)中機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況、小金庫(kù)等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)清理工作。三是積極開(kāi)展示范警示、廉政教育、防范教育等工作，切實(shí)增強(qiáng)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)，促使權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行。三、存在的主要困難和問(wèn)題（一）財(cái)源基礎(chǔ)薄弱。稅收增長(zhǎng)過(guò)度依賴建安房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)，財(cái)源基礎(chǔ)薄弱的狀況未發(fā)生根本性改變，財(cái)政持續(xù)增收缺乏穩(wěn)定可靠的重點(diǎn)稅源支撐。上半年我區(qū)固定資產(chǎn)投資下降18.1%，其中建設(shè)項(xiàng)目投資下降24.9%，以生產(chǎn)加工型企業(yè)為主的實(shí)體經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，建安房地產(chǎn)業(yè)的繁榮不可持續(xù)，培植財(cái)源任務(wù)艱巨。（二）財(cái)政增收難度加大。一是稅收收入增長(zhǎng)明顯放緩，非稅收入增長(zhǎng)不可持續(xù)。全面推開(kāi)“營(yíng)改增”改革和調(diào)整收入劃分比例，勢(shì)必對(duì)我區(qū)地方收入造成一定的影響，尤其是稅收收入增幅將進(jìn)一步回落。非稅收入中的罰沒(méi)收入、資產(chǎn)變價(jià)收入等均屬于一次性收入，不具備建立穩(wěn)定收入體系的條件；且從政府減政放權(quán)和稅費(fèi)改革大政方向看，非稅收入項(xiàng)目正在逐步減少。二是地方主體稅種增收后勁不足?！盃I(yíng)改增”后，收入渠道收窄，契稅、車船稅、土地使用稅、房產(chǎn)稅、土地增值稅等躍升為地方主體稅種，但我區(qū)以上稅種零星分散、征管難度大，個(gè)別稅種甚至出現(xiàn)流失現(xiàn)象。（三）財(cái)政收支矛盾突出。2017年，按照量入為出、收支平衡的預(yù)算編制原則共安排支出預(yù)算8.92億元（不含上級(jí)?？睿?。但受財(cái)政收入總量偏低、可用財(cái)力不足因素影響，財(cái)政收支矛盾日益突出。一是由于可用財(cái)力有限，年度必保的部分支出項(xiàng)目無(wú)法列入預(yù)算。二是新增支出需求過(guò)大。2017年以來(lái)，為改善我區(qū)社會(huì)環(huán)境和投資環(huán)境，逐步實(shí)現(xiàn)撫寧與其他城市區(qū)接軌，區(qū)委、區(qū)政府組織推進(jìn)多項(xiàng)重點(diǎn)工作，如城鄉(xiāng)垃圾清運(yùn)、文明城市創(chuàng)建、旅發(fā)大會(huì)、涉軍信訪維穩(wěn)等，當(dāng)年新增大量支出需求，無(wú)可用財(cái)力支撐，造成財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)更加困難。三是國(guó)庫(kù)資金緊張，無(wú)法保障支出需要。由于我區(qū)暫付款項(xiàng)過(guò)大，嚴(yán)重?cái)D占了國(guó)庫(kù)資金，同時(shí)受收入總量偏低的限制，我區(qū)的國(guó)庫(kù)資金一直處于低保障水平。目前每月僅僅維持基本支出，大量運(yùn)轉(zhuǎn)支出和上級(jí)?？顭o(wú)法按進(jìn)度落實(shí)，存在一定隱患。四、下步工作重點(diǎn)（一）狠抓收入征管，確保完成全年收入任務(wù)。一是積極培育財(cái)源，著力突出稅收主體地位。抓住京津冀協(xié)同發(fā)展以及與秦皇島經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)深度合作機(jī)遇，加大招商引資力度，改善投資環(huán)境，吸引對(duì)財(cái)政貢獻(xiàn)明顯的企業(yè)落戶我區(qū)，重點(diǎn)引進(jìn)具有長(zhǎng)期效益的立區(qū)工業(yè)項(xiàng)目和短期內(nèi)拉動(dòng)增收的金融保險(xiǎn)、交通運(yùn)輸項(xiàng)目，以城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)帶動(dòng)地方主體稅種增收，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入的可持續(xù)增長(zhǎng)。二是大力推進(jìn)全社會(huì)綜合治稅。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，準(zhǔn)確掌握財(cái)稅政策變化情況，下力氣提高涉稅信息采集及分析利用效果，堅(jiān)決防止收入“跑、冒、滴、漏”。加強(qiáng)土地增值稅、土地使用稅、房產(chǎn)稅等涉房涉地稅種的征管；推進(jìn)商用房產(chǎn)出租稅收委托代征，擴(kuò)大印花稅、個(gè)人所得稅委托代征范圍；爭(zhēng)取車船稅屬地繳納；擴(kuò)大房產(chǎn)稅征收范圍；推進(jìn)水資源稅改革擴(kuò)面；加強(qiáng)對(duì)建筑業(yè)、造紙、玻纖、交通、餐飲業(yè)的稅收管控，進(jìn)一步規(guī)范行業(yè)稅收管理，堵塞管理漏洞，最大限度減小經(jīng)濟(jì)低位運(yùn)行、“營(yíng)改增”對(duì)財(cái)政減收的影響。三是加強(qiáng)對(duì)非稅收入質(zhì)量的監(jiān)督檢查。強(qiáng)化各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門抓收入的緊迫感和責(zé)任意識(shí)，重點(diǎn)強(qiáng)化行政事業(yè)性收費(fèi)、國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)