利息理論教學(xué)大綱

中南林業(yè)科技大學(xué)利息理論教學(xué)大綱課程編號：學(xué)分：4課程名稱：利息理論課時：48

英文名稱：InterestTheory課程性質(zhì)：必修合用專業(yè)：保險專業(yè)先修課程：高等數(shù)學(xué)—、課程簡介（宋體小四加粗）（包括課程性質(zhì)和任務(wù)）（一）課程教學(xué)目的《利息理論》是保險、精算專業(yè)的一門專業(yè)必修課程。本課程教學(xué)的重要內(nèi)容是簡介利息理論的基本知識，包括：利息的基本概念、年金、收益率、債務(wù)償還、債券與其他證券、利息理論的應(yīng)用與金融分析。（二）教學(xué)任務(wù)學(xué)習怎樣通過數(shù)學(xué)模型刻畫許多金融領(lǐng)域中碰到的有關(guān)利息的計算以及與利息有關(guān)的金融產(chǎn)品的定量分析措施，掌握金融數(shù)學(xué)中以貨幣時間價值為基礎(chǔ)的金融定量分析措施。二、課程目的（一）教學(xué)目的目的是讓學(xué)生理解利息理論的基本概念，理解它的基本理論和措施，從而使學(xué)生初步掌握處理利息的基本思想和措施，培養(yǎng)學(xué)生運用利息理論分析和處理實際問題的能力。（二）教學(xué)理念作為保險學(xué)專業(yè)學(xué)生培養(yǎng)，波及到金融領(lǐng)域的許多計算問題具有共同的數(shù)學(xué)特性和模型，大量的計算和分析實踐的基礎(chǔ)是現(xiàn)金流分析和貨幣的時間價值（累積和貼現(xiàn)）計算。本課程的基本理念是使學(xué)生掌握基本的投資和金融計算的術(shù)語、概念及計算原則。理論與實際聯(lián)絡(luò)起來，更好的讓學(xué)生掌握某些基礎(chǔ)性的金融工具的現(xiàn)金流價值分析。（三）教學(xué)規(guī)定要討教師用多媒體的形式，結(jié)合投資學(xué)，保險學(xué)的知識基礎(chǔ)，掌握金融產(chǎn)品的定量分析措施。三、教學(xué)安排和課時分派課程重要內(nèi)容講課習題課或課堂討論實踐（試驗）備注利息度量5利息問題求解4練習課1年金的原則型5年金的一般型7練習課1收益率4收益率的應(yīng)用5練習課1分期償還計劃5償債基金5練習課1債券2其他類型的債券與證券1利息理論的應(yīng)用與金融分析1總課時444四、理論課程教學(xué)大綱（包括課程教學(xué)設(shè)計、教學(xué)實行）第一部分利息的基本概念[講課時間][10課時][教學(xué)目的與規(guī)定]通過本章教學(xué)，使學(xué)生初步理解利息理論的基本概念。[教學(xué)內(nèi)容]1、利息度量[重點]2、利息問題求解[重點]第二部分年金[講課時間][13課時][教學(xué)目的與規(guī)定]本章為全書的基礎(chǔ)，通過教學(xué)，規(guī)定學(xué)生掌握年金的原則型與一般型。[教學(xué)內(nèi)容]1、年金的原則型[難點]2、年金的一般型[難點]第三部分收益率[講課時間][10課時][教學(xué)目的與規(guī)定]通過本章教學(xué)，使學(xué)生掌握收益率的概念及將收益率應(yīng)用于投資基金的收益分析。[教學(xué)內(nèi)容]1、收益率[重點]2、收益率的應(yīng)用[難點]第四部分債務(wù)償還[講課時間][11課時][教學(xué)目的與規(guī)定]通過本章教學(xué)，使學(xué)生掌握債務(wù)償還的分期償還與償債基金的兩種方式。[教學(xué)內(nèi)容]1、分期償還計劃[重點]2、償債基金[難點]第六部分利息理論的應(yīng)用與金融分析[講課時間][4課時][教學(xué)目的與規(guī)定]通過本章教學(xué)，使學(xué)生掌握銀行信貸業(yè)務(wù)實際利率的計算、投資成本的計算以及固定資產(chǎn)折舊等計算。[教學(xué)內(nèi)容]1、利息理論的應(yīng)用[次重點]2、金融分析[次重點]六、課程其他闡明（一）考核方式考核方式：閉卷總評成績=平時成績+期末考試成績平時成績占30%期末成績占70%（二）教學(xué)措施與教學(xué)手段1.理論教學(xué)以形象教學(xué)法、啟發(fā)式教學(xué)法、討論式教學(xué)法、互動式教學(xué)法和單元教學(xué)法為主，實現(xiàn)教師指導(dǎo)下學(xué)生為中心的教學(xué)方式，充足運用對話、討論、情景等環(huán)境要素充足調(diào)動學(xué)生的能動性、發(fā)明性，使學(xué)生可以在良好的環(huán)境氣氛中掌握利息理論的基本理論和措施。2.試驗教學(xué)以案例教學(xué)法為主，運用多媒體和網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代化手段，結(jié)合例題重點講授利息理論模型和現(xiàn)金流分析和貨幣的時間價值（累積和貼現(xiàn)）計算，通過Excel等軟件演示和講解分析過程，使學(xué)生學(xué)會運用計算機處理分析現(xiàn)金流分析，通過試驗提高學(xué)生處理數(shù)據(jù)的能力。七、推薦教材及參照資料：

（一）教材及參照書1、提議選用教材：《利息理論及其應(yīng)用》，劉明亮、鄧慶彪主編，中國金融出版社2、重要參照書：《利息理論》，劉占國編中國財政經(jīng)濟出版社《利息理論》S.G凱利森著尚漢冀譯上?？茖W(xué)技術(shù)出版社《利息理論及其應(yīng)用》孟生旺袁衛(wèi)編著中國人民大學(xué)出版（二）參照文獻1S.G.Kellison,TheTheoryofInterest,2ndedition,IrwinBurrRidge,1991

2S.GKellison著，尚漢冀譯，利息理論，上海科學(xué)技術(shù)出版社，1995

3劉占國，中國精算師資格考試用書——利息理論，南開大學(xué)出版社，

4李曉林編著，復(fù)利數(shù)學(xué)，中國財政經(jīng)濟出版社，1999

5Broverman,S.A.,MathematicsofInvestmentandCredit,ACTEXPublications,Inc.1996,2nd

6林義相，金融資產(chǎn)管理－金融產(chǎn)品與金融創(chuàng)新