某公司報(bào)銷程序文件

目的:規(guī)范報(bào)銷作業(yè)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制訂本作業(yè)程序。范圍:現(xiàn)金支出差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、快遞費(fèi)、研發(fā)板料板包費(fèi)和工具用具購買費(fèi)等費(fèi)用等。內(nèi)容:1:審批權(quán)限：

1.1借支單：單據(jù)金額300元以下的由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核通過即可(須入職30天以上)。

1.2費(fèi)用單據(jù)金額標(biāo)準(zhǔn)：金額300元以下的經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核通過即可，超過部份需經(jīng)總經(jīng)理審核方可。1.3現(xiàn)金報(bào)銷：差旅、應(yīng)酬、租(車)金、電話費(fèi)等。部門課長/經(jīng)理(須匯總)財(cái)務(wù)審核填支付證明單報(bào)銷人 部門課長/經(jīng)理(須匯總)財(cái)務(wù)審核填支付證明單報(bào)銷人金額300元以下金額300元以下資金日報(bào)表資金日報(bào)表現(xiàn)金日記帳財(cái)務(wù)經(jīng)理出納付款總經(jīng)理現(xiàn)金日記帳財(cái)務(wù)經(jīng)理出納付款總經(jīng)理總經(jīng)理總經(jīng)理會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)檔案會計(jì)報(bào)表會計(jì)檔案會計(jì)報(bào)表報(bào)價(jià)單部門經(jīng)理財(cái)務(wù)審核支付證明單經(jīng)總經(jīng)理核簽4現(xiàn)金外出采購報(bào)銷作業(yè)：（三天內(nèi)必須報(bào)銷）指現(xiàn)金物采,下訂單發(fā)貨,托運(yùn)部提貨報(bào)價(jià)單部門經(jīng)理財(cái)務(wù)審核支付證明單經(jīng)總經(jīng)理核簽 采購單或（申購單入庫單(IQC檢驗(yàn)單和采購簽字)總經(jīng)理出納付款總經(jīng)理出納付款資金日報(bào)表現(xiàn)金日記帳財(cái)務(wù)經(jīng)理會計(jì)寫憑證入電腦財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)檔案會計(jì)報(bào)表金額300元以下總經(jīng)理收據(jù)或發(fā)票 經(jīng)總經(jīng)理核簽1.5采購現(xiàn)金付款：（實(shí)行貨到后三天以上付款）供應(yīng)商交貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)整理單據(jù)，在交貨后二天內(nèi)交到財(cái)務(wù)部。經(jīng)總經(jīng)理核簽報(bào)價(jià)單(PMC經(jīng)理簽核)報(bào)價(jià)單(PMC經(jīng)理簽核)金額300元以下金額300元以下財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理采購單入庫單(IQC檢驗(yàn)單及采購簽字)送貨單總經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核部門經(jīng)理支付證明單資金日報(bào)表出納付款總經(jīng)理現(xiàn)金日記帳會計(jì)檔案財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)財(cái)務(wù)審核部門經(jīng)理支付證明單資金日報(bào)表出納付款總經(jīng)理現(xiàn)金日記帳會計(jì)檔案財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)會計(jì)報(bào)表會計(jì)報(bào)表報(bào)價(jià)單財(cái)務(wù)部據(jù)以同供應(yīng)商對帳報(bào)價(jià)單財(cái)務(wù)部據(jù)以同供應(yīng)商對帳總經(jīng)理核簽供應(yīng)商送月結(jié)單財(cái)務(wù)編制支付證明單財(cái)務(wù)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)經(jīng)理資金日報(bào)表出納據(jù)安排付款總經(jīng)理核簽財(cái)務(wù)經(jīng)理資金日報(bào)表出納據(jù)安排付款總經(jīng)理核簽采購單入庫單(IQC檢驗(yàn)單及采購簽字)送貨單總經(jīng)理現(xiàn)金日記帳總經(jīng)理現(xiàn)金日記帳會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)會計(jì)檔案會計(jì)檔案財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會計(jì)寫憑證入電腦系統(tǒng)會計(jì)報(bào)表會計(jì)報(bào)表2.0借支辦法：借款人(須入廠30天以上)總經(jīng)理核簽財(cái)務(wù)審核部門課長經(jīng)理借款人(須入廠30天以上)總經(jīng)理核簽財(cái)務(wù)審核部門課長經(jīng)理300以下300以下出納付款出納付款3.0財(cái)務(wù)審核單據(jù)要點(diǎn)：不符以下標(biāo)準(zhǔn)者退回，不予受理。

3.1差旅費(fèi)：支付證明單附車票、在派車單上注明所經(jīng)地點(diǎn)及車費(fèi)并連同報(bào)銷登記本,寫出簡單出差報(bào)告及相關(guān)人員簽核是否齊全。

3.2快遞費(fèi)：支付證明單、快遞單、需寫清所快遞到達(dá)地及貨物，相關(guān)人員簽核是否齊全。

3.3誤餐費(fèi)住宿費(fèi)：支付證明單、收據(jù)（或發(fā)票）如有差旅費(fèi),茶水費(fèi)要一同報(bào)銷、派車單、相關(guān)人員簽核是否齊全。相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)的部份自行負(fù)擔(dān)。3.4外出現(xiàn)金采購包括工具用具采購費(fèi)用：支付證明單、收據(jù)（發(fā)票/送貨單）、采購單（申購單）進(jìn)倉單、相關(guān)人員簽核完整。三天以內(nèi)一定要報(bào)銷。研發(fā)部臨時(shí)采購需返廠后補(bǔ)寫相關(guān)單據(jù)經(jīng)部門經(jīng)理簽核3.5采購付現(xiàn)金：貨到三天以上付款，交貨后第二天前交單到財(cái)務(wù)（支付證明單、采購單、入庫單、送貨單(收據(jù))。相關(guān)人員簽核齊全）。6月結(jié)送貨單據(jù)：次月三日前將所有供應(yīng)商、外發(fā)廠等協(xié)力廠商單據(jù)按送貨單、進(jìn)倉單、采購單（如月底同一張采購單送一部份貨的，要將該采購單復(fù)印件附給財(cái)務(wù)）的順序裝訂好交到財(cái)務(wù)。3.7借支單：借款人姓名、部門、日期、金額、用途、簽核齊全。入廠未滿30天的職員工借支需找熟人書立擔(dān)保書，如借支后自離，該借款由擔(dān)保人工資中扣除。自發(fā)工資后10天內(nèi)不得借支私用。私用借支不得超過職務(wù)經(jīng)理經(jīng)以上課長/設(shè)計(jì)師組長級管理人員司機(jī)員工早餐費(fèi)5322中、晚餐費(fèi)10855住宿費(fèi)10060-803020私用借支限額150010005002004.0相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)附表：：