博湖縣2018年預算績效工作開展情況總結(jié)

博湖縣2018年預算績效工作開展情況總結(jié)根據(jù)自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府《關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》(新黨發(fā)﹝2018﹞30號)和自治區(qū)財政廳《全面實施預算績效管理的工作方案》（新財預﹝2018﹞158號）及自治州的相關(guān)要求，為推進博湖縣全面實施預算績效管理，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，2018年開展了預算績效管理各項工作，具體情況總結(jié)如下：一、博湖縣全面實施預算績效管理的工作措施（一）建立健全預算績效制度辦法根據(jù)自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府《關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》（新黨發(fā)〔2018〕30號）和自治區(qū)財政廳《關(guān)于自治區(qū)全面實施預算績效管理的工作方案》（新財預〔2018〕158號）精神，我縣制定了《博湖縣全面實施預算績效管理工作方案》（博財字〔2018〕266號）、《博湖縣部門預算績效目標管理暫行辦法》（博財字〔2018〕267號）。（二）強化績效目標管理2018年以來，績效目標管理已經(jīng)覆蓋一般公共預算、政府性基金預算中所有中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付、部門項目，以及國有資本經(jīng)營預算項目，初步建立了比較全面規(guī)范的績效指標體系。（三）開展2017年度績效評價工作2017年績效評價414個項目，涉及資金76377.05萬元，其中：上級財政撥款41629.69萬元，本級財政安排34747.36萬元。開始建立重點績效評價常態(tài)機制，選擇2個縣財政安排的重大項目組織開展績效評價工作，同時，不斷強化績效評價結(jié)果反饋應用，督促部門進行整改，并推動將將部績效評價結(jié)果應用于預算安排和調(diào)整。（四）加強組織建設為落實中央、自治區(qū)及自治州黨委、政府關(guān)于全面實施預算績效管理的各項工作要求，做好我縣預算績效管理各項工作，印發(fā)《關(guān)于成立博湖縣財政局預算績效管理工作領導小組的通知》（博財字〔2018〕264號），一是進一步規(guī)范政府預算管理，提高預算管理水平；二是全面實施績效管理，將績效理念、方法和要求嵌入預算管理全過程；三是加強督促檢查，提高資金使用效益；四是加大預算績效信息公開力度，加快推進建設全面規(guī)范透明、標準股學、約束有力、講求績效的現(xiàn)代部門預算管理體系。二、2018年各部門單位工作推進情況（一）深入推進“五個環(huán)節(jié)”預算績效管理1.績效事前評估方面我縣2018年度選擇2個項目，組織部門單位按照《自治區(qū)財政支出事前績效評估管理暫行辦法》（新財預〔2019〕36號）文件要求，編制《博湖縣財政支出事前績效評估報告》。2.績效目標方面①在編制2018年部門預算時，我縣所有部門單位均按照要求在編報項目預算時，同步編報項目績效目標，項目資金共計23806.27萬元均按照要求編報了績效目標。②我縣選擇了5個部門單位開展部門整體支出績效目標，促進了部門整體績效目標與部門整體資金使用效率、整體職能及整體機關(guān)效能的相結(jié)合。③根據(jù)財政部關(guān)于中央對地方轉(zhuǎn)移支付管理的相關(guān)要求，開展中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付資金的績效管理；轉(zhuǎn)發(fā)《中央專項轉(zhuǎn)移支付績效目標管理辦法》，進一步完善轉(zhuǎn)移支付資金的績效管理機制；對各部門單位編制績效目標進行輔導，推進專項轉(zhuǎn)移支付資金的績效目標編報工作。3.績效監(jiān)控方面我縣積極推進部門單位對重點項目的績效監(jiān)控。2018年我縣對部門決算中縣財政安排項目資金23806.27萬元進行績效監(jiān)控，并形成績效監(jiān)控報告。4.績效評價方面我縣2018年全面推進部門各預算單位的績效評價工作，分別如下：①對部門決算中縣財政安排的23806.27萬元進行績效評價，填報績效評價報告及報表；②2018年度中央、自治區(qū)、自治州安排的62項扶貧資金涉及的45個項目共計38917.8萬元進行績效評價；③完成對5個預算部門整體支出的績效評價工作，反應部門履行資金的整體績效和專項資金的績效信息。5.結(jié)果應用方面①2018年初，我縣對2017年部門決算中414個項目76377.05萬元進行全面績效評價，并將績效評價結(jié)果運用到2018年部門預算項目支出審核工作中。②我縣積極推進部門單位開展績效目標、績效評價報告等績效信息的公開。2018年，我縣選擇2017年度2個項目開展重點績效評價，形成評價報告并進行公開。③我縣2018年度選擇2個項目，按照《自治區(qū)財政支出事前績效評估管理暫行辦法》（新財預〔2019〕36號）文件要求，對已編制的《博湖縣財政支出事前績效評估報告》形成《博湖縣財政支出績效評估結(jié)果運用報告》，評估結(jié)果運用到2019年部門預算編制。④我縣2018年度選擇1個預算執(zhí)行進度較差、實施效果不佳的項目進行評估打分，撰寫部門單位《財政會出預算績效整改報告》，同時形成《預算調(diào)減意見》。（二）重視提高預算績效管理的質(zhì)量1.加強績效評價服務合同管理，就評價服務合同中對評價結(jié)構(gòu)的評價質(zhì)量的自律管理；2.完善預算績效管理工作考核①完成對2018年縣財政資金、中央對地方轉(zhuǎn)移資金及62項扶貧資金的審核評價工作，并將有關(guān)情況上報縣委、縣政府。②進一步完善了預算績效管理考核辦法，優(yōu)化對預算績效管理質(zhì)量和效果的考核指標，完善預算執(zhí)行進度等指標并增減相應的考核權(quán)重，進一步發(fā)揮工作考核對預算績效管理質(zhì)量和效果的促進作用。（三）存在的問題1.預算績效觀念不深入，思想認識有誤區(qū)。一是“兩輕兩重”慣性思維?！爸胤峙?、輕管理；重支出、輕績效”的思想還沒有從根本上轉(zhuǎn)變，認為預算申報的項目能落實到位和預算安排的資金能用出去就不會有大問題，沒有站在全局高度考慮是不是達到了效益最大化。二是視野不寬、思想狹隘。少數(shù)單位的領導和財務人員認為實施預算績效管理增大了工作量，開展評價是在刻意找麻煩挑毛病。三是消極應付只求過關(guān)。有部分單位在年初績效目標申報和年終績效自評工作中做不到準確科學規(guī)范操作，質(zhì)量難以保證，開展自評時報喜不報憂和揚長避短。2.績效管理專業(yè)人員缺乏、規(guī)范管理有盲點。預算績效管理工作的覆蓋面廣、專業(yè)性強，不論預算單位在開展日常管理，還是財政部門組織實施績效評價，都需要具備一定專業(yè)素養(yǎng)和實戰(zhàn)經(jīng)驗的人力資源。一方面，我縣從事部門預算管理工作人員素質(zhì)整體不高，另一方面，財政部門本身也缺乏專業(yè)人才。加上我縣沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗可借鑒，又缺乏專業(yè)性很強的技能儲備，只能邊工作、邊學習、邊積累，短期內(nèi)很多工作只能停留在表面，難以深入推進。3.評價指標體系不完善，實際操作有難度。雖然預算績效工作從上到下都在開展，但是對指標具體設置沒有統(tǒng)一的明確規(guī)定，沒有針對性的個性評價體系可以借鑒。既有的評價指標存在定性指標多，定量指標少的弊端，導致出現(xiàn)單位職能不同、支出事項有差別等情況時，針對性不是很強，指標難以量化，評價缺乏依據(jù)，直接影響績效評價的質(zhì)量。三、下一步工作意見一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。二是探索績