風(fēng)險(xiǎn)管理試題

風(fēng)險(xiǎn)管理試題風(fēng)險(xiǎn)管理考試題庫(kù)一、單選題：1、公司治理結(jié)構(gòu)是一種據(jù)以對(duì)工商公司進(jìn)行和的體系。（A）A管理控制B.發(fā)展完善C.保護(hù)控制D管理發(fā)展2、銀行公司治理的核心是在、分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系，實(shí)現(xiàn)銀行各利益相關(guān)者價(jià)值最大化目標(biāo)，而建立的（理）事會(huì)、高級(jí)管理層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。（D）A.財(cái)產(chǎn)權(quán)管理權(quán)B.所有權(quán)管理權(quán)C.控制權(quán)管理權(quán)D.所有權(quán)經(jīng)營(yíng)權(quán)3、董（理）事會(huì)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)責(zé)任。（B）A?最高管理最終B?最高決策最終C.最高管理最大D.最高決策全面4、董（理）事會(huì)通過(guò)其和風(fēng)險(xiǎn)管理委會(huì)員進(jìn)行銀行風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督。（B）A.薪酬管理委員會(huì)B.審計(jì)委員會(huì)C.提名委員會(huì)D.財(cái)務(wù)委員會(huì)5、在農(nóng)村信用社的公司治理中，存在著三會(huì)一層的實(shí)際均控制權(quán)在內(nèi)部人，獲得事實(shí)上資源權(quán)，即所謂的內(nèi)部人控制。（A）1A.支配B.管理C.所有D.變現(xiàn)6、下面哪些不是內(nèi)部控制的內(nèi)容。（B）A.內(nèi)部控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與控制、C.內(nèi)部控制措施D.信息交流與反饋E.監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正F、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估7、 合規(guī)文化本質(zhì)在于注重職工的和價(jià)值取向。（A）A.自覺(jué)性B.自律性C.合規(guī)性D.專(zhuān)業(yè)性常見(jiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。（B）A.外部欺詐B.違約風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.道德風(fēng)險(xiǎn)9.銀行全而風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構(gòu)、管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理文化等全方位入手，以為基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)所有層級(jí)和部門(mén)的全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的統(tǒng)一度量和控制。（B）A.資產(chǎn)B.資本C.利潤(rùn)。.收入E?人員10.銀行業(yè)作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)并承擔(dān)、獲取風(fēng)險(xiǎn)收益的特殊行業(yè)。（D）A.風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散B.社會(huì)義務(wù)C.風(fēng)險(xiǎn)壓力D.風(fēng)險(xiǎn)損失二、多選題：1、銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹哪些原則。（ABCD）A.全而B(niǎo).審慎C.有效D?獨(dú)立2、下列哪些概念屬于企業(yè)文化范疇：（ABCDEF）A?共同意識(shí)、B.價(jià)值觀念、C.經(jīng)營(yíng)理念、2D.制度規(guī)范、E?行為準(zhǔn)則、F?品牌形象3、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要樹(shù)立的合規(guī)文化理念包括：（ABCDE）A.合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值B.合規(guī)從高層做起C.合規(guī)人人有責(zé)D.主動(dòng)合規(guī)E.有效互動(dòng)4?銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包才4（ABCDE）A.客觀性、B?隱蔽性、C.擴(kuò)散性、D?加速性、E.可控性5.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資木協(xié)議》，下面哪些屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)。（ABEF）A.信用風(fēng)險(xiǎn)、B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、C.交易風(fēng)險(xiǎn)、D?投資風(fēng)險(xiǎn)、E?操作風(fēng)險(xiǎn)、F.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。6?風(fēng)險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素包括?：（ABC）A.風(fēng)險(xiǎn)因素、B.風(fēng)險(xiǎn)事件、C.風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果、E.風(fēng)險(xiǎn)損失7、事權(quán)劃分是指在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，對(duì)會(huì)核算等事項(xiàng)，按照哪些內(nèi)容，相應(yīng)確定不同級(jí)別會(huì)計(jì)人員處理權(quán)限的一種內(nèi)部控制方法。（ABC）A.管理權(quán)限、B.業(yè)務(wù)種類(lèi)、C.金額大小D.職務(wù)級(jí)別E.風(fēng)險(xiǎn)程度8.在我國(guó)銀行管理實(shí)踐中，操作風(fēng)險(xiǎn)分為：（ABCD）A.人員、B.流程、C.IT系統(tǒng)及技術(shù)、D.外部事件9.操作風(fēng)險(xiǎn)分為哪幾類(lèi)。（ABCD）不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序員工、C.信息科技系統(tǒng)、D.外部事件310.風(fēng)險(xiǎn)處理的方法主要有：（ABCDE）A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、B.預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、C.分散風(fēng)險(xiǎn)、D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)E.承擔(dān)與補(bǔ)救措施。三、判斷題：1、 風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理中，都存在制衡過(guò)少將導(dǎo)致效率的降低，制衡過(guò)多往往導(dǎo)致關(guān)聯(lián)交易大量發(fā)生和信息不透明，形成違法違規(guī)的問(wèn)題。（X）2、 在農(nóng)村信用社的公司治理中，經(jīng)營(yíng)層是最高決策機(jī)構(gòu)。（X）3、 銀行與股東（社員）之間的關(guān)聯(lián)交易是規(guī)避銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。（X）4?風(fēng)險(xiǎn)與損失兩者有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是損失的條件，損失是風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，但風(fēng)險(xiǎn)并不必然有損失。（V）5.人們?cè)谧非竽繕?biāo)的同時(shí)，為降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，利用各種手段識(shí)別、分析、計(jì)量、管理、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的決策與行動(dòng)過(guò)程就是風(fēng)險(xiǎn)管理。6?除自然災(zāi)害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)損失外，操作風(fēng)險(xiǎn)大多是在銀行可控范圍內(nèi)的外生風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多的則是一種內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。（X）7.中小金融機(jī)構(gòu)還可購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，不要過(guò)分強(qiáng)調(diào)控制措施的作用。（X）48?對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，一般原則是風(fēng)險(xiǎn)高收益高，風(fēng)險(xiǎn)低收益低，風(fēng)險(xiǎn)與收益存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，它們是一種投資風(fēng)險(xiǎn)或帶有投機(jī)性的風(fēng)險(xiǎn)。（V）四、名詞解釋?zhuān)?、銀行公司治理：指控制、管理銀行的一種機(jī)制或制度安排，是銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。2、農(nóng)村信用社“三會(huì)一層”：是指社員代表大會(huì)、理（董）事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層。3、內(nèi)部控制：是指銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。內(nèi)部控制措施：是指銀行內(nèi)部控制體系具體實(shí)施控制的方式、方法和過(guò)程，即對(duì)所確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)采取的防范、控制和化解的必要手段，以及保證銀行發(fā)展戰(zhàn)備和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)而制定的政策、程序。5?銀行風(fēng)險(xiǎn)管理：是指銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量（評(píng)估）、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋等方法，預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移或承受經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，在追逐利益的同時(shí)，維護(hù)銀行安全的行為。&銀行風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性：銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多儲(chǔ)蓄者和投資者的損失或失敗。五、簡(jiǎn)答題：51、銀行公司治理和內(nèi)部控制有什么關(guān)系？答：銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機(jī)制或制度安排，是銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系，實(shí)現(xiàn)銀行各利益相關(guān)者價(jià)值最大化目標(biāo)，而建立的（理）事會(huì)、高級(jí)管理層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制銀行內(nèi)部控制是指銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。公司治理是銀行的整體組織與運(yùn)作，內(nèi)部控制是銀行經(jīng)營(yíng)層而的制度及其實(shí)施。二者各有側(cè)重又相輔相成。2?風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別都包含哪些內(nèi)容？答：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要任務(wù)是識(shí)別出銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，重點(diǎn)解決以下幾個(gè)問(wèn)題：不同的銀行業(yè)務(wù)將會(huì)分別面臨哪些操作風(fēng)險(xiǎn)，什么因素會(huì)導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率如何，可能產(chǎn)生何種影響或多大損失。3.簡(jiǎn)述案件與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系？答：操作風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式。在操作風(fēng)險(xiǎn)七種類(lèi)型中，有兩大類(lèi)可直接導(dǎo)致銀行案件，即內(nèi)部欺詐和外部欺詐。主要表現(xiàn)形式是違法違規(guī)操作，直接后果是犯罪和案件。4.簡(jiǎn)要論述良好的內(nèi)部控制應(yīng)該具備哪五個(gè)特征？6答：（1）有效性。內(nèi)部控制機(jī)制必須具有有效性，即各種內(nèi)部控制制度包括最高決策層所制定的業(yè)務(wù)規(guī)章和發(fā)布的指令，必須符合國(guó)家和監(jiān)管部門(mén)的法律法規(guī)，必須具有高度的權(quán)威性，必須能夠真正落到實(shí)處，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南。制度面前人人平等，執(zhí)行內(nèi)控制度不能存在任何例外，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。（2） 審慎性。為了使各種風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)，建立內(nèi)控制度必須以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，要充分考慮到業(yè)務(wù)過(guò)程中各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和容易發(fā)生的問(wèn)題，并據(jù)此設(shè)立適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補(bǔ)救措施來(lái)避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。（3） 全面性。內(nèi)部控制必須滲透到銀行機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門(mén)和崗位，不能留有任何死角和空白，力求做到無(wú)所不控。（4） 及時(shí)性。內(nèi)部控制的建立和完善，要跟上業(yè)務(wù)和形勢(shì)發(fā)展的需要。開(kāi)設(shè)新的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)種類(lèi)，必須樹(shù)立’內(nèi)控先行”的思想。首先建章立制，采取有效的控制措施，即使在金融創(chuàng)新的領(lǐng)域，也不能因?yàn)榉蓻](méi)有規(guī)定或監(jiān)管當(dāng)局沒(méi)有規(guī)定而不采取必要的控制措施。（5） 獨(dú)立性。內(nèi)部控制的檢查、評(píng)價(jià)部門(mén)必須獨(dú)立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門(mén)，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當(dāng)?shù)姆珠_(kāi)，并向不同的管理人員報(bào)告工作；在存7在管理人員職責(zé)交叉的情況下，要為負(fù)責(zé)控制的人員提供可以直接向最高管理層報(bào)告的渠道。6?在制定內(nèi)部控制規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程時(shí)要堅(jiān)持哪兩項(xiàng)原則？答：一是“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”原則；二是■”開(kāi)辦一項(xiàng)業(yè)務(wù)、出臺(tái)一項(xiàng)制度、建立一項(xiàng)流程”原則。六?論述題：做好銀行