2021年春季銀行從業(yè)資格考試期末課時(shí)訓(xùn)練（附答案）

2021年春季銀行從業(yè)資格考試期末課時(shí)訓(xùn)練（附答

案）

一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。

1、銀行買入外匯的價(jià)格稱作OO

A、現(xiàn)匯賣出價(jià)

B、現(xiàn)匯買入價(jià)

C、現(xiàn)鈔買入價(jià)

【參考答案】：B

【解析】：銀行外匯牌價(jià)表中的價(jià)格都是以銀行為主體的表示方法。

現(xiàn)匯買入價(jià)（匯買價(jià)）是銀行買入外匯的價(jià)格；現(xiàn)鈔買入價(jià)是銀行買入

外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格；現(xiàn)匯賣出價(jià)（匯賣價(jià)）是銀行賣出外匯的價(jià)格；現(xiàn)鈔

賣出價(jià)（鈔賣價(jià)）是銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格；中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）是中

國(guó)人民銀行授權(quán)外匯交易中心對(duì)外公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。

2、下列不屬于個(gè)人消費(fèi)貸款的是（）o

A、個(gè)人汽車貸款

B、個(gè)人住房裝修貸款

C、個(gè)人住房組合貸款

【參考答案】：C

【解析】：個(gè)人消費(fèi)貸款包括個(gè)人汽車貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人耐用

消費(fèi)品貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸

款等；個(gè)人住房組合貸款屬于個(gè)人住房貸款。

3、商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（）o

A、調(diào)整利率

B、破產(chǎn)清算

C、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條

件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)

為資本和以資抵債。但在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式

可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。

4、公司信貸中，內(nèi)部意見反饋原則適用于()o

A、每次業(yè)務(wù)面談

B、首次與最后一次業(yè)務(wù)面談

C、最后一次業(yè)務(wù)面談

【參考答案】：A

【解析】：公司信貸中，業(yè)務(wù)人員每一次與客戶面談后，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)

行內(nèi)部意見反饋，以使下一階段工作順利開展。

5、負(fù)債流動(dòng)性應(yīng)當(dāng)從和_____兩個(gè)角度進(jìn)行深入分析。

A、個(gè)人負(fù)債；法人負(fù)債

B、零售負(fù)債；公司/機(jī)構(gòu)負(fù)債

C、個(gè)人負(fù)債；公司/機(jī)構(gòu)負(fù)債

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】由于零售客戶和公司/機(jī)構(gòu)客戶對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的敏

感度存在顯著差異，因此負(fù)債流動(dòng)性還應(yīng)當(dāng)從零售負(fù)債和公司/機(jī)構(gòu)負(fù)

債兩個(gè)角度進(jìn)行深入分析。

6、貴金屬產(chǎn)品投資存在著政策風(fēng)險(xiǎn)，下列不屬于政策風(fēng)險(xiǎn)的是

()O

A、國(guó)家法律、法規(guī)、政策的變化，緊急措施的出臺(tái)

B、交易所交易規(guī)則的修改

C、交易所有關(guān)通訊服務(wù)及軟、硬件服務(wù)，可能會(huì)存在品質(zhì)和穩(wěn)定

性方面的風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：政策風(fēng)險(xiǎn)是指由于國(guó)家法律、法規(guī)、政策的變化，緊急

措施的出臺(tái)，相關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)管措施的實(shí)施，交易所交易規(guī)則的修改等

原因，均可能會(huì)對(duì)投資者的投資產(chǎn)生影響，投資者必須承擔(dān)由此導(dǎo)致的

損失。D項(xiàng)屬于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

7、股票A的預(yù)期收益率是10%,標(biāo)準(zhǔn)差為18%,股票B的預(yù)期收益

率是15%,標(biāo)準(zhǔn)差為27%,如果你是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)中性的投資者，根據(jù)變異

系數(shù)的計(jì)算結(jié)果，會(huì)選()O

A、兩者沒有區(qū)別

B、股票B

C、股票A

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】這里要比較A與B用變異系數(shù)。變異系數(shù)(CV)描述的是

獲得單位的預(yù)期收益須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。變異系數(shù)越小，投資項(xiàng)目越優(yōu)。變

異系數(shù)CV=標(biāo)準(zhǔn)差/預(yù)期收益率。對(duì)于A,CV=18%/10%=1.8,對(duì)于B,

CV=27%/15%=1.8o所以對(duì)于一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)中立者，A股與B股是一樣的。

8、銀行憑借獲得的貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利，有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下

或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為是()o[2015年10月真題]

A、福費(fèi)廷

B、保理

C、出口押匯

【參考答案】：C

【解析】：出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利，有追索

權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國(guó)

際上也稱議付，即給付對(duì)價(jià)的行為。

9、商業(yè)銀行從事代客境外理財(cái)?shù)?，?yīng)當(dāng)保存資金匯出、匯入、兌

換、收匯、付匯和資金往來(lái)記錄等相關(guān)資料，保存時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于OO

A、15年

B、10年

C、20年

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資

金往來(lái)記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于15年。

10、根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請(qǐng)執(zhí)行期限()O

A、從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分

期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算

B、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分期

履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計(jì)算

C、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計(jì)算；法律義書規(guī)定分期

履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)我國(guó)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請(qǐng)執(zhí)行期限，從法

律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分期履行的，從

規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算。故選A。

11、資產(chǎn)、銷售等處于行業(yè)中游的某企業(yè)產(chǎn)品的銷售價(jià)格為25元,

單位變動(dòng)成本為10元，固定成本總額為8000萬(wàn)元，則不考慮其他因素

時(shí)，該企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)銷售量為()萬(wàn)件。

A、229

B、533

C、634

【參考答案】：B

【解析】：盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一

點(diǎn)。盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量是指總銷售額中扣除企業(yè)變動(dòng)成本，與企業(yè)固定資

本總額相等的那一點(diǎn)。假設(shè)該企業(yè)盈虧平衡點(diǎn)銷售量為x件，則有

25x-10x=8000,則x=533(萬(wàn)件)。

12、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的

比例不得超過(guò)(),流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得超過(guò)

()O

A、75%,65%

B、75%,25%

C、65%,25%

【參考答案】：B

【解析】：我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款

余額的比例不得超過(guò)75%,流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不

得超過(guò)25%O

13、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年

末付款100元，若利率為10%,則二者在第三年年末時(shí)的終值相差()o

A、33.1

B、133.1

C、13.31

【參考答案】：A

【解析】：A方案在第三年年末的終值為：100X[(1+10%)3+

(1+10%)2+(1+10%)]=364.1(元)，B方案在第三年年末的終值

為：100X[(1+10%)2+(1+10%)+1]=331(元)，二者的終值相差

為：364.1-331=33.1(元)。

14、一項(xiàng)養(yǎng)老計(jì)劃為你提供40年養(yǎng)老金。第一年為20000,以后

每年增長(zhǎng)3%,年底支付。如果貼現(xiàn)率為10%,這項(xiàng)計(jì)劃的現(xiàn)值是()

7Go

A、240345

B、265122

C、250000

【參考答案】：B

【解析】：(10%-3%)=265122元。

15、股票的市場(chǎng)價(jià)格與其每股稅后利潤(rùn)之比為()o

A、換手率

B、買手與賣手

C、市盈率

【參考答案】：C

【解析】：市盈率，也被稱為股價(jià)收益比率，定義為股票市場(chǎng)價(jià)格

與其每股收益的比值，可表示為：市盈率(P/E);股票價(jià)格(P)/每

股收益(E),它是股票市場(chǎng)中常用的衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)。

16、下列不屬于代理銀行業(yè)務(wù)的是()o

A、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

B、代理政策性銀行業(yè)務(wù)

C、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

【參考答案】：A

【出處】：2015年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】代理銀行業(yè)務(wù)包括：①代理政策性銀行業(yè)務(wù)(代理資金結(jié)

算、代理現(xiàn)金支付、代理專項(xiàng)資金管理、代理貸款項(xiàng)目管理等業(yè)務(wù))；

②代理中央銀行業(yè)務(wù)(代理財(cái)政性存款、代理國(guó)庫(kù)、代理金銀等業(yè)務(wù))；

③代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)(代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)

鈔業(yè)務(wù)等)。

17、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是()o

A、保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石。也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀

行法人監(jiān)管的重點(diǎn)

B、保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

C、保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他信息的真

實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)包括四個(gè)方面：保證國(guó)家有關(guān)

法律及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保

證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)

務(wù)信息和其他信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。

18、網(wǎng)上銀行的功能不包括()o

A、初步審理和審查

B、貸款業(yè)務(wù)的審批和發(fā)放

C、網(wǎng)上宣傳

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《個(gè)人貸款》真題

【解析】網(wǎng)上銀行的功能不包括貸款業(yè)務(wù)的審批和發(fā)放。

19、根據(jù)市場(chǎng)選擇的標(biāo)準(zhǔn)，下列細(xì)分市場(chǎng)銀行應(yīng)選擇的是()o

A、具有較大吸引力，但有可能分散銀行精力的M市場(chǎng)

B、市場(chǎng)規(guī)模正處于萎縮狀態(tài)的K市場(chǎng)

C、行業(yè)較壟斷、替代產(chǎn)品只有一種的J市場(chǎng)

【參考答案】：C

【解析】：銀行選擇目標(biāo)市場(chǎng)時(shí)應(yīng)考慮以下因素：①符合銀行的目

標(biāo)和能力。某些細(xì)分市場(chǎng)雖有較大吸引力，但不能推動(dòng)銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展目

標(biāo)，甚至分散銀行精力，使之無(wú)法完成其主要目標(biāo)，這樣的市場(chǎng)應(yīng)考慮

放棄；此外，還應(yīng)考慮銀行的資源條件是否適合在某一細(xì)分市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)，

只有選擇那些銀行有條件進(jìn)入且能充分發(fā)揮其資源優(yōu)勢(shì)的市場(chǎng)作為目標(biāo)

市場(chǎng)，銀行才會(huì)立于不敗之地。②有一定的規(guī)模和發(fā)展?jié)摿?。如果市?chǎng)

規(guī)模狹小或趨于萎縮狀態(tài)，銀行進(jìn)入后難以獲得發(fā)展，不宜輕易進(jìn)入。

③細(xì)分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的吸引力。銀行應(yīng)根據(jù)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在新競(jìng)爭(zhēng)者、

替代產(chǎn)品、客戶選擇能力和中央

20、下列有關(guān)信用證的說(shuō)法不正確的是()o

A、銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求

B、這是一個(gè)有條件承諾付款的書面文件

C、信用證專指國(guó)際信用證

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范，依照客戶

的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國(guó)際信

用證和國(guó)內(nèi)信用證。

21、商業(yè)銀行應(yīng)至少()向客戶提供其所持有理財(cái)資產(chǎn)的賬單，銀

行與客戶另有約定的除外。［2013年6月真題］

A、每月一次

B、每年一次

C、每季一次

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十八

條規(guī)定，在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所

有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值

等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與

客戶另有約定的除外。

22、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，下列()活動(dòng)是在確定風(fēng)險(xiǎn)管理方案之

后執(zhí)行的。

A、制定戰(zhàn)略實(shí)施方案

B、定期自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果

C、明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括：明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo),

制定戰(zhàn)略實(shí)施方案，識(shí)別、評(píng)估、檢測(cè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)要素.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方

案，并定期自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期

目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

23、下列情形中，不屬于合同當(dāng)事人可以中止履行的是()o

A、借款人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化

B、借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)以逃避債務(wù)

C、借款人同多家銀行簽訂借款合同

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)《合同法》第六十八條規(guī)定，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)

事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方有下列情形之一的，可以中止履行：①經(jīng)營(yíng)

狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽(yù);

④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。

24、妥善管理()對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)非常必要，因?yàn)槠浣?jīng)營(yíng)性質(zhì)要求

它必須維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：妥善管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)非常必要，因?yàn)槠浣?jīng)

營(yíng)性質(zhì)要求它必須維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。這種信心一

旦失去或受到不利影響，就會(huì)影響到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的正常經(jīng)營(yíng)。

25、貸款調(diào)查應(yīng)以()為主、()為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話查問(wèn)

以及信息咨詢等途徑和方法。

A、實(shí)地調(diào)查間接調(diào)查

B、間接調(diào)查實(shí)地調(diào)查

C、實(shí)地調(diào)查問(wèn)卷調(diào)查

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第15條規(guī)定，貸款調(diào)

查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔。A項(xiàng)正確。

26、下列情況中，一般不會(huì)導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是()o

A、短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加

B、企業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損

C、存貨周轉(zhuǎn)率上升

【參考答案】：C

【解析】：一般當(dāng)存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降時(shí)，企業(yè)占有流動(dòng)資金增加,

可能引發(fā)財(cái)務(wù)流動(dòng)性危機(jī)。而當(dāng)存貨周轉(zhuǎn)率上升時(shí)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率提高,

占有流動(dòng)資金減少，有利于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)，會(huì)改善企業(yè)的財(cái)務(wù)狀

況。

27、下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是()o

A、新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大

B、該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路

C、產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品

【參考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占

領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保

持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存在以下一

個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非

常大；②規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本；③產(chǎn)品沒有預(yù)期

市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品。

28、基于()的風(fēng)險(xiǎn)管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于

同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人，應(yīng)是全面的。

A、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B、風(fēng)險(xiǎn)分散

C、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策

略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是

全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。商業(yè)銀行

可以通過(guò)資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己

的授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。

29、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，不正確的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)

B、風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和

股東回報(bào)的重要手段

C、商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)

不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度

【參考答案】：A

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管

理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

30、對(duì)中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向()申請(qǐng)

復(fù)議。

A、銀監(jiān)會(huì)

B、中國(guó)人民銀行

C、最高人民法院

【參考答案】：B

【解析】：銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行都是垂直領(lǐng)導(dǎo)的中央行政機(jī)關(guān)，

對(duì)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，向銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)

人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。對(duì)行政復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提起行政

訴訟；也可以向國(guó)務(wù)院申請(qǐng)裁決，國(guó)務(wù)院依法作出最終裁決。

31、在行政執(zhí)法的實(shí)踐中，公司法人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷，意味著公

司()。

A、破產(chǎn)

B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注銷

C、被撤銷

【參考答案】：C

【解析】：公司被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，只是意味著公司被依法撤銷。此

時(shí)，公司不能再進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。必須在清算后才能注銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。否則,

會(huì)產(chǎn)生公司不進(jìn)行清算就已終止的后果。

32、每筆個(gè)人汽車貸款最多可以展期()次。

A、1

B、3

C、5

【參考答案】：A

【解析】：本題考查個(gè)人汽車貸款期限的延展期。每筆個(gè)人汽車貸

款最多可以展期一次。

33、在個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中，擔(dān)保公司的“擔(dān)保放大倍數(shù)”是指

()o[2010年5月真題]

A、擔(dān)保公司向銀行的貸款與自身實(shí)收資本的倍數(shù)

B、擔(dān)保公司對(duì)外提供擔(dān)保的余額與自身實(shí)收資本的倍數(shù)

C、擔(dān)保公司的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)與自身實(shí)收資本的倍數(shù)

【參考答案】：B

【解析】："擔(dān)保放大倍數(shù)”即擔(dān)保公司對(duì)外提供擔(dān)保的余額與自

身實(shí)收資本的倍數(shù)，倍數(shù)過(guò)大會(huì)造成過(guò)度擔(dān)保而導(dǎo)致最終無(wú)力代償。

34、關(guān)于速動(dòng)比率，以下說(shuō)法不正確的是()o

A、對(duì)企業(yè)而言，速動(dòng)比率越高越好，說(shuō)明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)

能力

B、速動(dòng)比率一般應(yīng)保持在100%以上

C、在計(jì)算速動(dòng)比率時(shí)，存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用不計(jì)入速動(dòng)資

產(chǎn)

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】速動(dòng)比率并非越高越好，速動(dòng)比率過(guò)高說(shuō)明流動(dòng)性過(guò)于充

裕，企業(yè)資金運(yùn)用效率不高。

35、期貨交易與期權(quán)交易相比有很多相同點(diǎn)，下列敘述不正確的是

()O

A、都需要在固定的場(chǎng)所交易

B、都為了規(guī)避利率、匯率等變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

C、到期都要按約定完成貨品或貨幣的交易

【參考答案】：c

【解析】：期權(quán)交易到期并不一定要按約定完成實(shí)際交割，它交易

的直接對(duì)象不是物，而是買賣證券或外匯的權(quán)利，所以購(gòu)買期權(quán)以后既

可執(zhí)行，也可以不執(zhí)行這種權(quán)利；但是，期貨交易的對(duì)象是物，到期時(shí)

須按約定完成貨品或貨幣的交易。二者在到期是否需要交割方面存在著

明顯差異。

36、債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客

戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，對(duì)原有貸款進(jìn)行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬

于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

【參考答案】：A

【解析】：貸款重組是債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商

業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，對(duì)原有貸款進(jìn)行調(diào)整、重新

安排、重新組織的過(guò)程，所以A項(xiàng)正確。

37、內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、（）的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制，在促進(jìn)

風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中發(fā)揮重要作用。

A、公平

B、公正

C、公示

【參考答案】：B

【解析】：內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、公正的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制，

在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中發(fā)揮重要作用。

38、美國(guó)的金融控股公司的主要職能不包括（）。

A、向美聯(lián)儲(chǔ)申領(lǐng)執(zhí)照

B、對(duì)子公司進(jìn)行行政管理

C、開展各類業(yè)務(wù)

【參考答案】：C

【解析】：金融控股公司本身并不開展業(yè)務(wù)，其主要職能是向美聯(lián)

儲(chǔ)申領(lǐng)執(zhí)照、對(duì)集團(tuán)公司及子公司進(jìn)行行政管理。

39、見票即付的匯票、本票的權(quán)利，自出票日起()不行使則消滅。

A、5年

B、1個(gè)月

C、2年

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：持票人對(duì)票據(jù)的出

票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，

自出票日起2年；持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月。持

票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月；持

票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。

40、下列屬于中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要任務(wù)的是()o[2012年6月

真題]

A、承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)

B、執(zhí)行國(guó)家外貿(mào)政策，為資本性貨物出口提供政策性金融支持

C、吸收公眾存款

【參考答案】：A

【解析】：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成立于1994年11月，主要職責(zé)是以

國(guó)家信用為基礎(chǔ)，通過(guò)向中國(guó)人民銀行借款和向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)債等方

式籌措農(nóng)業(yè)政策性借貸資金，承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融服務(wù)，代

理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。

41、下列不屬于個(gè)人住房貸款抵押擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)的是()o

[2010年5月真題]

A、抵押登記瑕疵，使得抵押擔(dān)保處于抵押不生效的風(fēng)險(xiǎn)中

B、抵押房產(chǎn)朝南、面積較大、環(huán)境良好、交通十分便利

C、抵押物重復(fù)抵押

【參考答案】：B

【解析】：抵押擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)包括:①抵押物的合法有效性；②

抵押物重復(fù)抵押；③抵押物價(jià)值高估、不足值或抵押率偏高；④抵押登

記存在瑕疵，使得抵押擔(dān)保處于抵押不生效的風(fēng)險(xiǎn)中。

42、下列各項(xiàng)中，營(yíng)運(yùn)能力對(duì)客戶()有決定性影響。

A、借款人的資本結(jié)構(gòu)

B、借款人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

C、盈利能力和償債能力

【參考答案】：C

【解析】：解析：資產(chǎn)利用效率高，則各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就

能取得更多的收入和利潤(rùn)，盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息,

那么其長(zhǎng)期償債能力就強(qiáng)。營(yíng)運(yùn)能力對(duì)客戶盈利能力的持續(xù)增長(zhǎng)和償債

能力的不斷提高有著決定性的影響。

43、交易賬戶中的項(xiàng)目通常按()價(jià)格計(jì)價(jià)。

A、市場(chǎng)

B、可變現(xiàn)凈值

C、現(xiàn)值

【參考答案】：A

【解析】：交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)(Mark-to-

Market,盯市)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)

(Mark-to-Model,盯模)。按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)

數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值。

44、如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，

關(guān)注類貸款20億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類

貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于()o

A、2%

B、20.8

C、20

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失

類貸款)/各項(xiàng)貸款和XI00%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)X100%

右20.8%

45、下列關(guān)于債券市場(chǎng)在個(gè)人理財(cái)中運(yùn)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、國(guó)內(nèi)銀行代理的債券主要包括政府債券、金融債券、公司債券

等數(shù)種，人們可以根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇債券投資品種

B、在一般情況下，由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，同期同檔債券的

利率略比國(guó)債等政府債券要高

C、一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品

具有風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高、收益穩(wěn)定的特征

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)，除了政府債券、金融債券、公司債券外，一些商

業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較

低、收益穩(wěn)定的特征。

46、小李年滿18周歲，為某大學(xué)二年級(jí)學(xué)生，生活來(lái)源和學(xué)費(fèi)全

靠父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟(jì)困難，向某銀行申請(qǐng)助學(xué)貸款2.2萬(wàn)元，如2年

后到期無(wú)力償還，應(yīng)由()來(lái)承擔(dān)償還責(zé)任。

A、小李

B、小李父母先行墊付，以后由小李

C、學(xué)校

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第11條規(guī)定，18周歲

以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng),

是完全民事行為能力人。所以，小李應(yīng)承擔(dān)自己的償還責(zé)任。

47、()在提高審貸效率，方便廣大群眾借貸，防止不良貸款，防

止個(gè)人過(guò)度負(fù)債以及根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)確定利率水平方面發(fā)揮著積極的作用。

A、個(gè)人征信系統(tǒng)

B、風(fēng)險(xiǎn)管理

C、貸后檢查

【參考答案】：A

【解析】：個(gè)人征信系統(tǒng)又稱消費(fèi)者信用信息系統(tǒng)，主要為消費(fèi)信

貸機(jī)構(gòu)提供個(gè)人信用分析產(chǎn)品。目前，個(gè)人征信系統(tǒng)的信息來(lái)源主要是

商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，收錄的信息包括個(gè)人的基本信息、在金融機(jī)構(gòu)的

借款、擔(dān)保等信貸信息。個(gè)人征信系統(tǒng)在提高審貸效率、方便廣大群眾

借貸、防止不良貸款、防止個(gè)人過(guò)度負(fù)債以及根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)確定利率水

平方面發(fā)揮了積極的作用。個(gè)人征信系統(tǒng)的社會(huì)功能和經(jīng)濟(jì)功能相輔相

成，互相促進(jìn)。隨著數(shù)據(jù)采集和個(gè)人信用報(bào)告使用范圍的逐步擴(kuò)大，個(gè)

人征信系統(tǒng)的功能將會(huì)逐步提高和完善。故選A。

48、基本建設(shè)投資項(xiàng)目的計(jì)稅依據(jù)是()

A、全部固定資產(chǎn)投資額

B、投資額度

C、全部營(yíng)業(yè)收入

【參考答案】：A

【解析】：基本建設(shè)投資項(xiàng)目的計(jì)稅依據(jù)是全部固定資產(chǎn)投資額

49、()是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分

析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移和化解

風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。

A,系統(tǒng)性處置

B、預(yù)控性處置

C、全面性處置

【參考答案】：c

【解析】：全面性處置是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行

系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等采取措施來(lái)控制、

轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。故選D。

50、資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率()目標(biāo)。

A、一年

B、三年

C、五年

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、

未來(lái)資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足

監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

51、代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于商業(yè)銀行代理

業(yè)務(wù)中哪一類操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？()

A、外部事件

B、系統(tǒng)缺陷

C、內(nèi)部流程

【參考答案】：c

【解析】：代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受

客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)

用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系

統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

52、可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行

后的()年。

A、1?3

B、5-10

C、10?15

【參考答案】：B

【解析】：可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行

人不得行使贖回權(quán)。常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行后的5?10年。

53、按照我國(guó)《個(gè)人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定，個(gè)人所得稅納稅人是

指，在中國(guó)境內(nèi)有住所或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿()的個(gè)人，從中國(guó)

境內(nèi)和境外取得的所得，依照《個(gè)人所得稅法》規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。

A、2年

B、1年

C、3年

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】《個(gè)人所得稅法》第一條規(guī)定：”在中國(guó)境內(nèi)有住所，或

者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿一年的個(gè)人，從中國(guó)境內(nèi)和境外取得的所得，

依照本法規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。”

54、下列金融工具及其發(fā)行機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)錯(cuò)誤的是()o

A、央行票據(jù)一一中國(guó)人民銀行

B、短期融資券一一商業(yè)銀行

C、金融債一一政策性銀行等金融機(jī)構(gòu)

【參考答案】：B

【解析】：C項(xiàng)，短期融資券的發(fā)行主體為包括證券公司在內(nèi)的企

業(yè)，發(fā)行和交易對(duì)象為銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資者。

55、根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項(xiàng)均屬于附屬資本

的是()O

A、重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、資本公積

B、一般準(zhǔn)備、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)

C、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

【參考答案】：C

【解析】：附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債

券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。

56、根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得從事

的業(yè)務(wù)是()O

A、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

B、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

C、代理開放式基金銷售

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和

國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或

者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

57、信貸資金運(yùn)動(dòng)以()為軸心。

A、銀行

B、貸款者

C、擔(dān)保者

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征中第四點(diǎn)：信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸

心。

58、下列哪項(xiàng)產(chǎn)品線的B因子等于15%?()

A、公司金融

B、商業(yè)銀行

C、零售經(jīng)紀(jì)

【參考答案】：B

【解析】：A項(xiàng)的B因子等于18%;BD兩項(xiàng)的B因子均等于12%。

59、A銀行持有的某資產(chǎn)組合在持有期為1天、置信水平為98.5%

的情況下，計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為5萬(wàn)元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合()o

A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益會(huì)超過(guò)5萬(wàn)元

B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不會(huì)超過(guò)5萬(wàn)元

C、在次日交易中有98.5%的可能性其損失不會(huì)超過(guò)5萬(wàn)元

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)釋義。

60、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在

貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就

市”。一般情況下()均為固定利率貸款。［2009年10月真題］

A、短期流動(dòng)資金貸款

B、中期貸款

C、長(zhǎng)期貸款

【參考答案】：A

【解析】：固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利

率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨

行就市”。短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。

二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題2分)

1、以下不是保險(xiǎn)相關(guān)要素的是()O

A、保險(xiǎn)合同

B、保險(xiǎn)人

C、保險(xiǎn)人親屬

【參考答案】：C

【解析】：保險(xiǎn)的相關(guān)要素：①保險(xiǎn)合同；②投保人；③保險(xiǎn)人；

④保險(xiǎn)費(fèi)；⑤保險(xiǎn)標(biāo)的；⑥被保險(xiǎn)人，財(cái)產(chǎn)或人身受保險(xiǎn)合同保障的人;

⑦受益人，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人；⑧保險(xiǎn)賠償.

2、在通貨膨脹時(shí)期，中央銀行一般會(huì)在公開市場(chǎng)向商業(yè)銀行賣出

有價(jià)證券，其目的是()。

A、提高利率

B、減少貨幣供應(yīng)量

C、增加有價(jià)證券發(fā)行

【參考答案】：B

【解析】：中央銀行在公開市場(chǎng)賣出有價(jià)證券屬于中央銀行公開市

場(chǎng)業(yè)務(wù)。通過(guò)賣出有價(jià)證券可以回籠投資者和商業(yè)銀行持有的資金，減

少貨幣供應(yīng)量，從而達(dá)到控制通貨膨脹作用。

3、整存零取的起存金額為()元。

A、5

B、1000

C、5000

【參考答案】：B

【解析】：整存零取的起存金額是1000元。

4、下面哪一項(xiàng)不屬于貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則？()

A、充足性原則

B、及時(shí)性原則

C、風(fēng)險(xiǎn)性原則

【參考答案】：C

【解析】：貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則包括：①計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備

金要符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求；②計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要堅(jiān)持及時(shí)性和

充足性原則。故選D。

5、銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人提供的復(fù)印件及相

應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后，應(yīng)在()上簽字確認(rèn)。

A、資料核對(duì)審查書

B、文件正本

C、復(fù)印件

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人提供復(fù)印件需加蓋公

章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人提供的復(fù)印件與相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對(duì)，核

對(duì)無(wú)誤后，業(yè)務(wù)人員在復(fù)印件上簽字確認(rèn)。

6、在實(shí)踐操作中，()是商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的“最具風(fēng)險(xiǎn)”

的方法。

A、適度分散客戶種類

B、借人流動(dòng)性

C、持有足夠水平的流動(dòng)資金

【參考答案】：B

【解析】：在實(shí)踐操作中，借人流動(dòng)性是商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

的“最具風(fēng)險(xiǎn)”的方法。

7、下面（）不是高凈值客戶。（1）小王單筆認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品150萬(wàn)

元人民幣（2）小李購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，出示120萬(wàn)元個(gè)人儲(chǔ)蓄存款證明

（3）小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明，每年不低于20萬(wàn)元（4）小趙

提供了最近三年每年28萬(wàn)元的家庭收入證明［2014年11月真題］

A、小王

B、小趙

C、小李

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第三十一條的

規(guī)定，高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：①單筆認(rèn)

購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人；②認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，個(gè)人

或家庭金融凈資產(chǎn)總計(jì)超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然

人；③個(gè)人收入在最近三年每年超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者家庭合計(jì)收入

在最近三年內(nèi)每年超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人。

8、真實(shí)票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務(wù)主要集中

于（）。

A、長(zhǎng)期貸款

B、短期自償性貸款

C、房地產(chǎn)貸款

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。商業(yè)貸款理論，也叫真實(shí)票據(jù)論，由18世

紀(jì)英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)?斯密在其《國(guó)富論》一書中提出的。其基本要求

是貸款應(yīng)以真實(shí)交易背景的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)。這種理論認(rèn)為，貸款應(yīng)是

短期和商業(yè)性的，用于實(shí)際生產(chǎn)和流通，有自償性，最理想。認(rèn)為商業(yè)

銀行的資金來(lái)源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于

短期自償性貸款。

9、商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的()為基礎(chǔ)計(jì)量操

作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

A、總收入

B、平均收入

C、預(yù)期收入

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的總收入為基

礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于各條線三年總收入的

平均值乘上一個(gè)固定比例再加總。

10、現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營(yíng)和管理()O

A、資本

B、風(fēng)險(xiǎn)

C、收益

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心即是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

的特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。

11、下列不屬于按照資金來(lái)源劃分的個(gè)人住房貸款的是OO

A、自營(yíng)性個(gè)人住房貸款

B、固定利率貸款

C、個(gè)人住房組合貸款

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個(gè)人貸款》真題

【解析】按照資金來(lái)源劃分，個(gè)人住房貸款包括自營(yíng)性個(gè)人住房貸

款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款。按照貸款利率的確定方

式劃分，個(gè)人住房貸款可分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款。

12、個(gè)人貸款的對(duì)象是()o

A、法人

B、自然人

C、社會(huì)團(tuán)體

【參考答案】：B

【解析】：個(gè)人貸款的對(duì)象僅限于自然人，而不包括法人、經(jīng)濟(jì)組

織、社會(huì)團(tuán)體等。合格的個(gè)人貸款申請(qǐng)人必須是具有完全民事行為能力

的自然人。

13、行業(yè)()的資金應(yīng)當(dāng)主要來(lái)自于企業(yè)所有者或風(fēng)險(xiǎn)投資者，而

不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。

A、啟動(dòng)階段

B、成熟階段

C、衰退階段

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】行業(yè)啟動(dòng)階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來(lái)自于企業(yè)所有者或風(fēng)險(xiǎn)投

資者，而不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。

14、假設(shè)某商業(yè)銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘

徊不前。該行預(yù)計(jì)在未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決長(zhǎng)期

資金缺口問(wèn)題，下列方案最可行的是()。［2009年10月真題］

A、出售固定資產(chǎn)

B、發(fā)行銀行債券

C、減少超額準(zhǔn)備金

【參考答案】：B

【解析】：本題中，該商業(yè)銀行可以采取主動(dòng)負(fù)債(如發(fā)行銀行債

券等)的方式來(lái)解決未來(lái)三年內(nèi)上百億元的資金缺口。AD兩項(xiàng)將使商

業(yè)銀行的資本充足率下降，不利于銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展；B項(xiàng)，債券回

購(gòu)會(huì)使資金缺口擴(kuò)大。

15、財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸

風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。

A、上升

B、不變

C、先上升后下降

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)

信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)；反之則下降。

16、下列金融衍生品中，不是場(chǎng)內(nèi)交易工具的是()o

A、遠(yuǎn)期合約

B、股指期貨

C、期權(quán)

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題

【解析】遠(yuǎn)期合約采用柜臺(tái)交易，不屬于場(chǎng)內(nèi)交易工具。

17、金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源之一是()o

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、道德風(fēng)險(xiǎn)

C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：①信用風(fēng)險(xiǎn)或稱違約風(fēng)險(xiǎn),

即債務(wù)人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)；②市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)利率變化或者證券市場(chǎng)上不可預(yù)見的一些

因素的變化，導(dǎo)致金融工具價(jià)格下跌，從而給投資人帶來(lái)?yè)p失。

18、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》，下列關(guān)于個(gè)人外匯賬戶管理的說(shuō)

法中正確的是OO

A、外匯儲(chǔ)蓄賬戶不能提供轉(zhuǎn)賬服務(wù)

B、不再區(qū)分境內(nèi)個(gè)人賬戶和境外個(gè)人賬戶

C、現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯執(zhí)行相同的匯率，統(tǒng)一核算

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題

【解析】A項(xiàng)，個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)

賬；

B、D兩項(xiàng)，個(gè)人外匯管理不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)

營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。但由于成本不同，現(xiàn)鈔

和現(xiàn)匯仍執(zhí)行兩種不同的匯率進(jìn)行獨(dú)立核算；C項(xiàng)，個(gè)人外匯賬戶按主

體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶。

19、銀行由于借款人財(cái)力狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款

條款作出調(diào)整的貸款稱為O0

A、重組貸款

B、關(guān)注類貸款

C、重組后的貸款

【參考答案】：A

【解析】：重組貸款是指銀行由于借款人財(cái)力狀況惡化，或無(wú)力還

款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。

20、某公司2013年全年利潤(rùn)率為8%,資產(chǎn)使用效率為100%,財(cái)務(wù)

杠桿為1,股息分紅占凈利潤(rùn)的比率為20%,則該公司2009年的可持續(xù)

增長(zhǎng)率為OO

A、3.65%

B、6.84%

C、9.12%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)題意可得，留存比率：RR=1-20%=80%,則可持續(xù)增

長(zhǎng)率：

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以

公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不能擔(dān)任保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)

構(gòu)在有法人授權(quán)的條件下，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。()

【參考答案】：正確

【解析】：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列單位或組織不能擔(dān)任保證

人：國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)

團(tuán)體；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)如果有法

人書面授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。

2、失誤樹分析方法是通過(guò)將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)

險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：失誤樹分析方法是通過(guò)圖解法來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)

生前存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，由此判斷和總結(jié)哪些風(fēng)險(xiǎn)因素最可能引發(fā)風(fēng)

險(xiǎn)事件。分解分析法是風(fēng)險(xiǎn)管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單

的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素。

3、各高校設(shè)置理財(cái)專業(yè)的數(shù)量在增加，理財(cái)服務(wù)趨向?qū)I(yè)化，專

業(yè)協(xié)會(huì)、資格認(rèn)證組織紛紛成立等都標(biāo)志著個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)開始向?qū)I(yè)化

發(fā)展。()

【參考答案】：正確

【解析】：各高校以學(xué)科項(xiàng)目來(lái)設(shè)置理財(cái)專業(yè)的數(shù)量在增加，理財(cái)

服務(wù)趨向?qū)I(yè)化，專業(yè)協(xié)會(huì)、資格認(rèn)證組織紛紛成立，理財(cái)專業(yè)人員的

收入也大幅增加。這些都標(biāo)志著個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)開始向?qū)I(yè)化發(fā)展。

4、我國(guó)商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中于內(nèi)部人

作案。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：我國(guó)商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中于

內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種。

5、法人是以自己的財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任的組織，以盈利為目的。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：以盈利為目的不是法人成立的必要條件。