藥品及庫存物資管理制度范文（2篇）

第9頁共9頁藥品及庫?存物資管?理制度范?文庫存?物資和藥?品管理規(guī)?定為加?強庫存物?資和藥品?的申購、?使用及保?管管理，?提高流動?資產(chǎn)利用?效率，規(guī)?范我院庫?存物資和?藥品核算?，依據(jù)《?醫(yī)院財務(wù)?制度》和?醫(yī)院實際?情況，特?制定本規(guī)?定。一?、建立資?產(chǎn)管理體?制建立?“統(tǒng)一領(lǐng)?導、歸口?管理、分?級負責、?責任到人?”的管理?體制。?庫存物資?和藥品由?醫(yī)院統(tǒng)一?采購，并?對納入政?府采購和?藥品集中?采購范圍?的，按照?有關(guān)規(guī)定?執(zhí)行。?明確庫存?物資和藥?品的歸口?管理部門?職責權(quán)限?及審批程?序。建?立健全庫?存物資和?藥品崗位?責任制，?不相容崗?位相互分?離，加強?制約和監(jiān)?督。藥?材科負責?藥品的申?購和保管?工作。?醫(yī)療設(shè)備?處負責衛(wèi)?生材料、?器械低值?易耗品、?器械其他?材料的申?購和保管?工作。?總務(wù)處負?責總務(wù)低?值易耗品?、總務(wù)其?他材料的?申購和保?管工作。?檢驗科?負責血液?制品的申?購和保管?工作。?科室設(shè)立?二級庫，?科室領(lǐng)入?的物資和?藥品納入?二級庫管?理。科室?設(shè)立核算?員一名，?負責二級?庫的詳細?登記和盤?點工作。?二、制?定科學規(guī)?范的庫存?物資及藥?品管理流?程。明確?計劃編制?、審批、?取得、驗?收入庫、?付款、倉?儲保管、?領(lǐng)用發(fā)出?與處置等?環(huán)節(jié)的控?制要求，?設(shè)置相應?憑證，完?備請購手?續(xù)、采購?合同、驗?收證明、?入庫憑證?、___?_等文件?和憑證的?核對工作?，確保全?過程得到?有效控制?。（一?）、加強?庫存物資?及藥品采?購業(yè)務(wù)的?預算管理?。具有請?購權(quán)的歸?口管理部?門按照預?算執(zhí)行進?度辦理請?購手續(xù)。?對于超預?算和預算?外采購項?目，歸口?管理部門?按規(guī)定追?加預算后?再辦理請?購手續(xù)。?（二）?、明確庫?存物資及?藥品采購?審批權(quán)限?，審批人?不得超越?權(quán)限審批?。重大或?重要采購?業(yè)務(wù)由院?“工程項?目及物品?采購招標?管理領(lǐng)導?小組”_?___研?究決定。?根據(jù)庫存?物資及藥?品的用量?和性質(zhì)，?加強安全?庫存量與?儲備定額?管理，根?據(jù)供應情?況及業(yè)務(wù)?需求確定?批量采購?或零星采?購：1?、確定安?全存量，?實行儲備?定額計劃?控制；?2、加強?采購量的?控制與監(jiān)?督，確定?經(jīng)濟采購?量；3?、批量采?購由歸口?管理部門?、財務(wù)部?門、審計?監(jiān)督部門?及使用部?門共同參?與，確保?采購過程?公開透明?，切實降?低采購成?本；4?、小額零?星采購由?經(jīng)授權(quán)的?部門對價?格、質(zhì)量?、供應商?等有關(guān)內(nèi)?容進行_?___、?篩選，按?規(guī)定審批?。（三?）、嚴格?庫存物資?和藥品驗?收入庫管?理。根據(jù)?驗收2?入庫制度?和經(jīng)批準?的合同等?采購文件?，由保管?員對品種?、規(guī)格、?數(shù)量、質(zhì)?量等內(nèi)容?進行驗收?并及時入?庫；所有?物資和藥?品必須經(jīng)?過驗收入?庫才能領(lǐng)?用，不驗?收入庫，?一律不準?辦理資金?結(jié)算。所?有退貨都?有準確記?錄，注明?品名、型?號、規(guī)格?、數(shù)量和?退貨原因?，并經(jīng)主?管領(lǐng)導審?批。財?務(wù)處對驗?收手續(xù)及?批準的計?劃、合同?、協(xié)議、?____?的真實性?、完整性?、合法性?進行嚴格?審核。審?核無誤后?及時記賬?，每月定?期與醫(yī)療?設(shè)備處、?檢驗科、?總務(wù)處、?藥材科核?對賬目，?保證賬賬?、賬實相?符。對會?計期末物?資、藥品?已到，_?___未?到的，可?暫估入賬?，下月收?到票據(jù)據(jù)?實調(diào)整。?（四）?、庫存物?資及藥品?的儲存與?保管要實?行限制接?觸控制。?指定專人?負責領(lǐng)用?，制定領(lǐng)?用限額或?定額;建?立高值耗?材、低值?易耗品的?領(lǐng)、用、?存輔助賬?。由醫(yī)療?設(shè)備處會?計、總務(wù)?處會計記?賬。各科?室定額領(lǐng)?用低值易?耗品，在?定額內(nèi)領(lǐng)?有低值易?耗品，需?以舊換新?。醫(yī)療?設(shè)備處界?定高值衛(wèi)?生材料和?普通衛(wèi)生?材料，高?值衛(wèi)生材?料一般是?指單位價?值在__?__元以?上，一次?性使用的?衛(wèi)生材料?。對由收?費項目的?高值耗料?執(zhí)行“以?用定領(lǐng)”?的核銷辦?法，對無?收費項目?的高值耗?材納入耗?材定額管?理。科?室的核算?員對當月?物資的使?用情況進?行登記，?并制作盤?點表。其?中詳細記?載高值耗?材的使用?情況，并?注明住?3院號、?姓名等，?每月的盤?點表在科?內(nèi)進行公?示。（?五）、加?強藥品處?置管理，?明確處置?權(quán)限。規(guī)?范處置程?序：1?、藥房藥?品退庫時?，須填寫?“藥品退?庫申請單?”，藥庫?保管員復?核曾經(jīng)發(fā)?貨藥品的?批號、數(shù)?量，經(jīng)藥?材科主任?批準后，?通知藥房?保管員退?回藥品。?藥庫保管?員認真核?對“藥品?退庫申請?單”所列?藥品品名?、批號，?規(guī)格和有?效期后簽?字收貨。?拒收非藥?庫發(fā)出的?藥品，情?況上報藥?材科主任?。2、?過期藥品?退貨時，?需填寫“?藥品過期?失效報告?表”，交?藥庫保管?員與實物?核對。藥?庫保管員?填寫“藥?品退庫申?請單”并?按規(guī)定程?序和審批?手續(xù)后辦?理藥品退?庫手續(xù)。?藥庫會計?和財務(wù)處?會計按規(guī)?定辦理賬?務(wù)處理手?續(xù)。不?合格藥品?報損處理?時，保管?員填寫“?報損藥品?清單”，?報經(jīng)藥材?科主任審?核后，上?報主管院?長、財務(wù)?處處長、?院長審批?，財務(wù)處?進行賬務(wù)?處理。批?準報損的?藥品專人?、專區(qū)管?理。對于?不合格藥?品，藥材?科應查明?原因，及?時糾正，?采取預防?措施。非?正常原因?報損，應?追究責任?人責任，?由科室當?月獎金中?全額扣除?。（六?）、嚴格?實行醫(yī)院?成本核算?制度。加?強管理、?堵塞漏洞?，降低醫(yī)?療服務(wù)成?本和藥品?、物資消?耗。每?月末由庫?存物資管?理會計及?藥材科會?計打印出?月末4?庫存物資?及藥品的?賬目同實?物一一核?對，做到?了賬實、?賬賬相符?；打印出?各科室領(lǐng)?取物資、?藥品匯總?表，以便?科室核對?；打印出?采購的各?供貨單位?物品的匯?總表，便?于與各供?貨單位清?算結(jié)賬；?醫(yī)院成本?核算部門?準確及時?取得各科?室領(lǐng)取物?資、藥品?的金額，?提高了成?本核算工?作人員的?工作效率?和核算的?準確性?三、完善?庫存物資?及藥品盤?點制度，?由醫(yī)療設(shè)?備處?？?務(wù)處、財?務(wù)處、藥?材科、檢?驗科、_?___等?科室組成?監(jiān)盤組，?分組到各?科室進行?盤點。對?盤點中發(fā)?現(xiàn)的問題?，及時查?明原因，?報請科主?任、主管?院長及財?務(wù)院長審?批后，按?規(guī)定處理?，調(diào)整賬?務(wù)，達到?帳實相符?。如屬非?正常損失?，由科室?當月獎金?中全額扣?除。行?政后勤科?室領(lǐng)用的?物資也由?科室一人?詳細登記?物資用途?，月底同?樣匯總登?記并接受?監(jiān)盤，非?正常損失?扣罰科室?獎金。?以上自規(guī)?定之日起?執(zhí)行。?藥品及庫?存物資管?理制度范?文（二）?物資盤?點管理制?度第一?條為了加?強公司內(nèi)?部管理，?及時掌握?公司各項?原料、存?貨等物料?的數(shù)量及?狀態(tài)，準?確核算產(chǎn)?品成本和?消耗定額?，保證公?司各項資?產(chǎn)的安全?、完整，?同時也使?盤點工作?規(guī)范化，?特制定本?制度。?第二條物?資盤點的?內(nèi)容（?一）盤點?物資實際?庫存量和?明細帳是?否相符。?（二）?查清物資?盤盈盤虧?的原因。?（三）?查明有無?超期儲存?的物資。?第三條?物資盤點?的方法?（一）動?態(tài)盤點法?。在物資?發(fā)生出入?庫時，就?隨之清點?物資余額?，并與賬?簿記錄的?數(shù)額相核?對。（?二）重點?盤點法。?對進出頻?率高的、?或易損耗?的、或者?價值高的?物資經(jīng)常?進行盤點?的方法。?（三）?全面盤點?法。對在?庫、在產(chǎn)?的全部物?資，在規(guī)?定的日期?全面進行?賬實清點?的方法。?第四條?盤點前的?準備（?一）所有?進出庫單?據(jù)已于盤?點前登錄?完畢。?（二）盤?點期間已?收貨而未?辦妥入庫?手續(xù)的貨?物，應另?行分別存?放，并予?以標示。?（三）?整理倉庫?，物資排?列整齊，?放置標識?牌。（?四）財務(wù)?部提前發(fā)?出當月盤?點通知，?包括盤點?時間、人?員分工、?盤點要求?等。（?五）打英?分發(fā)相關(guān)?盤點表單?。第五?條盤點工?作分工?（一）財?務(wù)部門。?負責__?__、協(xié)?調(diào)、指導?庫存盤點?工作，包?括下發(fā)盤?點通知、?分發(fā)及收?取盤點表?單、監(jiān)督?盤點過程?、抽查復?核盤點結(jié)?果、匯總?盤點報告?及賬務(wù)處?理。（?二）倉儲?物流部門?。劃分盤?點區(qū)域，?指定專人?進行物資?清點，填?報盤點表?、查實差?異原因。?（三）?生產(chǎn)部門?。清點在?產(chǎn)品，放?置盤點卡?。（四?）銷售部?門。與主?機廠核對?異地庫房?產(chǎn)品，清?理退廢、?返工產(chǎn)品?。第六?條盤點工?作要求?（一）月?度盤點時?間為當月?____?日，年度?盤點時間?為___?_月__?__日（?節(jié)假日照?常盤點）?。原則上?盤點當日?____?點停產(chǎn)，?庫房閉庫?盤存。如?確有生產(chǎn)?任務(wù)，盤?點期間物?資不得跨?部門流動?。（二?）倉儲物?流部門、?銷售部門?應至少提?前一天進?行自盤，?自盤后至?盤點時的?物資收發(fā)?及時調(diào)整?盤點表。?盤點完成?后由盤點?人員和部?門領(lǐng)導簽?字，于盤?點日第二?天交財務(wù)?部門。?（三）生?產(chǎn)部門在?財務(wù)部門?領(lǐng)取盤點?卡，由各?生產(chǎn)工段?（小組）?制品人員?負責清點?本工段（?小組）在?制產(chǎn)品，?放置盤點?卡，本項?工作要求?在盤點日?____?點前完成?。（四?）財務(wù)部?門在盤點?日當天重?點復盤生?產(chǎn)部門，?指定專人?到生產(chǎn)部?門收取盤?點卡，同?時對盤點?情況進行?復盤。生?產(chǎn)部門復?盤完成后?再對各庫?房進行復?盤。（?五）復盤?人員由自?盤人員陪?同進行實?物盤點，?復盤比例?不低于物?料種類的?____?%，抽查?原則上選?擇有更正?項、單價?高、數(shù)量?大、收發(fā)?頻繁的項?目進行。?（六）?復盤與自?盤有差異?的，由自?盤人員查?找差異，?經(jīng)確認有?誤的，由?自盤人員?在復盤表?上對應欄?目簽字。?復盤時物?料種類差?錯率在_?___%?以上的，?要求自盤?人員對所?管物資重?新盤存。?（七）?復盤完畢?，財務(wù)部?門各部門?盤點表、?盤點卡（?按編號收?集，不缺?不漏）并?與財務(wù)賬?進行核對?，填寫盤?點匯總表?。（八?）年度盤?點完成后?____?日內(nèi)，財?務(wù)部門需?編寫《盤?點總結(jié)報?告》（內(nèi)?容主要包?括盤點情?況說明、?差異情況?和處理建?議、相關(guān)?責任人的?獎罰建議?等），并?報公司辦?公會審閱?。第七?條盤點后?續(xù)工作?（一）差?異查找。?盤點結(jié)束?后，如有?盤點數(shù)據(jù)?與財務(wù)賬?簿不符的?情況，財?務(wù)部門應?____?物料管理?部門查找?原因，屬?于制度或?管理類因?素引起的?應提出管?理建議，?屬于個人?能力不足?或未盡職?盡責，應?對個人提?出處罰意?見。（?二）盈虧?處理。存?在賬實差?異的單位?應由公司?辦公會形?成處理意?見，連同?《盤點總?結(jié)報告》?一并上報?集團財務(wù)?審計部，?待集團同?意后方可?調(diào)整財務(wù)?賬或?qū)嵨?帳。（?三）資料?整理。所?有盤點資?料由財務(wù)?部門裝訂?成冊，按?照會計檔?案的管理?要求保管?。第八?條處罰?（一）對?盤點工作?____?不力，未?按要求進?行盤點或?未報送盤?點表的部?門，對其?部門領(lǐng)導?處以__?__元/?次的罰款?。（二?）盤點中?弄虛作假?、以次充?好的部門?，對其部