商業(yè)計(jì)劃書范文

商業(yè)計(jì)劃書范文第一部分：概述

概述是投資者看到的第一種部分。它予以投資者對你和你的計(jì)劃書的最初的印象，因此應(yīng)當(dāng)打印得對的無誤，表述地清晰明白。第二部分：業(yè)務(wù)及前景

這部分論及大量有助于投資者理解你的業(yè)務(wù)的核心話題。每一處都很重要，但總貫全局還要有一種綜合概要，如果不是明確精細(xì)的話，嘗試去展示你的業(yè)務(wù)是如何的獨(dú)特。向讀者展示是什么使你的業(yè)務(wù)在世界上的業(yè)務(wù)中有獨(dú)到之處。閱讀這一章節(jié)時(shí)，投資者將竭力擬定這個(gè)產(chǎn)業(yè)“成功的核心”

。換句話說，他將竭力證明這兩三件事是在你的業(yè)務(wù)狀況下必須及時(shí)做好以達(dá)成功的。注意編號體系有一種單獨(dú)的數(shù)字作為標(biāo)題而副標(biāo)題含有小數(shù)，例如2.01。

2.01

概要

開始的一段以這樣的句子起頭，“公司的注冊地址為……”并列出公司辦公地址、電話號碼和需要接觸的個(gè)人。2.02

業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)

在這一部分要給出你所從事的業(yè)務(wù)的綱要。舉個(gè)例子，你能夠說，“我公司設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售、維修微機(jī)基礎(chǔ)軟件，這些軟件控制用于監(jiān)看門診病人的醫(yī)療診療設(shè)備”

。用一種精練的句子論述你公司是干什么的，這可能是最佳的開頭。接下來，你要以概括的語句來描述你的產(chǎn)品或是服務(wù)。你需要用盡量少的話來讓投資者理解你的產(chǎn)品或服務(wù)。2.03

業(yè)務(wù)的歷史

你在這部分要說出公司何時(shí)構(gòu)成，特別要說清晰第一件產(chǎn)品或服務(wù)始于何時(shí)，以及公司經(jīng)歷過的最重要的里程碑式的事情。報(bào)告的業(yè)務(wù)歷史部分必須短小精要。如果報(bào)告多于一頁，或者最多，達(dá)成兩頁，你已經(jīng)說了太多的歷史了。要是公司有個(gè)特別精彩的經(jīng)歷，那可能能夠作為一種特別的理由來囊括大段的歷史，但無論如何都要簡潔。2.04

業(yè)務(wù)的前景

說清晰公司的年次發(fā)展計(jì)劃并指出其中的分界限。事實(shí)上，投資者需要理解你如何在五年內(nèi)從現(xiàn)在所處的狀況發(fā)展到你想要達(dá)成的狀況。盡管計(jì)劃書的這一部分必須要簡潔，但在格式上有相稱大的自由度。你能夠簡樸地闡明在接下來的五年里你打算繼續(xù)生產(chǎn)你們的兩種基本產(chǎn)品，到第三年的時(shí)候你將引入另一種類似的產(chǎn)品。根據(jù)這樣的措施，你的業(yè)務(wù)的前景將會簡潔而又切中要害。另外，如果你預(yù)料在達(dá)成穩(wěn)定點(diǎn)前要經(jīng)歷許多變化，你應(yīng)當(dāng)指出會發(fā)生哪些變化。投資者需要精確地理解公司要獲得成功必須做些什么。2.05

獨(dú)特之處

給投資者的每份商業(yè)計(jì)劃書都應(yīng)當(dāng)有某些獨(dú)特之處。管理層獨(dú)特？產(chǎn)品或服務(wù)獨(dú)特？生產(chǎn)過程獨(dú)特？有獨(dú)特的金融基礎(chǔ)？全部的這些都能夠囊括在內(nèi)。重要的是要有某些東西使你的公司在和別的對投資者來說同樣可得的投資機(jī)會的對比中凸現(xiàn)出來。投資者們不喜歡投資于“人云亦云”的公司。他們想要有獨(dú)特的商業(yè)地位的公司。在一種像這樣的單獨(dú)的章節(jié)中，或是在整篇商業(yè)計(jì)劃的各章節(jié)中，你要著重強(qiáng)調(diào)你公司的獨(dú)特之處。如果你的業(yè)務(wù)里有一種新產(chǎn)品，一種生產(chǎn)的專利，或是別的特別不尋常的方面，那么應(yīng)當(dāng)像這樣在單獨(dú)一章里列出。除了要涉及這部分之外，公司主還應(yīng)在商業(yè)計(jì)劃書中間歇地突出公司。2.06

產(chǎn)品或服務(wù)

在這部分你要精確的描述你的產(chǎn)品或服務(wù)，規(guī)定是不給讀者對于你所生產(chǎn)的或是計(jì)劃生產(chǎn)的東西留下疑問。如果你有好幾個(gè)產(chǎn)品或服務(wù)，用單獨(dú)的段落來敘述其中的每一種。你應(yīng)敘述產(chǎn)品的價(jià)格，價(jià)格如何擬定以及毛利數(shù)目。公司主容易輕率地看待產(chǎn)品的定價(jià)。花足夠的時(shí)間來考慮全部影響產(chǎn)品定價(jià)的因素，確信你能夠用坦率而有邏輯的話來解釋定價(jià)背后的道理。是由于競爭迫使價(jià)格趨向于那個(gè)方向嗎？價(jià)格定得高是由于你能僥幸成功嗎？你必須準(zhǔn)備回答這些問題。2.07

產(chǎn)品的消費(fèi)者或購置者

詳盡地?cái)⑹霎a(chǎn)品的消費(fèi)者:哪些人使用它們,用它們來干什么,為什么要用你的產(chǎn)品或服務(wù)。他們購置你的產(chǎn)品與否只是由于價(jià)格,還出于其它什么考慮嗎?對消費(fèi)者而言你的產(chǎn)品或服務(wù)滿足了哪方面的需要?在這部分里你還要列出你的產(chǎn)品的最大的三個(gè)主顧,以及價(jià)值

和他們各自購置的數(shù)量。這能夠用分欄的形式來做，第一欄是公司，第二欄是價(jià)值，第三欄是購置的數(shù)量。如果投資者對你的公司感愛好，你就給他開一張客戶清單。在你和投資者接觸的開始階段，計(jì)劃書的這一部分會給他一種有關(guān)你的業(yè)務(wù)的印象。

2.08

行業(yè)或市場

在這里你要描述產(chǎn)品的總的市場狀況:

總的市場價(jià)值,成長的速度,對產(chǎn)品或服務(wù)的總的需求。市場規(guī)模的前景預(yù)測是必要的。你能夠用這樣的表格的形式：

表4－1：銷售預(yù)測表

年份

產(chǎn)業(yè)銷售額

%增加率

第一年

實(shí)際值

100，000，000

--

去年

實(shí)際值

120，000，000

20

今年

計(jì)劃值

150，000，000

25

明年

計(jì)劃值

200，000，000

33

后年

計(jì)劃值

280，000，000

40

闡明產(chǎn)業(yè)銷售額時(shí)，絕對不要把整個(gè)市場的數(shù)額都說成是你的，而事實(shí)上，你的產(chǎn)品只是此行業(yè)中的一小部分。典型的例子是打算生產(chǎn)計(jì)算機(jī)磁盤驅(qū)動器的公司。在它的商業(yè)計(jì)劃書中，它把整個(gè)計(jì)算機(jī)磁盤驅(qū)動器市場列為它的市場。事實(shí)上，它打算生產(chǎn)的計(jì)算機(jī)磁盤只和一種廠商相匹配。那個(gè)廠商只占10%的市場份額。投資者急于理解行業(yè)銷售的細(xì)節(jié)和你的產(chǎn)品在此行業(yè)中的進(jìn)一步程度。在這個(gè)地方你要做個(gè)行家才行。

2.09

競爭

這里你要說出全部競爭的產(chǎn)品和生產(chǎn)它們的各家公司。特別要注意它們銷售的貨幣價(jià)值，它們所占有的市場份額，對手的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。你還要精確說出你的產(chǎn)品和他們的產(chǎn)品不同在哪里。

如果沒有人和你競爭，那么說出為什么沒有競爭。沒有競爭的因素之一可能是你的專利權(quán)。要是你覺得將來可能會有競爭，你應(yīng)指出每個(gè)可能的競爭者以及他們何時(shí)會進(jìn)入。大部分公司主對他們的競爭理解得不夠。如果你不清晰你所面臨的競爭，投資者不會相信你的分析。要懂得絕大多數(shù)投資者都認(rèn)為每一種產(chǎn)品都存在某些競爭。

2.10

銷售

這部分要包含市場銷售過程和銷售渠道的信息。那也就是說，產(chǎn)品是如何離開工廠并達(dá)成最后的使用者手中的？是使用直接銷售人員還是使用經(jīng)銷商？銷售你的產(chǎn)品要涉及到哪些經(jīng)紀(jì)人或中間人？你和這些中間人的關(guān)系是如何的？你要描述你為銷售產(chǎn)品所作的特別的安排。

解說你的產(chǎn)品的銷售時(shí)，你得一步一步地來，他們才好明白銷售的過程。

2.11

生產(chǎn)

這兒你要述說生產(chǎn)過程的全部環(huán)節(jié)和全部對生產(chǎn)有影響的東西。在這里核心一點(diǎn)是生產(chǎn)費(fèi)用。銷售時(shí)的這筆費(fèi)用，是如何一步一步得來的？2.12

生產(chǎn)特性

這部分應(yīng)著重于生產(chǎn)特性。生產(chǎn)過程是困難還是高度發(fā)達(dá)？有許多部件還是只有某些？公司事實(shí)上給產(chǎn)品增加了多少價(jià)值？部件花了多少錢？對生產(chǎn)過程而言什么部件是至關(guān)緊要的？投資者需要測定生產(chǎn)過程的困難。是原則的生產(chǎn)過程還是有許多有難度的工序？如果是個(gè)復(fù)雜的過程，需要有特別技巧的人員來操作嗎？2.14

供應(yīng)商

這部分描述了供應(yīng)你公司原料或其它必需品的公司。在計(jì)劃書的這個(gè)地方，你要列出三四個(gè)最大的供應(yīng)商及他們所供應(yīng)的東西。你要用分欄的形式來做，第一欄列出供應(yīng)商，第二欄列出供應(yīng)的總價(jià)值，第三欄列出所供的物品。接下來，你要向投資者開列一張重要部件供應(yīng)商的清單。投資者會用清單聯(lián)系供應(yīng)商加以驗(yàn)證。

2.15

轉(zhuǎn)包商

在你的產(chǎn)品走向市場的過程中，如果轉(zhuǎn)包商或別的什么人做了部分工作，列出他們并闡明和他們的關(guān)系。這部分里你要列出幾個(gè)簽約轉(zhuǎn)包商和工作的貨幣價(jià)值。然后你要向轉(zhuǎn)包商提供轉(zhuǎn)包商的清單，涉及名稱，地址，電話號碼及數(shù)量，使投資者能和這些轉(zhuǎn)包商進(jìn)行接觸。

2.16

設(shè)備

具體地說一下你已經(jīng)購置或打算購置的設(shè)備。概述一下固定資產(chǎn)和它們的轉(zhuǎn)售價(jià)值。描述用現(xiàn)有設(shè)備你能生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量和貨幣價(jià)值。確認(rèn)獲得機(jī)器的時(shí)間。這里投資者要理解你的設(shè)備與否難以買到。如果真是如此且你的生產(chǎn)容量已滿，公司就必須等上一段漫長的時(shí)間來獲得多出的設(shè)備以提高產(chǎn)量。投資者需要懂得設(shè)備與否是復(fù)雜的并且需要特殊的技巧來操作。如果是這樣，你就需要特別的工作人員來操作機(jī)器。問題是，“找一種特殊的雇員來操作機(jī)器有多大難度？”最后，如果機(jī)器是專用于一種目的的，將難以出手。因此，其抵押價(jià)值大打折扣。全部這些對于投資者來說都是很重要的。

2.17

全部物及設(shè)施

描述公司擁有的房產(chǎn)，或公司全部的辦公室和工廠的租約。闡明你已有的和打算買的設(shè)備；具體地闡明固定資產(chǎn)的狀況。這里投資者想要懂得廠房對于公司的發(fā)展來說是足夠的。2.18

專利和商標(biāo)

你要說清晰公司持有或打算申請的專利或商標(biāo)。你可說一下被授予專利的因素以突出產(chǎn)品的獨(dú)特。在這里你要向投資者提供專利證書的副本，讓他看一下來測定你的專利或商標(biāo)為什么獨(dú)特。在商業(yè)計(jì)劃書里最佳不要放商標(biāo)的副本，除非這對闡明其獨(dú)特性很核心。2.19

研究開發(fā)

在這里你要指出花在研究開發(fā)上的開銷，過去已經(jīng)支出的以及將來你打算支出的。你應(yīng)精確闡明你打算研究開發(fā)些什么。莫名其妙地對公司主判斷失誤，投資于一種已不可能開發(fā)出什么產(chǎn)品的研究員，而不是需要開發(fā)產(chǎn)品的公司主，這對于投資者來說是件相稱可怕的事情。開發(fā)性的公司主耗費(fèi)幾百萬元來研究開發(fā)出已有產(chǎn)品的新的變種。投資者需要這樣的公司主，他能把這種變化注入一種銷售和生產(chǎn)型公司以盡量地盈利。2.20

訴訟

闡明現(xiàn)階段牽涉到公司的訴訟，涉及別人向公司提起的訴訟和公司向別人提起的訴訟。一定要闡明可能發(fā)生的訴訟。2.21

政府法規(guī)

闡明管理公司的政府機(jī)構(gòu)以及公司和它的關(guān)系。在這個(gè)部分你要闡明你打算如何來恪守由各類管理機(jī)構(gòu)制訂的規(guī)章。2.22

利益沖突

闡明潛在的利益沖突，例如一種董事同時(shí)又是你的供應(yīng)物品的全部者，或者是從事類似業(yè)務(wù)的公司的董事或全部者。闡明和公司管理層人員進(jìn)行的交易，在這些交易中，管理層向公司推銷了某些東西，價(jià)格可能是合理的，可能是不合理的。如果你不揭示利益沖突并且投資者發(fā)現(xiàn)了這一點(diǎn)，你會立刻失去信用。2.23

定單

這一部分你應(yīng)指出公司尚未完畢的定單數(shù)量。列出所規(guī)定的東西和數(shù)量。列出最大的三四個(gè)主顧和他們的定單，能夠讓投資者對定單有更加好的理解。用分欄的格式來做。第一欄列出定貨公司的名稱，第二欄列出定單的價(jià)值，第三欄列出訂購的數(shù)量。2.24

保險(xiǎn)

列出公司已買的保險(xiǎn)和將要買的保險(xiǎn)，涉及，火災(zāi)險(xiǎn)、傷亡險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、水災(zāi)險(xiǎn)、核心職工的人壽險(xiǎn)，等等。但是，只需列出對公司運(yùn)行有重要影響的保險(xiǎn)，而不是健康險(xiǎn)或類似的東西。2.25

稅收

闡明對公司征收的特別的稅收。如果你已經(jīng)在做這項(xiàng)業(yè)務(wù)，闡明未付的稅款，如工資稅，收入稅。2.26

公司構(gòu)造

這部分里你要闡明公司是股份公司還是合作公司。闡明公司與否為獨(dú)立法人，從何處得到授權(quán)經(jīng)營業(yè)務(wù)以及所使用的商標(biāo)名稱。要闡明它與否有子公司。如果狀況比較復(fù)雜，母公司擁有部分或全部的子公司，你應(yīng)使用框圖，闡明個(gè)別的法人，在它們之間劃上線并標(biāo)明比例。2.27

出版物和同業(yè)公會

在信息方面，投資者會對你的行業(yè)的同業(yè)公會感愛好。他想懂得哪些商業(yè)雜志和商業(yè)報(bào)刊比較好，他能夠運(yùn)用以前的報(bào)刊來更多的理解你的業(yè)務(wù)。2.28

公用事業(yè)

水、電等不可缺少的資源的可得性。通訊設(shè)備的可得性。通向工廠和辦公室的道路和其它設(shè)施。第三部分：經(jīng)營管理

這部分你要闡明管理人員、董事和其它對業(yè)務(wù)運(yùn)行有重要影響的人。普通，在一種非常小的機(jī)構(gòu)里核心人物不超出三個(gè)，稍大一點(diǎn)不超出六個(gè)。3.01

董事和高級職工

列出全部高級職工、董事和核心職工。應(yīng)涉及每個(gè)人的完整的姓名、他或她的職位和年紀(jì)。3.02

核心雇員

這部分里你要證明三四個(gè)屬于是核心雇員的人員，給出他們背景和工作的簡歷。證明這些核心雇員勇于進(jìn)取是很重要的。用勇于進(jìn)取者有點(diǎn)心理學(xué)著作文體的味道，但對于公司主而言，則不是那么回事。有人認(rèn)為勇于進(jìn)取者天生如此，盡管別的人認(rèn)為勇于進(jìn)取者的品質(zhì)是能夠?qū)W習(xí)的。在你所處的情形中，這方面則很簡樸。你必須向投資者表明你就是個(gè)勇于進(jìn)取者，否則你將拿不到錢。進(jìn)一步來說，你在你的行業(yè)里賺的越多，就越能激發(fā)投資者去投資于你的公司。

3.03

管理層忠誠度

從書面上難以判斷你的忠誠度。但像下面這樣的真實(shí)的表述將受到歡迎。公司沒有任何一名管理人員、董事或重要投資者曾被逮捕、宣判有罪或被控有重大罪行；進(jìn)而，沒有人曾經(jīng)破產(chǎn)過或和任何破產(chǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)。個(gè)人信用報(bào)告要證明全部個(gè)人有良好的信用統(tǒng)計(jì)且無大額未償債務(wù)。

3.04

薪水

這部分你要列出全部從公司支取薪水的核心雇員、董事或官員。你應(yīng)用表格形式列出每個(gè)人的姓名、職位、領(lǐng)取或?qū)⒁I(lǐng)取的薪水。在薪水一項(xiàng)里，你要把全部費(fèi)用都列進(jìn)去，董事費(fèi)、顧問費(fèi)、傭金、津貼、薪水等等—換句話說，公司總的酬勞支出。

3.05

股票購置權(quán)

你應(yīng)給全部股票購置權(quán)做一種列表。除了每個(gè)人的姓名之外，還應(yīng)指出已經(jīng)享有的股票數(shù)目、平均的預(yù)購價(jià)格、自授予購置權(quán)以來已購置的數(shù)額以及尚余的數(shù)額。

公司的購置權(quán)尚未償付，應(yīng)闡明因素。

3.06

股票購置權(quán)計(jì)劃

這部分要闡明公司已有的總的股票購置權(quán)計(jì)劃，里面有多少購置權(quán)或是在后來某日將會有多少購置權(quán)。

3.07

重要股東

在這部分用表格列出每個(gè)人的姓名、直接擁有或只有使用權(quán)的股票數(shù)額、股票購置權(quán)份額、在全部未行使購置權(quán)中的比例以及購置權(quán)行使之后的股權(quán)比例。同時(shí)闡明購置股權(quán)的價(jià)格。

3.08

雇傭合同

具體列出公司和雇員的雇傭合同并特別注明和每個(gè)雇員簽定的是什么合同。如果你有訂立雇傭合同的合理解釋，把它寫入這一部分。

3.09

利益沖突

這部分被屢次列出以確保全部違反公眾利益的交易得到了充足的披露。這一節(jié)你應(yīng)揭示管理層和公司進(jìn)行的交易。例如，一位董事可能向公司提供過服務(wù)，作為回報(bào)，這位董事拿到了公司的股票或股票購置權(quán)。

3.10

顧問、會計(jì)師、律師、銀行家及其它

這部分你要闡明顧問的名稱，會計(jì)師、律師和銀行家以及他們的電話號碼。如果支付給他們?nèi)魏螌ｉT費(fèi)用，或公司每月支付聘任費(fèi)用，在這一部分加以闡明。第四部分：籌資闡明

在這部分闡明你想采用的籌資類型和有關(guān)條款。

4.01

擬用籌資

首先你要闡明你想賣給投資者的普通股、優(yōu)先股或是可轉(zhuǎn)換債券。要提供足夠的細(xì)節(jié)使你要賣的東西不至于讓人產(chǎn)生疑問。如果你想賣普通股，普通股與否有紅利？要是你忘了領(lǐng)取紅利它與否會累積？一段時(shí)間后來會贖回股票讓投資者取回資金嗎？要投資者為普通股付如何的價(jià)錢？對股票會有何限制？普通股股東的投票權(quán)如何？普通股股東享有如何的注冊權(quán)？也就是說，投資者會誤覺得你公開上市而這樣做使你成為公開發(fā)行股份公司嗎？

如果你銷售優(yōu)先股，你將支付如何的紅利？紅利會累積嗎（意味著如果你有一年或一季度沒有支付，你必須在別的年份或季度作出賠償）？優(yōu)先股如何贖回？例如，在五年后來，你與否需要跨年度贖回股票返還投資者的資金？能夠轉(zhuǎn)換成普通股嗎？如果能夠，轉(zhuǎn)換價(jià)又是多少？這些股票有何限制，優(yōu)先股有否投票權(quán)？它控制董事會嗎？會有什么優(yōu)待嗎？

如果是可轉(zhuǎn)換債券，解釋一下條款。是五年期還是十年期的？與否有一段只支付利息的時(shí)期？你給的利率是多少？利率是固定的還是浮動的？能夠轉(zhuǎn)換成普通股或優(yōu)先股嗎？這些條款都要有。如果你尚未決定用何種構(gòu)造，在這部分注明這重要的一點(diǎn)。

如在以上任一條件下提供股票購置權(quán)，你要考慮當(dāng)投資者購置你公司的股票購置權(quán)時(shí)他會出的價(jià)錢。要考慮投資者會支付多少錢來把購置權(quán)轉(zhuǎn)換為普通股或優(yōu)先股。購置權(quán)將轉(zhuǎn)換成多少股票？購置權(quán)何時(shí)終止？五年？十年？你要說清晰全部這些有關(guān)股票購置權(quán)的事情。如果籌資類型或籌資條款是可變通的，在這兒闡明你的協(xié)商意愿。

4.02

資本構(gòu)造

這里你要闡明普通股、優(yōu)先股和未付長久債務(wù)，以使投資者能理解公司的大致資本構(gòu)造。表4－2：資本構(gòu)造分布表籌資前

籌資后

長久債務(wù)

100，000

——

長久風(fēng)險(xiǎn)資本

500，000

可轉(zhuǎn)換債務(wù)

——

優(yōu)先股

——

——

普通股

100，000

100，000

4.03

籌資抵押很明顯，如果涉及普通股，不必抵押。如果是附屬信用債務(wù)，列出優(yōu)先于它的債務(wù)。闡明這筆債務(wù)的抵押物。

4.04

擔(dān)保

在這里指出給投資者投資作擔(dān)保的個(gè)人或公司。如果存在個(gè)人擔(dān)保，你要提供擔(dān)保人的個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表。

4.05

條件

闡明籌資條件。舉個(gè)例子，公司與否必須在董事會為投資者的代表設(shè)一種座位？公司要靠財(cái)務(wù)比率來生存嗎？公司必須達(dá)成如何的里程碑呢？4.06

報(bào)表

闡明你打算向投資者提供的有關(guān)籌資的報(bào)表。例如，你要提供每月盈虧表、資產(chǎn)負(fù)債表和年度審計(jì)表嗎？4.07

使用進(jìn)程

闡明你打算把錢用在何處。

不要使用不合規(guī)定的名稱“

經(jīng)營資本”，但要闡明如何使用資金。盡量具體某些。

4.08

全部權(quán)

這一章闡明尚未支付給每個(gè)股東的股票數(shù)額和一旦籌資成立投資者將擁有的股票數(shù)目。闡明全部權(quán)支付額/將支付額，以及各股東對公司全部權(quán)的比例。如果發(fā)起股東收到或?qū)⒁盏降氖枪善倍皇乾F(xiàn)金，給出具體細(xì)節(jié)，例如是拿什么股票作為回報(bào)的，也就是說，是土地、建筑物，還是設(shè)備、發(fā)起股等，尚有，給出資產(chǎn)現(xiàn)在的市值。

表4－3：資產(chǎn)市值表

籌資前

籌資后

比例

支付價(jià)格

現(xiàn)有股東

800，000

800，000

80

50，000

投資者

200，000

20

200，000

4.09

資本稀釋

這里你要闡明就帳面值而言新投資者的稀釋程度。

4.10

支付的費(fèi)用

在這里你應(yīng)闡明你與否要支付什么咨詢費(fèi)用，與否要支付終止投資的法律費(fèi)用。

4.11

投資者加入

投資者想擁有參加董事會議的權(quán)利并成為董事會的組員。投資者會規(guī)定一到兩個(gè)位置（投資者控股的除外）。你可能會讓投資者更為活躍地加入。這部分中你闡明你謀求的投資者加入量或是想要從投資者那里得到的數(shù)量。

風(fēng)險(xiǎn)資本機(jī)構(gòu)可能有其它機(jī)會向你的較小的公司提供服務(wù)。你可能但愿在這一章對此加以論述。例如，你會需要風(fēng)險(xiǎn)資本機(jī)構(gòu)在金融領(lǐng)域向你提供協(xié)助并為此服務(wù)而支付酬金。你會需要一種特別的籌資類型。為了私下轉(zhuǎn)銷你要向投資者支付酬金，如，轉(zhuǎn)銷額的百分之二。普通來說，這部分解決你盼望的投資者將來提供服務(wù)時(shí)的加入類型。

第五部分：風(fēng)險(xiǎn)因素

這一章節(jié)中你要闡明公司投資于你的公司的最重要的風(fēng)險(xiǎn)。這部分要說清晰全部缺點(diǎn)。不提供主動的意見，除了在每段的結(jié)尾處。你所要考慮的某些地方是以下這樣的：5.01

有限的經(jīng)營歷史

如果公司是新成立或近來成立的，缺少經(jīng)營歷史將是個(gè)特別值得討論的地方。

5.02

有限的資源

公司可能會，可能不會，擁有足夠的資源來為延長久持續(xù)的生產(chǎn)，如果事情并非如計(jì)劃那樣發(fā)展。闡明這是個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.03

有限的管理經(jīng)驗(yàn)

如果這個(gè)行業(yè)的管理是幼稚的或是全新的，你要闡明管理的經(jīng)驗(yàn)水平。

5.04

市場不擬定性

你要闡明和銷售有關(guān)的現(xiàn)存的市場不擬定性。

5.05

生產(chǎn)不擬定性

這里你要闡明任何可能存在的生產(chǎn)不擬定性?？赡芤环N模型歷來不能在生產(chǎn)裝配線上做出來，因此對于與否能生產(chǎn)有一定的不擬定性。5.06

清算

這里你要列出你的公司的清算分析。那也就是說，萬一公司陷入困境不得不被清算，拍賣股票能值多少錢？5.07

對核心管理人員的依賴

5.08

什么可能發(fā)生錯(cuò)誤?

這里投資者想你為他考慮,盡量把業(yè)務(wù)看作是投資。他但愿你能提出這個(gè)問題，“什么可能會發(fā)生錯(cuò)誤？”用來回答的有關(guān)問題是，“投資者如何會失去他的錢？”換句話說，

投資者但愿你用你自己的客觀的分析技巧來分析你的業(yè)務(wù)狀況。他但愿你能指出來，你必須闡明你會如何去解決。

5.09

其它條款

你要闡明這樣的條款，如你的預(yù)計(jì)的財(cái)政儲藏，股票缺少公開市場，經(jīng)濟(jì)控制或其它政府法規(guī)，非投資者股東對公司的控制以及無紅利等。如果它們很重要的話你應(yīng)加以闡明，不要等到投資者來提出這些問題。第六部分：投資回報(bào)和退出

這部分里你要闡明風(fēng)險(xiǎn)資本投資者最后是如何在公司拿到他投資所帶來的回報(bào)。記住，投資者想拿到全部的錢而不對你的公司作任何投資。普通來說有三個(gè)能夠接受的措施給投資者提供流動性。你應(yīng)考慮全部這三個(gè)辦法，但也應(yīng)指出對你的投資者來說可能是最佳的那種辦法。6.01

公眾股份

第一種可能性是公眾股份；那也就是說，公司通過向公眾發(fā)行股票而變得公開化。投資者擁有的部分股份或全部股份能夠在公開市場上銷售。6.02

銷售

第二，公司能夠賣給一種大公司普通是個(gè)大的集團(tuán)公司。這種狀況下，你要真實(shí)地闡明你認(rèn)為會對收購你的公司感愛好的大集團(tuán)公司或大公司。6.03

回購

6.04

投資回報(bào)

投資回報(bào)（ROI）對投資者來說是很重要的。你要闡明如果他按你的規(guī)定投資所能盼望的回報(bào)。例如，你能夠說，“如果一種投資者以300，000購置公司30%的股份，四年后公司上市且有300萬的稅前收益，三百萬乘以我們這個(gè)行業(yè)的價(jià)格收益乘數(shù)8就是兩千四百萬，這就是公司的價(jià)值。取其中的30%你就得到720萬，而你的投資但是30萬。假定這30%的股份在四年后售出，不打折扣的投資回報(bào)是拿30萬和四年去除720萬，那也就是每年每分錢四百元的投資回報(bào)。

第七部分：營運(yùn)及預(yù)測分析

這里你要列出自己對于公司以前營運(yùn)歷史以及對將來預(yù)測的分析。

7.01

綜述

這一章節(jié)中你要根據(jù)你公司的金融數(shù)據(jù)列出某些總的盈虧信息。例如，近來三年和將來三年，列出凈收入、銷售成本、營業(yè)開支、利息支出和利潤。預(yù)測一下后來的狀況并給出歷史資料，讓人對于公司已處的狀況和將來的狀況一目了然。例如：表4－4：財(cái)務(wù)預(yù)測總表前年實(shí)際值

去年實(shí)際值

今年預(yù)測值

明年預(yù)測值

后年預(yù)測值

凈收入

100

400

1000

4000

10000

銷售成本

100

200

500

2500

6500

營業(yè)開支

100

100

200

400

800

利息支出

100

100

100

200

300

凈收入

（200）

--

200

900

2400

流動資產(chǎn)

20

40

400

1400

4300

機(jī)器，設(shè)備

100

400

600

1000

1000

土地和建筑物

--

--

--

--

--

其它資產(chǎn)

10

10

10

10

10

流動負(fù)債

20

240

100

400

1000

長久債務(wù)

100

400

400

600

--

凈資產(chǎn)

10

（190）

510

1410

4310

7.02

比率分析

這部分中列出凈收入、銷售成本、營業(yè)開支、利息支出和凈利潤并計(jì)算它們的比例。也就是說，拿凈銷售額作為100%，然后計(jì)算銷售成本占銷售額的比例，以這類推。把這些百分?jǐn)?shù)分欄列出，便于察看比例。例如：

表4－5：財(cái)務(wù)比例預(yù)測表

比例

前年實(shí)際值

去年實(shí)際值

今年預(yù)測值

明年預(yù)測值

后年預(yù)測值

凈收入

100

100

100

100

100

銷售成本

100

50

50

63

65

營業(yè)開支

--

25

20

10

8

利息支出

--

25

10

4

3

凈利潤

--

--

20

23

247.03

營運(yùn)成績

這一章你應(yīng)具體敘述營運(yùn)成績和預(yù)測。為什么成績上升或下降了？說出它們將來會上升的理由。闡明為什么比例可能變化并敘說重大事件，像哪一年開發(fā)出了新產(chǎn)品或是將來你會支出大量費(fèi)用用于研究開發(fā)。換句話說，你要解釋前一章節(jié)列出的數(shù)字，應(yīng)闡明你打算在計(jì)劃書的下一章節(jié)中敘述的附加的金融和預(yù)測。7.04

金融條件

這一章你應(yīng)具體敘述現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表。闡明公司的流動性。闡明特定項(xiàng)目如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等為什么有重大增加。7.05

或有負(fù)債

闡明公司的或有負(fù)債像未備基金的養(yǎng)老金計(jì)劃或是因一種公司堅(jiān)稱它以前的雇員現(xiàn)在為你工作帶去了它的機(jī)密而引發(fā)的訴訟案。第八部分：財(cái)務(wù)報(bào)表

這并非完全是一種支持性數(shù)據(jù)的集成。它應(yīng)完全由財(cái)務(wù)報(bào)表構(gòu)成。如果你的報(bào)表沒有得到獨(dú)立審計(jì)師的證明，它們應(yīng)交由獨(dú)立的審計(jì)公司審查。你應(yīng)有合并了的資產(chǎn)負(fù)債表，合并了的利潤報(bào)表，合并了的股東持股報(bào)表，合并了的財(cái)務(wù)狀況變動表。你還應(yīng)給財(cái)務(wù)報(bào)表添上適宜的注釋。這部分應(yīng)涉及近來幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表，以及現(xiàn)在的財(cái)務(wù)報(bào)表。它們能夠由會計(jì)師事務(wù)所來審計(jì)，也能夠不通過他們審計(jì)。這些應(yīng)當(dāng)被作為

展示

#1-財(cái)務(wù)報(bào)表附加上并且你的商業(yè)計(jì)劃書應(yīng)提到這些。

不管你是干什么的，都不要提交沒有現(xiàn)在的財(cái)務(wù)報(bào)表的商業(yè)計(jì)劃書。太多的商業(yè)計(jì)劃書帶著舊的（六個(gè)月或更久以前）的財(cái)務(wù)報(bào)表交上去。你若想證明自己經(jīng)營較穩(wěn)定的業(yè)務(wù)，就應(yīng)提交現(xiàn)在的財(cái)務(wù)報(bào)表。有些商業(yè)計(jì)劃書列出的財(cái)務(wù)報(bào)表是一年前的。叫人如何憑已成為歷史的財(cái)務(wù)報(bào)表決定對公司投資？某些公司主還沒故意識到這樣的事實(shí)即財(cái)務(wù)報(bào)表在管理業(yè)務(wù)上的高度重要性。不用說，這樣的公司主的得不到風(fēng)險(xiǎn)資我司的垂青。

第九部分：財(cái)務(wù)規(guī)劃

這部分應(yīng)由對后來五年的年度財(cái)務(wù)規(guī)劃構(gòu)成，還要有一種具體的接下來十二個(gè)月的月度現(xiàn)金流量表。任何人看一下表的狀況，就能精確地?cái)喽ìF(xiàn)金流動狀況。現(xiàn)金流量表應(yīng)能把財(cái)務(wù)方面的流入體現(xiàn)為現(xiàn)金流入。這些表應(yīng)附加在商業(yè)計(jì)劃書上并標(biāo)作

展示

#2-財(cái)務(wù)規(guī)劃和展示

#5-現(xiàn)金流動。附錄展示了一種代表性的格式，你能夠用于規(guī)劃和現(xiàn)金流動。發(fā)起人退股，以及應(yīng)由公司承當(dāng)?shù)馁M(fèi)用像薪水、車費(fèi)、招待費(fèi)用等等，都應(yīng)給出完整的細(xì)節(jié)。

第十部分：產(chǎn)品宣傳資料、小冊子、報(bào)道和圖片

你應(yīng)把產(chǎn)品圖片和有關(guān)公司的宣傳資料都放進(jìn)去，它們能夠展示你的產(chǎn)品或服務(wù)。商業(yè)計(jì)劃書的書面表述是必要的，但圖片同樣有助于推銷你的計(jì)劃書。一篇有關(guān)行業(yè)或和你的產(chǎn)品相競爭的產(chǎn)品的概要性的報(bào)道是十分有用的附錄。第十一部分：附錄

寫作商業(yè)計(jì)劃書不要忘記了附錄的特殊作用，事實(shí)上，一組高質(zhì)量的附錄對于融資的成功經(jīng)常含有特別重要的意義，有時(shí)候能夠起到核心的作用。因此創(chuàng)業(yè)者在寫作商業(yè)計(jì)劃書時(shí)還需要作好附錄的工作。有用的附錄涉及：公司的組織構(gòu)造圖示、損益預(yù)測表、現(xiàn)金流量預(yù)測表、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測表。普通為人們采用的附錄重要有下列幾個(gè)：1、重要經(jīng)理人員的個(gè)人簡歷2、詳盡的預(yù)測表格3、報(bào)紙雜志對我司或個(gè)人、或有關(guān)事項(xiàng)的報(bào)道剪輯4、公司介紹和項(xiàng)目闡明書5、市場調(diào)查資料6、項(xiàng)目選址的地圖7、行業(yè)專家的報(bào)告8、按顧客分類的銷售資料（例如主體客戶分析）9、產(chǎn)品成本資料10、財(cái)產(chǎn)估價(jià)證書和租約的細(xì)節(jié)資料11、專利的具體狀