000756新華制藥2023年財(cái)務(wù)分析報(bào)告-銀行版

第1第1頁(yè)共9頁(yè)華制藥2023年財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、總體概述從這三期來(lái)看，華制藥的資產(chǎn)總計(jì)始終保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但2023年的增長(zhǎng)速度比3.37%，低于2023年10.21%的增長(zhǎng)速度。年負(fù)債總計(jì)為368,088.88萬(wàn)元，與2023年相比變化不大。但2023年企業(yè)負(fù)債總計(jì)比2023年有較大的增長(zhǎng)，增長(zhǎng)11.31%。說(shuō)明2023年企業(yè)負(fù)債總計(jì)增速趨緩。從這三期來(lái)看，華制藥的營(yíng)業(yè)收入持續(xù)增長(zhǎng)。2023年?duì)I業(yè)收入為656,007.76萬(wàn)元，比2023年增長(zhǎng)9.23%，這一增長(zhǎng)速度是在2023年增長(zhǎng)7.13%的根底上取得的。從這三期來(lái)看，華制藥的凈利潤(rùn)始終保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但2023年的增長(zhǎng)速度比上2023年的凈利潤(rùn)為36,207.43萬(wàn)元，比2023年增長(zhǎng)4.31%，低于2023年7.43%的增長(zhǎng)速度。52.19%、50.2%。萬(wàn)元、42,018.68萬(wàn)元、25,911.7萬(wàn)元。關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)表工程2023年2023年2023年行業(yè)均值總資產(chǎn)(萬(wàn)元)643,602.46709,295.22733,203.37364,628.23流淌資產(chǎn)(萬(wàn)元)242,838.65268,687.1275,395.83199,023.86總負(fù)債(萬(wàn)元)332,549.52370,166.24368,088.88139,423.95流淌負(fù)債(萬(wàn)元)248,551.45238,103.92250,188.04105,959.42全部者權(quán)益(萬(wàn)元)311,052.95339,128.97365,114.48225,204.28資產(chǎn)負(fù)債率(%)51.6752.1950.230.6流淌比率(%)97.7112.84110.08214.67銀行貸款(萬(wàn)元)147,877.69108,577.57103,947.6670,306.99帶息負(fù)債(萬(wàn)元)184,290.05137,574.86144,454.8587,856.2營(yíng)業(yè)收入(萬(wàn)元)560,602.09600,558.66656,007.7661,534.91投資收益(萬(wàn)元)515.89561.07801.748,266.2凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)32,311.5834,711.3336,207.438,995.995.765.785.5210.26.967.326.577.2934,827.1442,018.6825,911.73,865.36-41,293.98-29,800.49-23,769.36853.34-4,623.143,503.63-13,972.99364,628.23凈利率(%)總資產(chǎn)酬勞率(%)凈利率(%)總資產(chǎn)酬勞率(%)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)2023年資產(chǎn)增長(zhǎng)率與負(fù)債增長(zhǎng)率差距不大，資產(chǎn)增長(zhǎng)率為3.37%，負(fù)債增長(zhǎng)率為-0.56%。收入增長(zhǎng)率與資產(chǎn)增長(zhǎng)率差距不大，收入增長(zhǎng)率為9.23%，資產(chǎn)增長(zhǎng)率為3.37%。經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大的效果明顯。資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)匹配狀況表工程名稱(chēng)2023年 2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%) 實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)應(yīng)收賬款30,930.75-9.6237,990.9322.8365,856.8573.35存貨113,034.2818.77112,436.43-0.53102,754-8.61營(yíng)業(yè)收入560,602.097.65600,558.667.13656,007.769.23應(yīng)收賬款與銷(xiāo)售收現(xiàn)比應(yīng)收賬款與銷(xiāo)售收現(xiàn)比當(dāng)期存貨占收入比0.06-25.000.0716.670.1271.430.211.110.19-5.000.16-15.79332,549.52萬(wàn)元、370,166.24萬(wàn)元、368,088.88萬(wàn)元，2023年較2023年下降了0.56%，主要是由于長(zhǎng)期借款等科目削減所至。從三期數(shù)據(jù)來(lái)看，營(yíng)業(yè)收入呈持續(xù)增長(zhǎng)趨勢(shì)。營(yíng)業(yè)收入分別為560,602.09萬(wàn)元、600,558.66萬(wàn)元、656,007.76萬(wàn)元，2023年較2023年增長(zhǎng)了9.23%。2023年現(xiàn)金流入為616,818.02萬(wàn)元，與2023年的659,346.94萬(wàn)元相比有所下降，下降6.45%。企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大，現(xiàn)金流入增加。負(fù)債規(guī)模增長(zhǎng)匹配狀況表工程名稱(chēng)2023年 2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%) 實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)帶息負(fù)債184,290.052.89137,574.86-25.35144,454.855營(yíng)業(yè)收入560,602.097.65600,558.667.13656,007.769.23經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~34,827.141.0642,018.6820.6525,911.7-38.33長(zhǎng)短期負(fù)債與資產(chǎn)匹配狀況表工程名稱(chēng)2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)2023年實(shí)際值 增長(zhǎng)率(%)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)173,791.6821.15183,110.025.36196,827.577.49經(jīng)營(yíng)性負(fù)債158,139.09-6.88189,064.5919.56182,735.32-3.35貨幣性資產(chǎn)69,046.98-24.5185,577.0823.9478,568.26-8.19貨幣性負(fù)債90,412.3636.649,039.34-45.7667,452.7137.55長(zhǎng)期融資395,051.0111.09471,191.2919.27483,015.332.51長(zhǎng)期投資400,763.8112.35440,608.119.94457,807.543.9現(xiàn)金支付力量-21365.38-184.5336,537.74-271.0111,115.54-69.58營(yíng)運(yùn)資金需求15,652.59-159.37-5954.56-138.0414,092.25-336.66營(yíng)運(yùn)資本-5712.79425.1130,583.18-635.3525,207.79-17.58四、收入利潤(rùn)增長(zhǎng)4.31%。其中：從三560,602.09600,558.662023年較2023年增長(zhǎng)了9.23%。從三期數(shù)據(jù)來(lái)看，營(yíng)業(yè)本錢(qián)呈持續(xù)增長(zhǎng)趨勢(shì)。營(yíng)業(yè)本錢(qián)分別為373,138.53萬(wàn)元、419,098.97萬(wàn)元、478,641.04萬(wàn)元，2023年較2023年增長(zhǎng)了14.21%。2023年期間費(fèi)用為98,669.13萬(wàn)元，同比削減4.71%。期間費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比重為15.04%，同比削減2.2個(gè)百分點(diǎn)。2023年利潤(rùn)總額為42,123.33萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.33%。其中格外常性損益占利潤(rùn)總額的比重為在營(yíng)業(yè)收入大幅度增長(zhǎng)的同時(shí)，凈利潤(rùn)也大幅度增長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)凈利率變化不大。營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)與凈利潤(rùn)增長(zhǎng)匹配。收入構(gòu)成表(萬(wàn)元)工程名稱(chēng)2023年 2023年實(shí)際值 占比(%) 實(shí)際值 占比(%)2023年實(shí)際值 占比(%)營(yíng)業(yè)收入560,602.0999.87600,558.6699.89656,007.7699.82投資收益515.890.09561.070.09801.70.12營(yíng)業(yè)外收入237.970.04112.990.02382.290.06其他業(yè)務(wù)收入000000合計(jì)561,355.95100601,232.72100657,191.75100五、現(xiàn)金流量狀況34,827.14萬(wàn)元、42,018.68萬(wàn)元、25,911.7萬(wàn)元，保持了正向凈流入，較上年，金額大幅下降。投資性現(xiàn)金流：三期分別為-41,293.98萬(wàn)元、-29,800.49萬(wàn)元、-23,769.36萬(wàn)元，保持了負(fù)向凈流出，較上年，金額大幅上升。-4,623.14萬(wàn)元、3,503.63萬(wàn)元、-13,972.99萬(wàn)元，較上年，由凈流入轉(zhuǎn)變?yōu)閮袅鞒?。六、指?biāo)波動(dòng)比照營(yíng)運(yùn)力量2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為12.63次，同比削減4.8次，比行業(yè)均值高7.46次。2023年存貨周轉(zhuǎn)率為4.45次，同比增加0.73次，比行業(yè)均值高2.01次。2.41次，同比增加0.06次，比行業(yè)均值高1.25次。2.08次，同比增加0.05次，比行業(yè)均值低0.86次。2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.91次，同比增加0.02次，比行業(yè)均值高0.33次。工程存貨周轉(zhuǎn)率(次)工程存貨周轉(zhuǎn)率(次)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)(次)(次)(次)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)2023年2023年2023年行業(yè)均值3.583.724.452.4417.2117.4312.635.178.329.458.594.962.352.352.411.162.062.032.082.940.910.890.910.58盈利力量2023年毛利率為27.04%，同比削減3.1829.36個(gè)百分點(diǎn)。2023年凈利率為5.52%，同比削減0.26個(gè)百分點(diǎn)，比行業(yè)均值低4.68個(gè)百分點(diǎn)。2023年總資產(chǎn)酬勞率為6.57%，同比削減0.75個(gè)百分點(diǎn)，比行業(yè)均值低0.72個(gè)百分點(diǎn)。2023年凈資產(chǎn)收益率為10.28%，同比削減0.4個(gè)百分點(diǎn)，比行業(yè)均值高1.81個(gè)百分點(diǎn)。盈利力量指標(biāo)表(%)工程2023年2023年2023年行業(yè)均值營(yíng)業(yè)毛利率(%)33.4430.2227.0456.4凈利率(%)5.765.785.5210.2總資產(chǎn)酬勞率(%)6.967.326.577.29凈資產(chǎn)收益率(%)10.9410.6810.288.47本錢(qián)費(fèi)用利潤(rùn)率(%)本錢(qián)費(fèi)用利潤(rùn)率(%)7.717.797.2213.792023年資產(chǎn)負(fù)債率為50.2%，同比削減1.99個(gè)百分點(diǎn)，比行業(yè)均值高19.6個(gè)百分點(diǎn)。2023年流淌比率為110.08，同比削減2.76，比行業(yè)均值低104.59。2023年速動(dòng)比率為69，同比增加3.38，比行業(yè)均值低89.81。2023年已獲利息保障倍數(shù)為8.96倍，同比增加3.04倍，比行業(yè)均值高6.27倍。償債力量指標(biāo)表工程2023年2023年2023年行業(yè)均值流淌比率(%)97.7112.84110.08214.67速動(dòng)比率(%)52.2265.6269158.81利息保障倍數(shù)8.855.928.962.69資產(chǎn)負(fù)債率(%)51.6752.1950.230.6進(jìn)展力量2023年銷(xiāo)售增長(zhǎng)率為9.23%，同比增加2.11.23個(gè)百分點(diǎn)。百分點(diǎn)。2023年銷(xiāo)售利潤(rùn)增長(zhǎng)率為0.73%，同比削減8.32個(gè)百分點(diǎn)，比行業(yè)均值高6.55個(gè)百分點(diǎn)。2023年總資產(chǎn)增長(zhǎng)率為3.37%，同比削減6.84個(gè)百分點(diǎn)，比行業(yè)均值低1.38個(gè)百分點(diǎn)。進(jìn)展力量指標(biāo)表2023年2023年2023年行業(yè)均值7.657.139.238111.23109.03107.66106.4614.869.050.73-5.828.7910.213.374.75工程銷(xiāo)售增長(zhǎng)率(%)工程銷(xiāo)售增長(zhǎng)率(%)資本保值增值率(%)(%)總資產(chǎn)增長(zhǎng)率(%)科目異動(dòng)2023年應(yīng)付賬款為66,131.962023年增長(zhǎng)了46.01%；2023年?duì)I業(yè)本錢(qián)為478,641.04萬(wàn)元，比2023年增長(zhǎng)了14.21%。指標(biāo)營(yíng)業(yè)本錢(qián)增長(zhǎng)率〔%〕指標(biāo)營(yíng)業(yè)本錢(qián)增長(zhǎng)率〔%〕應(yīng)付賬款增長(zhǎng)率〔%〕款增長(zhǎng)率2023年2023年2023年2.24-6.1212.324.2714.2146.01-36.6288.5230.88科目過(guò)快增長(zhǎng)和過(guò)快下降年增長(zhǎng)了73.35%。應(yīng)收賬款2023年變化額2023年變化額2023年變化額30,930.75-3,292.6437,990.937,060.1865,856.8527,865.92-9.62-19.0922.8332.4573.3550.52560,602.0939,815.2600,558.6639,956.58656,007.7655,449.095.52-1.056.330.8110.043.71指標(biāo)元〕長(zhǎng)率〔%〕指標(biāo)元〕長(zhǎng)率〔%〕元〕業(yè)收入〔%〕指標(biāo)元〕長(zhǎng)率〔%〕總資產(chǎn)〔萬(wàn)應(yīng)付賬款2023年變化額2023年變化額2023年變化額43,438.87-2,834.1345,293.031,854.1666,131.9620,838.93-6.126.584.2710.3946.0141.74643,602.4651,986.83709,295.2265,692.76733,203.3723,908.15元〕資產(chǎn)〔%〕

6.75 -1.07 6.39 -0.36 9.02 2.632023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為25,911.7萬(wàn)元，比2023年下降了38.33%。指標(biāo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)指標(biāo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)元〕經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)率〔%〕2023年變化額2023年變化額2023年變化額34,827.14366.2342,018.687,191.5425,911.7-16,106.981.0612.720.6519.59-38.33-58.986,957.79%。現(xiàn)金支付力量2023年變化額2023年變化額2023年變化額-21,365.38-46,642.1436,537.7457,903.1211,115.54-25,422.2-184.53-135.66271.01455.54-69.58-340.59指標(biāo)指標(biāo)〔萬(wàn)元〕現(xiàn)金支付能力增長(zhǎng)率〔%〕風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別工程風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別工程提示分?jǐn)?shù)可疑中風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金支付力量可疑低風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款現(xiàn)金支付力量消滅較大幅度下降。應(yīng)收賬款持續(xù)增加。應(yīng)付票據(jù)消滅較大幅度上升。應(yīng)付賬款消滅較大幅度上升。42可疑低風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)付票據(jù)2可疑低風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)付賬款1年現(xiàn)金支付力量為11,115.542023年的36,537.74萬(wàn)元相比有較大幅度下降