償二代整體框架答記者問

近日，中國保監(jiān)會印發(fā)了《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系整體框架》(以下簡稱《整體框架》)。保監(jiān)會有關(guān)部門負責人回答了記者的提問。

問：《整體框架》出臺的背景是什么？

答：2012年4月，保監(jiān)會正式啟動了第二代償付能力監(jiān)管制度體系(以下簡稱“償二代”)的建設工作，計劃用3到5年的時間建設一套既與國際接軌，又符合國情的中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系。

我國第一代償付能力監(jiān)管標準(簡稱“償一代”)始建于2003年，在資產(chǎn)負債評估方法上，借鑒了美國的法定會計原則；在最低資本要求上，直接采用了歐盟償付能力I的標準。10年來，償一代一方面對推動我國保險公司樹立資本約束理念，切實防范風險，促進行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式發(fā)揮了重要的作用；另一方面，償一代體系所存在的風險種類覆蓋不全面、資產(chǎn)負債評估和資本要求與風險相關(guān)度不高等問題日益難以適應保險業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的需要。償二代建設是新一屆保監(jiān)會黨委順應國際國內(nèi)金融發(fā)展和金融監(jiān)管的潮流與趨勢、統(tǒng)攬行業(yè)發(fā)展全局、審時度勢所做出的一項重大舉措和戰(zhàn)略部署，通過對現(xiàn)行償付能力監(jiān)管體系進行有針對性的改造和升級，提高行業(yè)防范化解風險的能力，維護國家經(jīng)濟金融安全，有利于促進行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，增強保險業(yè)服務國民經(jīng)濟大局的能力；有利于提高保險監(jiān)管水平，增強金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)性；有利于提高我國保險監(jiān)管的國際地位，在國際金融監(jiān)管新秩序的建立過程中發(fā)揮應有的積極作用。

保監(jiān)會高度重視償二代建設工作，成立了領(lǐng)導小組，項俊波主席親自擔任組長。從償二代建設啟動伊始，項俊波主席就強調(diào)，要認真研究償二代的頂層設計，制定發(fā)布償二代的《整體框架》，切實保證償二代建設的系統(tǒng)性和科學性。

保監(jiān)會集合行業(yè)力量，歷時一年，系統(tǒng)梳理國際上主要地區(qū)償付能力監(jiān)管制度體系的框架和基本原則，結(jié)合我國保險市場和監(jiān)管的實際，對償二代建設中的基礎(chǔ)性、全局性問題進行了深入研究，經(jīng)過廣泛討論和反復征求意見，制定并發(fā)布了《整體框架》。

問：《整體框架》對償二代建設有什么意義？

答：《整體框架》是償二代建設的頂層設計，是指導償二代建設的基礎(chǔ)性文件?！墩w框架》明確了償二代的總體目標，確立了“三支柱”框架體系，制定了償二代建設的若干基本技術(shù)原則，既為償二代建設勾勒出了完整的藍圖，也為償二代各項技術(shù)標準的研制和測算奠定了堅實的基礎(chǔ)?！墩w框架》的發(fā)布是我國第二代償付能力制度體系建設取得的一項具有關(guān)鍵意義的重大階段性成果。

問：《整體框架》的起草原則是什么？

答：《整體框架》堅持國際接軌與中國國情相結(jié)合的原則。首先，我國償二代建設應當遵循國際保險監(jiān)督官協(xié)會的核心原則，借鑒歐美等國成熟有效的經(jīng)驗，堅持與國際監(jiān)管接軌的大方向。同時，也必須充分考慮我國保險業(yè)的發(fā)展實際，與我國保險行業(yè)發(fā)展水平、保險市場發(fā)育程度和保險監(jiān)管能力相適應，建立一套具有新興市場代表性的償付能力監(jiān)管模式。這既是我國保險業(yè)改革發(fā)展和防范風險的客觀要求，也是維護新興市場利益，建立國際保險監(jiān)管新格局的客觀要求。

問：償二代的整體框架主要由哪幾部分構(gòu)成？

答：整體框架由制度特征、監(jiān)管要素和監(jiān)管基礎(chǔ)三大部分構(gòu)成。其中，制度特征包括統(tǒng)一監(jiān)管、新興市場、風險導向兼顧價值三大特征；監(jiān)管要素包括定量資本要求、定性監(jiān)管要求、市場約束機制三個支柱；監(jiān)管基礎(chǔ)是指公司內(nèi)部償付能力管理。這三大部分密切聯(lián)系、相互依恃，構(gòu)成一個有機統(tǒng)一的完整體系。

問：如何理解整體框架中提出的償二代三大制度特征？

答：整體框架中提出了我國償二代有別于歐美償付能力監(jiān)管體系的三大制度特征：

一是統(tǒng)一監(jiān)管。我國保險市場是全國統(tǒng)一監(jiān)管，這與美國以州為單位和歐盟以成員國為單位的分散保險監(jiān)管體制有重要區(qū)別。在我國新的第二代償付能力制度體系中，不用考慮分散監(jiān)管導致的復雜技術(shù)和制度安排，可以簡化監(jiān)管機制，提高監(jiān)管效率。此外，我國的償二代也要在發(fā)揮統(tǒng)一監(jiān)管優(yōu)勢的同時，考慮到地區(qū)之間的差異和協(xié)調(diào)。

二是新興市場。整體框架充分考慮了我國作為新興保險市場，在人才儲備、數(shù)據(jù)積累、資本來源等方面的特征，強調(diào)制定適合我國國情的監(jiān)管要求。償二代與歐美成熟市場的償付能力監(jiān)管制度相比，應當更加注重保險公司的資本成本，提高資本使用效益；更加注重定性監(jiān)管，充分發(fā)揮定性監(jiān)管對定量監(jiān)管的協(xié)同作用；更加注重制度建設的市場適應性和動態(tài)性，以滿足市場快速發(fā)展的需要；更加注重監(jiān)管政策的執(zhí)行力和約束力，及時識別和化解各類風險；更加注重各項制度的可操作性，提高制度的執(zhí)行效果。

三是風險導向兼顧價值。防范風險是償付能力監(jiān)管的永恒主題，是保險監(jiān)管的基本職責，因此，償二代應以風險為導向，全面、科學、準確地反映風險，識別和守住行業(yè)不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風險的底線。同時，我國償付能力監(jiān)管中資產(chǎn)負債評估以及資本要求標準應該公允、恰當，兼顧保險業(yè)資本使用效率和效益，有效提升保險公司的個體價值和保險行業(yè)的競爭力。

問：請簡要介紹一下償二代的“三支柱”體系。

答：第一支柱是定量資本要求，主要防范能夠量化的風險，通過科學地識別和量化各類風險，要求保險公司具備與其風險相適應的資本。主要包括五部分內(nèi)容：第一支柱量化資本要求、實際資本評估標準、資本分級、動態(tài)償付能力測試和第一支柱監(jiān)管措施。

第二支柱是定性監(jiān)管要求，是在第一支柱的基礎(chǔ)上，進一步防范難以量化的風險。主要包括四部分內(nèi)容：風險綜合評級、保險公司風險管理要求與評估、監(jiān)管檢查和分析及第二支柱監(jiān)管措施。

第三支柱是市場約束機制，是引導、促進和發(fā)揮市場相關(guān)利益人的力量，通過對外信息披露等手段，借助市場的約束力，加強對保險公司償付能力的監(jiān)管。一是通過對外信息披露手段，充分利用除監(jiān)管部門之外的市場力量，對保險公司進行約束；二是監(jiān)管部門通過多種手段，完善市場約束機制，優(yōu)化市場環(huán)境，促進市場力量更好地發(fā)揮對保險公司風險管理和價值評估的約束作用。

問：《整體框架》在哪些方面與國際接軌，在哪些方面體現(xiàn)了中國特色？

答：《整體框架》與國際接軌主要體現(xiàn)在兩個方面：一是監(jiān)管的基本理念和基本原則與國際趨同；二是三支柱的主要內(nèi)容包括定量監(jiān)管、定性監(jiān)管和市場約束，體現(xiàn)了國際償付能力監(jiān)管模式的變革趨勢與共識，也與銀行業(yè)的資本監(jiān)管體系保持一致。

《整體框架》的中國特色主要體現(xiàn)在五個方面：一是確立了具有中國特色的三大制度特征：統(tǒng)一監(jiān)管、新興市場、風險導向兼顧價值；二是增加了監(jiān)管基礎(chǔ)——公司內(nèi)部償付能力管理，建立外部償付能力監(jiān)管與公司內(nèi)部償付能力管理之間的激勵相容機制；三是在第一支柱中，引入了宏觀審慎監(jiān)管資本要求和調(diào)控性資本要求，在技術(shù)原則中建立了體現(xiàn)新興市場特征的資產(chǎn)負債評估原則；四是在第二支柱中，建立風險綜合評級制度，將操作風險納入第二支柱；五是在第三支柱中，不僅強調(diào)公開信息披露要求，同時注重對市場約束機制相關(guān)主體的培育和引導。

問：