公司財務(wù)報銷制度4篇

Word版本，下載可自由編輯公司財務(wù)報銷制度(4篇）公司財務(wù)報銷制度（1）

一、經(jīng)費支出項目

我局經(jīng)費支出除按規(guī)定制表發(fā)放的在編人員工資外，劃分為常常性支出和非常常性支出兩類。

(一)常常性支出項目

測站報汛勞務(wù)費。主要支出范圍：水文(位)站勞務(wù)派遣人員報汛勞務(wù)費，洪水期間搶險加班費、夜班費等。

辦公費：主要包括日常辦公用品，如紙、筆、墨、票夾、文件夾;打印資料，飲用水、報刊雜志等。

郵電費：指信函、包裹、貨物等物品的郵寄費。

差旅費：主要包括因公出差的交通費、住宿費、出差補助、探親路費、保險等費用。

房租費：指經(jīng)批準(zhǔn)臨時發(fā)生的房屋租賃費用。

整站及修理費：主要包括房屋及單價低于元的設(shè)施設(shè)備的一般修理維護費用。

水文資料整編費：主要包括對已收集的各類水文原始數(shù)據(jù)資料，進行初審復(fù)審、整理成冊所發(fā)生的費用。

生產(chǎn)測驗費：主要包括測站水費、電費、汽油、柴油、黃油、草把、油漆及其他業(yè)務(wù)專用耗材料等。

水電費：指局機關(guān)、基地辦公用水電費。

雨量站報汛承包費：主要指雨量站雨量觀測報汛承包費，遙測雨量站。自動監(jiān)測水文站設(shè)備看護費。

水文(位)站臨時(搶險、修理、觀測)勞務(wù)費：主要包括因臨時搶險、整站修理、水文觀測發(fā)生的勞務(wù)費。

報汛通訊費：主要包括報汛電話費、網(wǎng)絡(luò)費等。

購置費：主要包括單價在1000元以下的'小型、零星設(shè)備儀器購置。

墑情系統(tǒng)運行費：主要包括墑情設(shè)備設(shè)施維護費(修理材料、車輛、人員差旅費)、場地租賃費及設(shè)備設(shè)施看護費、通訊費等。

車輛運行費：主要包括車輛的燃料費、修理保養(yǎng)費、保險費、路橋費、洗停車費、年檢費、平安嘉獎費、駕駛員公里補助等。

水質(zhì)監(jiān)測費：主要包括水質(zhì)業(yè)務(wù)費和取樣費。業(yè)務(wù)費：含水質(zhì)勞務(wù)派遣人員勞務(wù)費、標(biāo)樣費、藥品費、小型儀器的購置及儀器鑒定費等。取樣費：含取樣交通費(包括租船、租車)、差旅費及取樣人員勞務(wù)費。

接待費：主要包括單位各類接待所產(chǎn)生的伙食費、住宿費等。

會議費：主要包括會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食補助費，以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

其他：除以上所列項目外，經(jīng)審批準(zhǔn)予報銷的其他費用。

(二)非常常性支出項目包括遇不行抗力導(dǎo)致的房屋、大型設(shè)備修理和水毀修復(fù)以及局支配的專項工作，其經(jīng)費支出按局財務(wù)制度落實，單獨列報。

二、經(jīng)費支出報銷票據(jù)要求

(一)需要供應(yīng)正規(guī)發(fā)票的支出項目

辦公費、郵電費、差旅費(除出差補助)、房租費、整站及修理的材料費、水文資料整編費(除人員補助)、測驗費、水電費、報汛通訊費、購置費、墑情系統(tǒng)運行費(除出差補助)、車輛運行費(除平安獎及駕駛員公里補助)、水質(zhì)監(jiān)測費(除勞務(wù)派遣人員勞務(wù)費)、接待費、會議費等支出必需供應(yīng)有效合規(guī)發(fā)票單據(jù)。水文(位)站發(fā)生的臨時搶險、整站修理、水文觀測勞務(wù)費用)，應(yīng)填寫水文(位)站臨時(搶險、修理、觀測)勞務(wù)費領(lǐng)條，并到稅務(wù)部門開取正規(guī)發(fā)票。

(二)需要填列自制憑據(jù)的支出項目

測站報汛勞務(wù)費、雨量站報汛承包費、墑情設(shè)施設(shè)備看護費，需填列相應(yīng)的局自制領(lǐng)條憑據(jù)。

(三)憑證粘貼及附件要求

原始單據(jù)按經(jīng)費支出項目歸類，填制__市水文局報銷封面。購置材料、儀器設(shè)備、辦公用品，必需附有所購物品明細清單，并經(jīng)保管驗收人簽字;非常常性支出項目應(yīng)附審批手續(xù)。按規(guī)定須簽訂經(jīng)濟合同的，應(yīng)附相應(yīng)合同(協(xié)議);金額較大、有經(jīng)費申請的支出需在報銷時附上經(jīng)費申請及批復(fù)文件的復(fù)印件;會議費支出需附會議通知、參會人員名單等資料。

三、基地、測站報賬程序

基地、測站取得原始單據(jù)后，按規(guī)定填制報銷封面。經(jīng)審核、分類、匯總填列經(jīng)費支出報銷表。

(一)報表審核看法程序

機關(guān)報銷，由經(jīng)辦人、科室負責(zé)人、財務(wù)人員、分管領(lǐng)導(dǎo)、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷。經(jīng)辦人必需是我單位在編職工，收款單位相關(guān)人員不得作為報銷經(jīng)辦人。

測站報銷，首先由基地進行初審，由基地負責(zé)人在報銷封面上簽字?；貓髱T在報銷表上寫明費用報銷狀況，核對測站與基地的上期結(jié)存是否一樣，注明本期的發(fā)生額和本期余額。

基地報銷，首先由財務(wù)人員審核其規(guī)范性和合理性，再交分管局領(lǐng)導(dǎo)審查，并在報銷封面上簽字，報銷表上批明是否同意報銷。

計財科對測站、基地的憑證和報表數(shù)據(jù)進行核對，注明本期的發(fā)生額和本期余額。如發(fā)覺支出不合理、單據(jù)不合規(guī)等，不與報銷。數(shù)據(jù)不一樣的，必需當(dāng)期核實。

(二)報表詳細填列方法

經(jīng)費收支狀況

(1)經(jīng)費收入合計=撥入經(jīng)費+借款+其他收入;

(2)經(jīng)費支出合計=報銷數(shù)額+上交款;

(3)本月經(jīng)費結(jié)存=上月經(jīng)費結(jié)存+本月經(jīng)費收入合計-本月經(jīng)費支出合計;本月經(jīng)費結(jié)存(包括：銀行存款、庫存現(xiàn)金、暫付款等)。

經(jīng)費支出報銷核轉(zhuǎn)程序

(1)測站報表，報銷金額由測站填列;核轉(zhuǎn)數(shù)和核退金額由基地填列，本月報銷由局計財科審定填列。

(2)基地報表，報銷金額由基地填列，核轉(zhuǎn)數(shù)和核退金額由局計財科審核填列。

測站報銷說明：由測站或基地寫明本期報銷需要說明的事例，以便基地和計財科審核。

公司財務(wù)報銷制度（2）

為了強化公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提升資金使用效益，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的詳細狀況，特制定本規(guī)定。

原則

一、嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必需由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽字、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)部門審核、相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款。

二、強化報銷管理，當(dāng)月賬，當(dāng)月了，25日以后的賬最遲不得超過下月5日。

三、為了分清責(zé)任，進步部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。

借支管理

一、借款管理規(guī)定

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)，核銷日期最晚不得超過次月發(fā)工資日。

(二)其他臨時借款，如市場業(yè)務(wù)費、廣告費、押金等，借款人員應(yīng)準(zhǔn)時報帳，除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天告知財務(wù)部備款。

二、借款流程

(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額(大小寫須完全一樣，書寫規(guī)范，不得涂改，其中大寫數(shù)字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬)。

(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理審批。

(三)借款人執(zhí)審批后的《借款單》到財務(wù)部，由出納依據(jù)批準(zhǔn)金額予以支付;

(四)借款人請款后必需準(zhǔn)時報銷。借款不得超月，差旅費借款必需在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。

三、借款報銷管理程序

(一)借款人員在目標(biāo)完成之后要準(zhǔn)時報銷，原則是前賬不清，后賬不借，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

(二)報銷時，應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，報銷單上應(yīng)注明所辦事有何用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷。

(三)財務(wù)人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核;

(四)報銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷(由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑);

(五)借款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單。

費用報銷管理

一、版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用報銷單，財務(wù)部對票據(jù)進行核實(附上媒體刊登的具體清單)，核對無誤后付款。

二、印刷費：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實無誤后，填寫費用報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。

三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統(tǒng)一購買，行政中心保管人員依據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗收單及分攤明細)填寫費用報銷單。各部門自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。

四、資料費：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗收單填寫費用報銷單。

五、業(yè)務(wù)費：全部業(yè)務(wù)費用票據(jù)需開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)省的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)款待費須有兩人以上簽字并注明時間及款待客戶名稱;交通費須注明起始、地點及緣由;快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。全部費用均分別計入各個部門成本。未按規(guī)定填寫說明或者簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明緣由。

差旅費管理

一、差旅費標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定目標(biāo)所發(fā)生的必要的合理費用，詳細包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

(一)公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監(jiān)及總監(jiān)以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，一般火車的軟席、輪船二等艙;業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特別狀況，的確工作需要乘坐飛機者，必需事先報請公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經(jīng)濟艙。

(二)公司在創(chuàng)業(yè)期間及新項目開發(fā)時，應(yīng)留意掌握成本，一切以節(jié)儉為主，盡可能選擇經(jīng)濟實惠的交通工具及席別。

(三)違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。

(四)市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特別狀況，能夠乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和緣由。

(五)員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)，詳細住宿標(biāo)準(zhǔn)見附件明細。

(六)員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。

(七)關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費;

(八)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參與會議的人員，假如主辦單位或者公司統(tǒng)一支配食宿，食宿費已包括學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)覺有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。

二、差旅費報銷

(一)填寫內(nèi)容依據(jù)《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

(二)粘貼留意事項：

1、將各類車票按面額的大小分類粘貼;

2、注明起始地點及交通工具;

3、在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額;

4、字體要規(guī)范清楚，不得涂改，金額大小寫需頂格寫，不得留空隙。

(三)報銷流程：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，依據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

報銷時間的詳細規(guī)定

為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作支配，便利員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間詳細支配如下：

財務(wù)費用報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最終一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。

借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

本制度為創(chuàng)業(yè)初期暫行規(guī)定，解釋權(quán)歸財務(wù)部及總裁辦。

公司財務(wù)報銷制度（3）

第一部分總則

第一條為了強化公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，提倡一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理掌握費用支出，特制定本制度。

其次條本制度適用公司全體員工。

其次部分借支管理規(guī)定及借支流程

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回10個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、備用金等，事情辦結(jié)后應(yīng)準(zhǔn)時報帳。

(三)借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能說明緣由的，將從工資中扣回。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第一條日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)款待費、修理費、水電費、低值易耗品及備品備件、資料費等。

其次條費用報銷制度

(一)報銷人依據(jù)原始發(fā)票、出差申請等有關(guān)手續(xù)填寫費用報銷單，簡述費用內(nèi)容或事由，按單據(jù)要求項目填寫完整，財務(wù)依據(jù)審批完整的報銷憑單支付現(xiàn)金，如在財務(wù)有借款會計辦理銷賬手續(xù)。

(二)報銷人原則上必需取得相應(yīng)的合法票據(jù)(國家稅務(wù)局印制的發(fā)票)，如有特別狀況需說明緣由，對于無法取得發(fā)票的單據(jù)必需由對方單位蓋章或簽字，報銷單上注明附件張數(shù)。

(三)審批流程：

主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門支付現(xiàn)金

第三條各費用標(biāo)準(zhǔn)

(一)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費用

一般員工火車硬臥(長途汽車)元/天元/天元/天

項目經(jīng)理火車硬臥(長途汽車)元/天元/天元/天

總經(jīng)理及以上火車、飛機實報實銷實報實銷實報實銷

差旅費標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：

(1)住宿費報銷時必需供應(yīng)住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行擔(dān)當(dāng)。

(2)伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采納額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特別狀況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。

(3)出差到公司施工現(xiàn)場或公司駐點(辦事處)的，公司不再補發(fā)住宿、伙食補助。

(二)電話費報銷標(biāo)準(zhǔn)

公司級領(lǐng)導(dǎo)每月每人元

工程項目主管每月元

電話費報銷標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：

電話費報銷時必需供應(yīng)發(fā)票

(三)辦公用品、低值易耗品等報銷制度

管理規(guī)定:為有效利用辦公資源、提倡節(jié)省、合理掌握辦公費用，由各部門按需申請，公司辦公室負責(zé)統(tǒng)一購買、領(lǐng)用、保管，此工作指定專人負責(zé)。物品購回后落實登記、領(lǐng)用制度。

(四)款待費報銷制度

如因公司業(yè)務(wù)需要宴請客戶，經(jīng)辦人或部門主管必需事前爭得公司領(lǐng)導(dǎo)同意(或電話申請)，取得同意后方可進行。一般工作款待用餐原則上不超過每人50元的標(biāo)準(zhǔn)(含煙酒)。公司遇特別業(yè)務(wù)、大額款待費必需由公司領(lǐng)導(dǎo)出席(或授權(quán)他人)，此類款待費可據(jù)實報銷。

第四部分工地人材機支出及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度

(一)材料費：材料費是指在施工過程中直接發(fā)生的以及有助于構(gòu)成工程實體的材料，包括主材、預(yù)制構(gòu)件、施工設(shè)備、耗材等，元以上的材料需上報總經(jīng)理審批，月底依據(jù)實際消耗的材料據(jù)實支付。

(二)人工費：人工費是指直接施工人員(不包括機械操作人員)的工資、獎金。人工費工資部分按施工人員的實際發(fā)生數(shù)支付。

(三)機械費：每月底依據(jù)取得的機械修理費、材料配件費、燃料費、機械臺班的使用費等狀況據(jù)實支付。外部施工機械，由項目經(jīng)理依據(jù)施工班組簽字的清單，編制“機械臺班單”轉(zhuǎn)給財務(wù)部入賬。

(四)公司各施工工地使用機器設(shè)備，動力設(shè)備，工具儀器等由工程部歸口管理。

固定資產(chǎn)：單位價值在元以上，使用期限一年以上的設(shè)施、設(shè)備、機械、車輛、不動產(chǎn)等。

(1)購置固定資產(chǎn)，經(jīng)辦人或部門主管必需事前爭得公司領(lǐng)導(dǎo)同意(或電話申請)，取得同意后方可進行。

(2)資產(chǎn)購回后，財務(wù)部憑購物發(fā)票或財產(chǎn)收入驗收單辦理報銷手續(xù)，工程部門登記臺帳。

(3)資產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由工程部門辦理，送財務(wù)部備案。

(4)財產(chǎn)的清查、盤點。公司工程部門應(yīng)定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必需進行一次全面的盤點清查，財產(chǎn)盤點清查后發(fā)覺盤盈，盤虧和毀損的，均應(yīng)書面說明虧損緣由，對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必需追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任。

(5)凡已達到自然報廢條件或不能正常使用的固定資產(chǎn)，工程部門應(yīng)上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)打算處理看法。

(五)強化對費用的總額掌握，嚴格制定各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限，財務(wù)人員應(yīng)仔細審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報銷，對違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)準(zhǔn)時向領(lǐng)導(dǎo)反映。

第五部分附則

第一條本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

其次條本制度自發(fā)布之日起生效。未盡事宜由公司另行文補充規(guī)定

公司財務(wù)報銷制度（4）

一、經(jīng)費支出項目

我局經(jīng)費支出除按規(guī)定制表發(fā)放的在編人員工資外，劃分為常常性支出和非常常性支出兩類。

(一)常常性支出項目

測站報汛勞務(wù)費。主要支出范圍：水文(位)站勞務(wù)派遣人員報汛勞務(wù)費，洪水期間搶險加班費、夜班費等。

辦公費：主要包括日常辦公用品，如紙、筆、墨、票夾、文件夾;打印資料，飲用水、報刊雜志等。

郵電費：指信函、包裹、貨物等物品的郵寄費。

差旅費：主要包括因公出差的交通費、住宿費、出差補助、探親路費、保險等費用。

房租費：指經(jīng)批準(zhǔn)臨時發(fā)生的房屋租賃費用。

整站及修理費：主要包括房屋及單價低于元的設(shè)施設(shè)備的一般修理維護費用。

水文資料整編費：主要包括對已收集的各類水文原始數(shù)據(jù)資料，進行初審復(fù)審、整理成冊所發(fā)生的費用。

生產(chǎn)測驗費：主要包括測站水費、電費、汽油、柴油、黃油、草把、油漆及其他業(yè)務(wù)專用耗材料等。

水電費：指局機關(guān)、基地辦公用水電費。

雨量站報汛承包費：主要指雨量站雨量觀測報汛承包費，遙測雨量站。自動監(jiān)測水文站設(shè)備看護費。

水文(位)站臨時(搶險、修理、觀測)勞務(wù)費：主要包括因臨時搶險、整站修理、水文觀測發(fā)生的勞務(wù)費。

報汛通訊費：主要包括報汛電話費、網(wǎng)絡(luò)費等。

購置費：主要包括單價在1000元以下的'小型、零星設(shè)備儀器購置。

墑情系統(tǒng)運行費：主要包括墑情設(shè)備設(shè)施維護費(修理材料、車輛、人員差旅費)、場地租賃費及設(shè)備設(shè)施看護費、通訊費等。

車輛運行費：主要包括車輛的燃料費、修理保養(yǎng)費、保險費、路橋費、洗停車費、年檢費、平安嘉獎費、駕駛員公里補助等。

水質(zhì)監(jiān)測費：主要包括水質(zhì)業(yè)務(wù)費和取樣費。業(yè)務(wù)費：含水質(zhì)勞務(wù)派遣人員勞務(wù)費、標(biāo)樣費、藥品費、小型儀器的購置及儀器鑒定費等。取樣費：含取樣交通費(包括租船、租車)、差旅費及取樣人員勞務(wù)費。

接待費：主要包括單位各類接待所產(chǎn)生的伙食費、住宿費等。

會議費：主要包括會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食補助費，以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

其他：除以上所列項目外，經(jīng)審批準(zhǔn)予報銷的其他費用。

(二)非常常性支出項目包括遇不行抗力導(dǎo)致的房屋、大型設(shè)備修理和水毀修復(fù)以及局支配的專項工作，其經(jīng)費支出按局財務(wù)制度落實，單獨列報。

二、經(jīng)費支出報銷票據(jù)要求

(一)需要供應(yīng)正規(guī)發(fā)票的支出項目

辦公費、郵電費、差旅費(除出差補助)、房租費、整站及修理的材料費、水文資料整編費(除人員補助)、測驗費、水電費、報汛通訊費、購置費、墑情系統(tǒng)運行費(除出差補助)、車輛運行費(除平安獎及駕駛員公里補助)、水質(zhì)監(jiān)測費(除勞務(wù)派遣人員勞務(wù)費)、接待費、會議費等支出必需供應(yīng)有效合規(guī)發(fā)票單據(jù)。水文(位)站發(fā)生的臨時搶險、整站修理、水文觀測勞務(wù)費用)，應(yīng)填寫水文(位)站臨時(搶險、修理、觀測)勞務(wù)費領(lǐng)條，并到稅務(wù)部門開取正規(guī)發(fā)票。

(二)需要填列自制憑據(jù)的支