2022年跟單員考試基礎理論輔導備用信用證在對外擔保特點

2022年跟單員考試基礎理論輔導：備用信用證在對外擔保特點根據(jù)法律規(guī)定，擔保分為物的擔保和人的擔保兩大類。物的擔保由物權法調整，以擔保人的財產或者財產權益為債權設定擔保物權。當債務人不履行債務時，債權人有權依法以該財產折價或拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。物的擔保包括抵押、質押、留置和定金四種方式。在國際貿易和融資活動中廣泛采納的是人的擔保，即保證，它是由債法調整，以保證人自身的信用為債權設定擔保債權，當債務人不履行債務時，保證人根據(jù)商定履行或者擔當責任。備用信用證就是常用的一種對外擔保形式，此外保證書和勸慰信也是常用的兩種形式。

所謂備用信用證是開證人(一般是銀行)應支付人的懇求開給受益人，保證在受益人出示特定單據(jù)或文件，開證人在單證相符的條件下必需付給受益人一筆規(guī)定的款項或承兌匯票的一種書面憑證。備用信用證是現(xiàn)代銀行代替銀行保證書或保函的流行方式，是1983年修訂的1984年10月1日起施行的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(國際商會第400號出版物，以下簡稱《統(tǒng)一慣例》)增加規(guī)定的一種新的信用證?！督y(tǒng)一慣例》第2條規(guī)定，備用信用證是指一項商定，不管其名稱或描述如何，凡由銀行(開證行)依照客戶(申請人)的要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)：1.向第三者(受益人)或其指定人付款，或承兌及支付受益人出具的匯票;或2.授權另一家銀行進展該項付款，或承兌及支付該匯票;或3.授權另一家銀行議付。所以，備用信用證也有跟單性質。由于備用信用證不是以買賣肯定的貨物商品作為銀行保證的根底，不同于一般的商業(yè)信用證，所以銀行對備用信用證的金額有較為嚴格的規(guī)定。

實際上，備用信用證的作用是代申請人向受益人擔當肯定條件下的付款或賠償責任，其性質類似于銀行保證書(保函)，實質上是一種銀行擔保工具。其特點是獨立于買賣合同或其他根底合同之外的交易，即使信用證中包含有關于該合同的任何援引，銀行也與該合同毫不相干，或不受其約束。盡管備用信用證可以憑要求即付，但受益人亦要供應要求付款的聲明書，或者供應信用證中規(guī)定的各種有關單據(jù)或文件。

備用信用證與非附屬性的即帶有確證條款的憑要求即付的保證書之間既有聯(lián)系又有區(qū)分。由于備用信用證是保證書的替代物且性質相像，二者又同為對外擔保中常見的重要形式，可以對二者進展比擬，找出他們之間的一樣點和不同點，并加以明確的區(qū)分。

一樣點：

二者均獨立于根底合同，根本當事人之間的法律關系也大致一樣，在支付人(托付人)、開證人(保證人)、受益人(債權人)三者之間有下面幾種一樣的關系：

1.支付人(托付人)與受益人(債權人)之間的根底合同關系，例如借款合同、投資協(xié)議、投標標書、補償貿易協(xié)議、工程承包及技術效勞合同等等。

2.支付人(托付人)與開證人(保證人)之間的合同關系，即支付人(托付人)申請開立備用信用證或保證書，開證人(保證人)同意并發(fā)出相應的文件。

3.開證人(保證人)與受益人(債權人)之間的備用信用證或保證書關系，受益人據(jù)此有權要求開證人(保證人)支付規(guī)定的金額或承兌匯票。

4.開證人(保證人)和開戶銀行的關系。假如支付人(托付人)與開證人(保證人)之間沒有直接關系而是支付人(托付人)托付其開戶銀行懇求開證人(保證人)開立相應文件，則兩個銀行之間成立合同關系。

不同點：

備用信用證與保證書之間在以下幾個方面有區(qū)分：

1.對價。備用信用證不要求對價;保證書要求對價。

2.可撤銷性。依據(jù)《統(tǒng)一慣例》第七條，備用信用證必需明示是可撤銷的或不行撤銷的，如無明示應視為可撤銷的;保證書一般是不行撤銷的。

3.主要責任。備用信用證獨立于有關根底業(yè)務之外，開證人一般要擔當具有約束力的主要責任;銀行只對“無條件的”保證書擔當主要責任。

4.受益人是否需要提交單據(jù)。備用信用證的受益人除了要提交單證證明支付人(債務人)沒有履行根底交易中的義務之外，還要提交有關的單據(jù)證明受益人自己已經履行根底交易中的義務;保證書的受益人只需提交前者即可。

5.適用的法律不同。備用信用證適用《統(tǒng)一慣例》，保證書適用各國的擔保法。

此外，在國際貿易中開證銀行開立備用信用證是保證在主債務人不履行其根底交易的義務時，由該銀行付款的書面憑證。因此，備用信用證同一般商業(yè)信用證相比擬也具有以下一些特點：

1.一般的商業(yè)信用證主要涉及根底交易款項的支付，受益人需要向銀行提交單據(jù)證明他已經履行根底交易的義務;備用信用證主要涉及根底交易款項的擔保，受益人需要向銀行提交單據(jù)證明債務人沒有履行根底交易中的義務。

2.一般的商業(yè)信用證開證銀行是期盼并情愿對受益人憑單付款的，這說明根底交易正在正常地進展，支付人(債務人)亦盼望如此，以便贖單后提取單據(jù)項下的貨物，完成交易的最終目的;但是備用信用證的開證銀行并不盼望真正使用該信用證為受益人付款，由于這說明根底交易發(fā)生了爭議，支付人(債務人)也是竭力否認自己有違約行為，設法讓開證銀行拒肯定受益人付款。

3.在進出口貿易中，一般商業(yè)信用證都是以買方為開證申請人，賣方為受益人;但備用信用證的開證申請人和受益人既可以是買方也可以是賣方。

4.備用信用證用來擔保根底交易款項的支付，可以削減一般商業(yè)信用證要求審查單證的麻煩和費用。

備用信用證最初是美國在其次次世界大戰(zhàn)后用來代替銀行保證書(保函)而進展起來的，后來日本、歐洲各國也紛紛使用。由