2022年跟單員考試基礎(chǔ)理論輔導(dǎo)備用信用證在對(duì)外擔(dān)保特點(diǎn)

2022年跟單員考試基礎(chǔ)理論輔導(dǎo)：備用信用證在對(duì)外擔(dān)保特點(diǎn)根據(jù)法律規(guī)定，擔(dān)保分為物的擔(dān)保和人的擔(dān)保兩大類(lèi)。物的擔(dān)保由物權(quán)法調(diào)整，以擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)或者財(cái)產(chǎn)權(quán)益為債權(quán)設(shè)定擔(dān)保物權(quán)。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。物的擔(dān)保包括抵押、質(zhì)押、留置和定金四種方式。在國(guó)際貿(mào)易和融資活動(dòng)中廣泛采納的是人的擔(dān)保，即保證，它是由債法調(diào)整，以保證人自身的信用為債權(quán)設(shè)定擔(dān)保債權(quán)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人根據(jù)商定履行或者擔(dān)當(dāng)責(zé)任。備用信用證就是常用的一種對(duì)外擔(dān)保形式，此外保證書(shū)和勸慰信也是常用的兩種形式。

所謂備用信用證是開(kāi)證人(一般是銀行)應(yīng)支付人的懇求開(kāi)給受益人，保證在受益人出示特定單據(jù)或文件，開(kāi)證人在單證相符的條件下必需付給受益人一筆規(guī)定的款項(xiàng)或承兌匯票的一種書(shū)面憑證。備用信用證是現(xiàn)代銀行代替銀行保證書(shū)或保函的流行方式，是1983年修訂的1984年10月1日起施行的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(國(guó)際商會(huì)第400號(hào)出版物，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《統(tǒng)一慣例》)增加規(guī)定的一種新的信用證?！督y(tǒng)一慣例》第2條規(guī)定，備用信用證是指一項(xiàng)商定，不管其名稱(chēng)或描述如何，凡由銀行(開(kāi)證行)依照客戶(hù)(申請(qǐng)人)的要求和指示或自己主動(dòng)，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)：1.向第三者(受益人)或其指定人付款，或承兌及支付受益人出具的匯票;或2.授權(quán)另一家銀行進(jìn)展該項(xiàng)付款，或承兌及支付該匯票;或3.授權(quán)另一家銀行議付。所以，備用信用證也有跟單性質(zhì)。由于備用信用證不是以買(mǎi)賣(mài)肯定的貨物商品作為銀行保證的根底，不同于一般的商業(yè)信用證，所以銀行對(duì)備用信用證的金額有較為嚴(yán)格的規(guī)定。

實(shí)際上，備用信用證的作用是代申請(qǐng)人向受益人擔(dān)當(dāng)肯定條件下的付款或賠償責(zé)任，其性質(zhì)類(lèi)似于銀行保證書(shū)(保函)，實(shí)質(zhì)上是一種銀行擔(dān)保工具。其特點(diǎn)是獨(dú)立于買(mǎi)賣(mài)合同或其他根底合同之外的交易，即使信用證中包含有關(guān)于該合同的任何援引，銀行也與該合同毫不相干，或不受其約束。盡管備用信用證可以憑要求即付，但受益人亦要供應(yīng)要求付款的聲明書(shū)，或者供應(yīng)信用證中規(guī)定的各種有關(guān)單據(jù)或文件。

備用信用證與非附屬性的即帶有確證條款的憑要求即付的保證書(shū)之間既有聯(lián)系又有區(qū)分。由于備用信用證是保證書(shū)的替代物且性質(zhì)相像，二者又同為對(duì)外擔(dān)保中常見(jiàn)的重要形式，可以對(duì)二者進(jìn)展比擬，找出他們之間的一樣點(diǎn)和不同點(diǎn)，并加以明確的區(qū)分。

一樣點(diǎn)：

二者均獨(dú)立于根底合同，根本當(dāng)事人之間的法律關(guān)系也大致一樣，在支付人(托付人)、開(kāi)證人(保證人)、受益人(債權(quán)人)三者之間有下面幾種一樣的關(guān)系：

1.支付人(托付人)與受益人(債權(quán)人)之間的根底合同關(guān)系，例如借款合同、投資協(xié)議、投標(biāo)標(biāo)書(shū)、補(bǔ)償貿(mào)易協(xié)議、工程承包及技術(shù)效勞合同等等。

2.支付人(托付人)與開(kāi)證人(保證人)之間的合同關(guān)系，即支付人(托付人)申請(qǐng)開(kāi)立備用信用證或保證書(shū)，開(kāi)證人(保證人)同意并發(fā)出相應(yīng)的文件。

3.開(kāi)證人(保證人)與受益人(債權(quán)人)之間的備用信用證或保證書(shū)關(guān)系，受益人據(jù)此有權(quán)要求開(kāi)證人(保證人)支付規(guī)定的金額或承兌匯票。

4.開(kāi)證人(保證人)和開(kāi)戶(hù)銀行的關(guān)系。假如支付人(托付人)與開(kāi)證人(保證人)之間沒(méi)有直接關(guān)系而是支付人(托付人)托付其開(kāi)戶(hù)銀行懇求開(kāi)證人(保證人)開(kāi)立相應(yīng)文件，則兩個(gè)銀行之間成立合同關(guān)系。

不同點(diǎn)：

備用信用證與保證書(shū)之間在以下幾個(gè)方面有區(qū)分：

1.對(duì)價(jià)。備用信用證不要求對(duì)價(jià);保證書(shū)要求對(duì)價(jià)。

2.可撤銷(xiāo)性。依據(jù)《統(tǒng)一慣例》第七條，備用信用證必需明示是可撤銷(xiāo)的或不行撤銷(xiāo)的，如無(wú)明示應(yīng)視為可撤銷(xiāo)的;保證書(shū)一般是不行撤銷(xiāo)的。

3.主要責(zé)任。備用信用證獨(dú)立于有關(guān)根底業(yè)務(wù)之外，開(kāi)證人一般要擔(dān)當(dāng)具有約束力的主要責(zé)任;銀行只對(duì)“無(wú)條件的”保證書(shū)擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

4.受益人是否需要提交單據(jù)。備用信用證的受益人除了要提交單證證明支付人(債務(wù)人)沒(méi)有履行根底交易中的義務(wù)之外，還要提交有關(guān)的單據(jù)證明受益人自己已經(jīng)履行根底交易中的義務(wù);保證書(shū)的受益人只需提交前者即可。

5.適用的法律不同。備用信用證適用《統(tǒng)一慣例》，保證書(shū)適用各國(guó)的擔(dān)保法。

此外，在國(guó)際貿(mào)易中開(kāi)證銀行開(kāi)立備用信用證是保證在主債務(wù)人不履行其根底交易的義務(wù)時(shí)，由該銀行付款的書(shū)面憑證。因此，備用信用證同一般商業(yè)信用證相比擬也具有以下一些特點(diǎn)：

1.一般的商業(yè)信用證主要涉及根底交易款項(xiàng)的支付，受益人需要向銀行提交單據(jù)證明他已經(jīng)履行根底交易的義務(wù);備用信用證主要涉及根底交易款項(xiàng)的擔(dān)保，受益人需要向銀行提交單據(jù)證明債務(wù)人沒(méi)有履行根底交易中的義務(wù)。

2.一般的商業(yè)信用證開(kāi)證銀行是期盼并情愿對(duì)受益人憑單付款的，這說(shuō)明根底交易正在正常地進(jìn)展，支付人(債務(wù)人)亦盼望如此，以便贖單后提取單據(jù)項(xiàng)下的貨物，完成交易的最終目的;但是備用信用證的開(kāi)證銀行并不盼望真正使用該信用證為受益人付款，由于這說(shuō)明根底交易發(fā)生了爭(zhēng)議，支付人(債務(wù)人)也是竭力否認(rèn)自己有違約行為，設(shè)法讓開(kāi)證銀行拒肯定受益人付款。

3.在進(jìn)出口貿(mào)易中，一般商業(yè)信用證都是以買(mǎi)方為開(kāi)證申請(qǐng)人，賣(mài)方為受益人;但備用信用證的開(kāi)證申請(qǐng)人和受益人既可以是買(mǎi)方也可以是賣(mài)方。

4.備用信用證用來(lái)?yè)?dān)保根底交易款項(xiàng)的支付，可以削減一般商業(yè)信用證要求審查單證的麻煩和費(fèi)用。

備用信用證最初是美國(guó)在其次次世界大戰(zhàn)后用來(lái)代替銀行保證書(shū)(保函)而進(jìn)展起來(lái)的，后來(lái)日本、歐洲各國(guó)也紛紛使用。由