【我國(guó)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理影響11000字（論文）】

III1緒論1.1研究背景作為中國(guó)金融服務(wù)業(yè)的重要組成部分，中國(guó)的商業(yè)銀行在中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，為中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。雖然企業(yè)社會(huì)責(zé)任的概念在西方發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)被關(guān)注并實(shí)施了很多年，但對(duì)社會(huì)責(zé)任的重視程度并不高，沒有認(rèn)識(shí)到有效的社會(huì)責(zé)任有助于建立良好的聲譽(yù)，減少負(fù)面新聞，降低風(fēng)險(xiǎn)和減少某些無(wú)形的損失。當(dāng)然，商業(yè)銀行在履行其社會(huì)責(zé)任時(shí)不可避免地會(huì)產(chǎn)生大量的額外費(fèi)用。然而，與風(fēng)險(xiǎn)事件造成的重大損失相比，這些費(fèi)用可能顯得微不足道。有效地履行社會(huì)責(zé)任并支付相關(guān)費(fèi)用，有助于降低事故風(fēng)險(xiǎn)。隨著社會(huì)責(zé)任在中國(guó)的不斷發(fā)展，中國(guó)的主要商業(yè)銀行已經(jīng)編制并發(fā)布了獨(dú)立的社會(huì)責(zé)任報(bào)告。在我國(guó)，商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任正受到商業(yè)銀行越來(lái)越多的關(guān)注。因此，鑒于商業(yè)銀行在履行社會(huì)責(zé)任方面有很多優(yōu)勢(shì)，這項(xiàng)研究將變得更加重要。1.2研究意義1.2.1理論意義隨著中國(guó)金融市場(chǎng)的不斷繁榮和商業(yè)銀行的快速發(fā)展，業(yè)界越來(lái)越重視商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任。經(jīng)過(guò)多年的研究和發(fā)展，商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任已經(jīng)成為影響商業(yè)銀行財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)的一個(gè)因素。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理已成為商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中需要關(guān)注的問(wèn)題，但商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響卻幾乎沒有研究。過(guò)去金融危機(jī)的爆發(fā)，主要是由于商業(yè)銀行不履行社會(huì)責(zé)任，盲目追求自身利益，造成了巨大的損失。因此，本文提出了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的社會(huì)責(zé)任研究，為商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任提供了政策建議，并介紹了通過(guò)行使社會(huì)責(zé)任改善風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和基礎(chǔ)知識(shí)，具有一定的理論意義。1.2.2實(shí)際意義中國(guó)目前正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展已進(jìn)入新常態(tài)。加強(qiáng)金融部門的風(fēng)險(xiǎn)管理是很重要的。銀行和金融機(jī)構(gòu)是中國(guó)整個(gè)金融體系的核心部分，對(duì)改善金融部門的風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要，即加強(qiáng)中國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家健全的銀行管理制度相比，中國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和管理制度還不成熟。隨著中國(guó)銀行業(yè)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越多樣化，因此應(yīng)更加關(guān)注商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。但是，商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展離不開利益相關(guān)者，因此，商業(yè)銀行在自身發(fā)展過(guò)程中需要積極履行對(duì)利益相關(guān)者的社會(huì)責(zé)任，這樣才能支持銀行的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)商業(yè)銀行更好地管理風(fēng)險(xiǎn)。因此，從提高商業(yè)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的能力和改善風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)，結(jié)合中國(guó)的現(xiàn)狀，分析商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響具有重要意義。1.3研究目的基于商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響，本文提出了措施和建議。我國(guó)各商業(yè)銀行必須積極履行社會(huì)責(zé)任，。這不僅是為了滿足監(jiān)管當(dāng)局的需求，也是為了改善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。在業(yè)務(wù)和管理過(guò)程中，不同的商業(yè)銀行不能只追求短期利益，更不用說(shuō)由于社會(huì)責(zé)任的影響或一定程度的延誤而未能履行其社會(huì)責(zé)任。商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任是允許商業(yè)銀行走上可持續(xù)發(fā)展道路的重要保障。所以，本研究主要為商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理提供理論參考。1.4文獻(xiàn)綜述1.4.1國(guó)外研究現(xiàn)狀目前，絕大多數(shù)關(guān)于商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的文獻(xiàn)都描述了商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任與效益之間的聯(lián)系，表明社會(huì)責(zé)任正日益成為影響商業(yè)銀行收益的一個(gè)重要因素。在某種程度上，積極履行社會(huì)責(zé)任的商業(yè)銀行將在公眾眼中建立良好的聲譽(yù)，這可能會(huì)減少違約、擠兌和其他事件發(fā)生的可能性。SimpsonW.和KohersT.（2002）認(rèn)為，商業(yè)銀行的社會(huì)再投資行為是商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的重要體現(xiàn)，作者通過(guò)研究1993-1994年美國(guó)所有銀行的數(shù)據(jù)，使用貸款違約率和資產(chǎn)回報(bào)率來(lái)評(píng)估銀行的績(jī)效，結(jié)論是積極從事社會(huì)再投資的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平較低，風(fēng)險(xiǎn)管理較好。Barnett和Salomon（2006）也持類似觀點(diǎn)：積極的社會(huì)責(zé)任等于良好的品牌形象、員工忠誠(chéng)度、客戶滿意度和良好的政府關(guān)系，所有這些都有助于企業(yè)效益。然而，也有一種相反的觀點(diǎn)，正如Brammer和Pavelin（2006）在對(duì)英國(guó)上市公司的研究中發(fā)現(xiàn)，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任會(huì)增加成本，并不會(huì)導(dǎo)致更高的股價(jià)。1.4.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視，因此開始從風(fēng)險(xiǎn)管理角度研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任。然而，由于國(guó)內(nèi)該領(lǐng)域仍處于起步階段，相關(guān)文獻(xiàn)較少。李冰（2013）利用利益相關(guān)者理論，用萬(wàn)科集團(tuán)的財(cái)務(wù)指標(biāo)構(gòu)建了萬(wàn)科集團(tuán)的社會(huì)責(zé)任績(jī)效指標(biāo)，并分析了萬(wàn)科集團(tuán)對(duì)各利益相關(guān)者的社會(huì)責(zé)任與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，認(rèn)為兩者之間存在著負(fù)相關(guān)關(guān)系。劉紅（2014）基于歷史風(fēng)險(xiǎn)事件分析了期貨公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，從利益相關(guān)者的角度分析了期貨公司風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，利用層次分析法構(gòu)建了期貨公司社會(huì)責(zé)任指標(biāo)，實(shí)證檢驗(yàn)了期貨公司社會(huì)責(zé)任履行程度與期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理程度之間的關(guān)系，最后發(fā)現(xiàn)科學(xué)地采取社會(huì)責(zé)任可以防范期貨公司風(fēng)險(xiǎn)，期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供了新思路。楊艷和劉鵬飛（2014）以中國(guó)上市公司2007-2012年的數(shù)據(jù)為樣本，實(shí)證研究了企業(yè)社會(huì)責(zé)任與信用風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。得出以下兩個(gè)結(jié)論：第一，企業(yè)社會(huì)責(zé)任的遵守程度與信用風(fēng)險(xiǎn)呈負(fù)相關(guān)；第二，公司規(guī)模越大，兩個(gè)因素的相關(guān)程度越高。鄧曉曦（2016）利用2010年至2013年中國(guó)75家上市公司的數(shù)據(jù)分析了企業(yè)社會(huì)責(zé)任的"類保險(xiǎn)"效應(yīng)，發(fā)現(xiàn)公司在發(fā)生負(fù)面事件時(shí)良好的社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)具有"類保險(xiǎn)"效應(yīng)，使公司的利益相關(guān)者對(duì)公司的懲罰減少，但這種"類保險(xiǎn)"效應(yīng)不是恒定的，隨著負(fù)面事件的增加而增加。這種"類似保險(xiǎn)"的效果不是恒定的，隨著負(fù)面事件數(shù)量的增加而減少。2商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任及其理論分析2.1社會(huì)責(zé)任的類型（1）商業(yè)銀行對(duì)股東的社會(huì)責(zé)任由于股東是商業(yè)銀行的所有者和商業(yè)銀行的投資者，商業(yè)銀行的建立和自然運(yùn)行得到了股東強(qiáng)有力的財(cái)政支持。當(dāng)一家商業(yè)銀行履行其對(duì)各利益相關(guān)者的社會(huì)責(zé)任時(shí)，對(duì)股東的責(zé)任是最重要的。（2）商業(yè)銀行對(duì)員工的社會(huì)責(zé)任商業(yè)銀行與其雇員之間的關(guān)系是一種雇傭關(guān)系，因此，商業(yè)銀行必須對(duì)其雇員承擔(dān)法律責(zé)任，全額支付他們的工資，并確保他們?cè)谛菁倨陂g能夠得到休息。同時(shí)，員工在為商業(yè)銀行工作時(shí)，不僅希望有薪水，還希望有歸屬感，這樣他們就會(huì)對(duì)自己的工作充滿熱情，更好地利用一切，更有效地工作，創(chuàng)造更多價(jià)值。（3）商業(yè)銀行對(duì)存款人的社會(huì)責(zé)任由于商業(yè)銀行的主要債務(wù)來(lái)自存款的吸收，商業(yè)銀行必須對(duì)每個(gè)存款負(fù)責(zé)，提高儲(chǔ)戶的滿意度對(duì)于銀行的發(fā)展至關(guān)重要。特別是在“資金短缺”的情況下，每一家商業(yè)銀行都必須盡一切努力獲得儲(chǔ)蓄存款，以維持銀行的正常運(yùn)作。因此，存款的完整性和對(duì)存款人利息的保護(hù)是存款人商業(yè)銀行最重要的責(zé)任之一，這要求商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，降低不良貸款率，保護(hù)每個(gè)存款人的存款的安全。（4）商業(yè)銀行對(duì)貸款人的社會(huì)責(zé)任資本業(yè)務(wù)的一種特殊形式，即商業(yè)銀行的三個(gè)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)來(lái)源是放貸。商業(yè)銀行對(duì)貸款人的責(zé)任是非常重要的，因?yàn)樗麄兺ㄟ^(guò)償還收到的存款來(lái)改變利率，從而使商業(yè)銀行能夠保持其利潤(rùn)。商業(yè)銀行必須積極保護(hù)貸款人的道德風(fēng)險(xiǎn)，防止壞賬和可疑債務(wù)。2.2社會(huì)責(zé)任的相關(guān)理論商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的基本目標(biāo)是盡可能地使利潤(rùn)最大化。因此，它的社會(huì)責(zé)任不僅是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，也包括社會(huì)效益，如聲譽(yù)，而不僅僅是做慈善或受法律約束。因此，許多國(guó)內(nèi)和國(guó)際學(xué)者為企業(yè)社會(huì)責(zé)任的各種目的和應(yīng)用提出了不同的理論，這些理論定義了社會(huì)契約理論。由于經(jīng)營(yíng)者和其他行為者之間的主要和替代關(guān)系，不一致的信息導(dǎo)致了一種特殊的道德風(fēng)險(xiǎn)，以及經(jīng)營(yíng)者為了自己的利益而損害其他行為者的現(xiàn)象。因此，有必要在經(jīng)營(yíng)者和利益相關(guān)者之間建立一種理想的合同關(guān)系，在這種關(guān)系中，公司通過(guò)履行社會(huì)責(zé)任，在經(jīng)營(yíng)者的收入和利益相關(guān)者的收入之間尋求一種平衡。社會(huì)契約不是一張紙或一個(gè)有形的契約，而是一個(gè)抽象的東西。公司必須滿足大多數(shù)公眾的期望，滿足利益相關(guān)者的利益，而不僅僅是經(jīng)營(yíng)者的利益。然而，它既不限制公司的行為，也不增加其義務(wù)。為了保護(hù)利益相關(guān)者的利益，個(gè)人簽訂合同以避免他們之間的沖突。社會(huì)契約本質(zhì)上是一種平衡各方社會(huì)利益的討價(jià)還價(jià)機(jī)制，商業(yè)銀行與利益相關(guān)者達(dá)成社會(huì)契約關(guān)系，使其有義務(wù)實(shí)現(xiàn)自己的利益。3商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的影響機(jī)制分析3.1商業(yè)銀行主要風(fēng)險(xiǎn)類型及其管理分析3.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及其管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于利率的變化而導(dǎo)致金融資產(chǎn)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行主要通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)和損失導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)格變化來(lái)承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，隨著利率變得更加市場(chǎng)化，利率波動(dòng)變得更加頻繁，導(dǎo)致人們對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)更加關(guān)注。另一方面，在今天的全球化經(jīng)濟(jì)中，自由貿(mào)易發(fā)展迅速，商業(yè)銀行的外匯持有量由于匯率的波動(dòng)而具有不確定性。隨著商業(yè)銀行國(guó)外資產(chǎn)的增加，它們將面臨著進(jìn)一步惡化的匯率風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中國(guó)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行重點(diǎn)關(guān)注銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制，以及完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。有必要制定一套標(biāo)準(zhǔn)的方法來(lái)識(shí)別、檢測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行也需要實(shí)施外部審查機(jī)制來(lái)適當(dāng)分配風(fēng)險(xiǎn)資本。3.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)及其管理操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由商業(yè)銀行本身造成的，它受到系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)部人員的不當(dāng)行為的傷害。隨著商業(yè)銀行規(guī)模的擴(kuò)大，操作系統(tǒng)變得越來(lái)越復(fù)雜，商業(yè)銀行對(duì)計(jì)算機(jī)的依賴性也越來(lái)越強(qiáng)，因此，商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有良好的控制是非常重要的。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面，由于人員和操作系統(tǒng)的差異，不同的銀行有不同的重點(diǎn)領(lǐng)域，這需要具體研究。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行的董事會(huì)必須承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任，管理層必須明確責(zé)任分配。同時(shí)，商業(yè)銀行必須建立完善的監(jiān)管結(jié)構(gòu)，制定管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)方法和程序，并最終按照規(guī)定提取經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)所需的資金。3.1.3法律風(fēng)險(xiǎn)及其管理法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行簽署和保存的各種具有法律約束力的文件中，這些文件涉及到日常經(jīng)營(yíng)和管理。由于執(zhí)行不力或文件本身存在漏洞，商業(yè)銀行無(wú)法依法執(zhí)行合同或文件的某些內(nèi)容。它可能面臨法律制裁，這可能帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須包括以下內(nèi)容。一方面，商業(yè)銀行必須有合規(guī)政策，合規(guī)管理的組織結(jié)構(gòu)必須足以制定完整的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。另一方面，商業(yè)銀行必須有一套識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的程序，以及一個(gè)全面的合規(guī)培訓(xùn)和教育系統(tǒng)，以提高員工和銀行處理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的技能。3.2商業(yè)銀行應(yīng)該履行的社會(huì)責(zé)任3.2.1維護(hù)股東合法權(quán)益，公平對(duì)待全體股東商業(yè)銀行對(duì)股東的責(zé)任首先體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任上，必須不斷提高經(jīng)營(yíng)效率，為股東創(chuàng)造價(jià)值，逐步增加股東的回報(bào)。商業(yè)銀行必須做好保護(hù)投資者的工作，根據(jù)規(guī)則舉行股東會(huì)議，充分尊重股東參與政治和討論的權(quán)利。注意投資者關(guān)系，保持與股東的有效溝通，并聽取投資者的意見和建議。促進(jìn)向外部世界披露信息，有效保護(hù)投資者的知情權(quán)，努力提高經(jīng)營(yíng)和管理透明度，有效保護(hù)股東的利益。3.2.2以人為本，重視和保護(hù)員工的合法權(quán)益商業(yè)銀行必須遵循工作和同工同酬分配原則，改進(jìn)人力資源管理，重視工作人員的健康和安全，促進(jìn)工作人員的全面發(fā)展，充分充分他們的積極性、積極性和創(chuàng)造力。尊重工作人員的個(gè)性，維護(hù)工作人員的尊嚴(yán)，建立培訓(xùn)和晉升機(jī)制，及時(shí)向工作人員申請(qǐng)社會(huì)保險(xiǎn)，維護(hù)工作人員的身心健康，遵守法定工作時(shí)間、休息和休假制度，促進(jìn)建立工作人員代表和工會(huì)組織的會(huì)議，有效保護(hù)工作人員的合法權(quán)利和利益。3.2.3誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，維護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益商業(yè)銀行需要注重保護(hù)金融客戶的權(quán)益，保護(hù)客戶的合法權(quán)益，有效的風(fēng)險(xiǎn)和披露政策，公平對(duì)待金融客戶，改善客戶投訴管理，改善信息系統(tǒng)，為客戶保密。服務(wù)實(shí)踐需要標(biāo)準(zhǔn)化，服務(wù)流程需要改進(jìn)，服務(wù)效率需要提高。暢通消費(fèi)維權(quán)渠道，認(rèn)真履行保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的責(zé)任。要按照公平、公正、公開的原則，妥善解決與消費(fèi)者的沖突，查明并解釋問(wèn)題的原因，維護(hù)社會(huì)和平與穩(wěn)定。商業(yè)銀行也要加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者權(quán)益的宣傳和保護(hù)，開展普及金融知識(shí)的教育活動(dòng)，引導(dǎo)和培養(yǎng)公眾的金融和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，幫助客戶樹立正確的投資和消費(fèi)觀念，營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境。3.2.4遵紀(jì)守法，堅(jiān)持社會(huì)公德和商業(yè)道德。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，遵守法律法規(guī)和公司章程，遵循銀行員工的行為準(zhǔn)則，樹立正確的經(jīng)營(yíng)理念和核心價(jià)值觀，建設(shè)具有社會(huì)責(zé)任感的企業(yè)文化，促進(jìn)社會(huì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持打擊不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、賄賂和洗錢行為，公平競(jìng)爭(zhēng)，建立良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。4商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的影響4.1商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的不利影響4.1.1承擔(dān)社會(huì)責(zé)任付出的成本，造成巨額不良貸款我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的最大優(yōu)點(diǎn)是，銀行作為一個(gè)部門，必須與其他部門一道承擔(dān)將這一系統(tǒng)的費(fèi)用。由于社會(huì)穩(wěn)定是漸進(jìn)式改革的制約因素，作為資金的主要來(lái)源，資金將不可避免地成為社會(huì)的“穩(wěn)定因素”。許多社會(huì)問(wèn)題必須通過(guò)銀行的額外貸款來(lái)解決。在改革開放之前，國(guó)有企業(yè)的資本供給主要是財(cái)政撥款。在1983年實(shí)施“撥改貸”之后，流動(dòng)性被改變?yōu)殂y行的綜合管理。由于長(zhǎng)期以來(lái)國(guó)企利潤(rùn)如數(shù)上繳，資金嚴(yán)重不足，“統(tǒng)一管理”演變?yōu)椤敖y(tǒng)一供應(yīng)”，國(guó)有商業(yè)銀行向國(guó)有企業(yè)提供80%的貸款。1980年代初，國(guó)有企業(yè)的債務(wù)比率約為25%，1990年代中后期，賬面資產(chǎn)比率約為65%(剔除賬面無(wú)效資產(chǎn)，實(shí)際負(fù)債率達(dá)80%左右)。由于國(guó)有企業(yè)的償付能力非常低，國(guó)有商業(yè)銀行成為最終的擁有者。在國(guó)有企業(yè)改革之初，公司治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)機(jī)制存在缺陷，低運(yùn)營(yíng)和管理水平等因素造成重大損失。國(guó)有商業(yè)銀行向虧損的大型和中型國(guó)有企業(yè)發(fā)放了“安定團(tuán)結(jié)貸款”，事實(shí)上，這是對(duì)國(guó)有企業(yè)的改革，其中一部分費(fèi)用已經(jīng)支付。一些公司，特別是在國(guó)有企業(yè)的重組或破產(chǎn)過(guò)程中，試圖想方設(shè)法逃避銀行債務(wù)，給國(guó)有商業(yè)銀行的債權(quán)人的權(quán)利造成巨大損失。因此，除了運(yùn)營(yíng)失誤、管理不善和信息不對(duì)稱外，國(guó)有商業(yè)銀行在國(guó)有企業(yè)改革中的成本和風(fēng)險(xiǎn)也是造成巨額不良貸款的主要原因之一。4.1.2社會(huì)責(zé)任認(rèn)知缺失，造成社會(huì)信用基礎(chǔ)薄弱（1）社會(huì)責(zé)任意識(shí)淡薄和理解誤區(qū)首先，我的商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)責(zé)任有誤解。大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)責(zé)任的理解仍然是“慈善”和“報(bào)答社會(huì)”層面，它們沒有將社會(huì)責(zé)任與公司發(fā)展戰(zhàn)略聯(lián)系起來(lái)，它們對(duì)社會(huì)責(zé)任的理解是單方面的。第二，社會(huì)責(zé)任感薄弱。商業(yè)銀行基本上壟斷了國(guó)家重要的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)資源，并應(yīng)該向國(guó)家和人民提供更多的捐款。然而，在營(yíng)銷的旗幟下，一些銀行利用其壟斷力量與人民競(jìng)爭(zhēng)利潤(rùn)，甚至違反國(guó)家法律，為各種非法行動(dòng)提供財(cái)政支助，或直接參與非法行動(dòng)。在近年來(lái)發(fā)生的許多經(jīng)濟(jì)違規(guī)行為背后，幾乎一些商業(yè)銀行幾乎不存在。例如，2006年，內(nèi)蒙古新豐電廠因非法征用土地、虛假?gòu)V告和突然建筑等嚴(yán)重問(wèn)題而被命名和批評(píng)，其非法項(xiàng)目的28.88億建筑資金主要來(lái)自商業(yè)銀行的“委托貸款”。九家銀行和兩家金融公司向內(nèi)蒙古電力集團(tuán)有限公司旗下的能源項(xiàng)目提供貸款，貸款總額超過(guò)200億元。其中，59.5億元的貸款流向7個(gè)被國(guó)家凍結(jié)的非法項(xiàng)目。（2）公平競(jìng)爭(zhēng)和誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)薄弱競(jìng)爭(zhēng)是人類發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步的必要階段。目前，我國(guó)的一些商業(yè)銀行缺乏正義感，在有些情況下，其他機(jī)構(gòu)被排除在外或禁止進(jìn)入。例如，一些證券公司、金融服務(wù)機(jī)構(gòu)、銀行機(jī)構(gòu)等通過(guò)內(nèi)部交易、暗箱操作等獲得不正當(dāng)?shù)暮锰?，這對(duì)消費(fèi)者及其自身都是極其有害和不負(fù)責(zé)任的行為。拿回扣、提成、請(qǐng)客吃飯的做法嚴(yán)重影響公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，很容易導(dǎo)致腐敗案件，它不僅損害了銀行本身的形象，而且也給客戶造成不必要的傷害，它也對(duì)社會(huì)產(chǎn)生非常不利的影響。第二，理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)控制不嚴(yán)格，銷售渠道混亂，誤導(dǎo)消費(fèi)者。許多消費(fèi)者遭受了財(cái)富管理產(chǎn)品的誤導(dǎo)性銷售，銀行員工有意或無(wú)意地回避或弱化理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)陰，夸大銀行理財(cái)產(chǎn)品收益。在購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的過(guò)程中，存在著捆綁銷售的現(xiàn)象。網(wǎng)上銀行涉嫌亂收費(fèi)，當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)銀行轉(zhuǎn)賬時(shí)，也對(duì)少數(shù)消費(fèi)者收取處理費(fèi);消費(fèi)者認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)匯款和銀行轉(zhuǎn)帳收費(fèi)非常高。除了年度服務(wù)費(fèi)、密碼費(fèi)和短信服務(wù)費(fèi)外，他們認(rèn)為是不合理要素的消費(fèi)量也占大多數(shù)。一般來(lái)說(shuō)，銀行過(guò)度向他們提供金融產(chǎn)品，有些人沒有說(shuō)明，有些人故意提高收益率，隱瞞事實(shí)，降低風(fēng)險(xiǎn)?？傊虡I(yè)銀行具有較大的操作風(fēng)險(xiǎn)，造成社會(huì)信用薄弱。4.1.3社會(huì)責(zé)任信息披露不夠全面充分，造成道德風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多的商業(yè)銀行開始發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告，這是一個(gè)積極的發(fā)展，但許多報(bào)告缺乏實(shí)質(zhì)內(nèi)容，大多數(shù)人對(duì)社會(huì)責(zé)任的含義和理解的描述都是流于形式而非實(shí)質(zhì)。從充分披露的角度看，花旗、匯豐等先進(jìn)的外資銀行在其網(wǎng)站上都設(shè)立了社會(huì)責(zé)任信息欄目，而且是一級(jí)欄目；同時(shí)，社會(huì)責(zé)任報(bào)告每年都有幾十頁(yè)，甚至上百頁(yè)。在中國(guó)，很少有商業(yè)銀行在其網(wǎng)站上發(fā)布社會(huì)責(zé)任信息，而且信息范圍非常有限；大多數(shù)商業(yè)銀行沒有發(fā)布獨(dú)立的社會(huì)責(zé)任報(bào)告，只是在年報(bào)中簡(jiǎn)單地披露社會(huì)責(zé)任信息。根據(jù)《2013年中國(guó)銀行業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》，49家銀行發(fā)布了社會(huì)責(zé)任報(bào)告（可持續(xù)發(fā)展報(bào)告或類似報(bào)告），但只有13家銀行的報(bào)告得到了第三方的驗(yàn)證。許多銀行在披露社會(huì)責(zé)任信息時(shí)非常有選擇性。對(duì)那些有助于其形象并被視為廉價(jià)廣告的部分，以及對(duì)那些不充分或沒有采取有效行動(dòng)或損害其利益的部分，沒有一句話。例如，在他們的社會(huì)責(zé)任報(bào)告中，大多數(shù)商業(yè)銀行報(bào)告的客戶滿意率接近100%，而關(guān)于投訴率的信息則是模糊的和不現(xiàn)實(shí)的。這種有選擇地披露社會(huì)責(zé)任信息的做法是不公平的，很容易誤導(dǎo)投資者、金融客戶和其他利益相關(guān)者對(duì)銀行真實(shí)狀況的評(píng)估，使其難以確定真正的意義，削弱了社會(huì)責(zé)任的價(jià)值。4.2商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的有利影響4.2.1促使銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)可以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行具有公共性質(zhì)。它們最大的優(yōu)勢(shì)是債務(wù)管理，大部分資金來(lái)自公共財(cái)政，它們的行動(dòng)在很大程度上決定了社會(huì)資源的有效分配，并對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了重要影響。商業(yè)銀行最基本的社會(huì)責(zé)任之一是確保債權(quán)人和投資者的資產(chǎn)安全，維護(hù)正常的金融體系，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)銀行要有效履行其社會(huì)責(zé)任，就必須加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。從整體上看，我國(guó)商業(yè)銀行最重要的社會(huì)責(zé)任是遵守國(guó)家的法律法規(guī)，支持國(guó)家的大政方針，履行和兌現(xiàn)這方面的社會(huì)責(zé)任，在經(jīng)營(yíng)中盡可能避免法律風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)擔(dān)。在選擇市場(chǎng)和客戶時(shí)，可以避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。例如，銀行貸款必須與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策密切協(xié)調(diào)，以避免政治風(fēng)險(xiǎn)。污染嚴(yán)重、不符合國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、能耗高、重點(diǎn)推廣的領(lǐng)域與政府達(dá)成一致的項(xiàng)目，不會(huì)支持促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和包容性可持續(xù)社會(huì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。在微觀層面，我們的商業(yè)銀行必須確保其投資者的資產(chǎn)安全，以履行其社會(huì)責(zé)任。從安全角度看，企業(yè)必須運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，確保有足夠的風(fēng)險(xiǎn)資本，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。其次，我國(guó)商業(yè)銀行需要公平有效地分配資源，履行社會(huì)責(zé)任，支持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。從有效分配資源開始，我們的商業(yè)銀行必須防范風(fēng)險(xiǎn)，避免信貸過(guò)度集中于一個(gè)部門甚至一個(gè)客戶，減少或避免信貸損失，并確保營(yíng)運(yùn)資本的安全。4.2.2管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行客戶的損失、收入損失和股本損失，原因是一些意外的負(fù)面事件。如果公司發(fā)生負(fù)，公司的社會(huì)責(zé)任可對(duì)公司造成“類類保險(xiǎn)”的影響。以往公司社會(huì)責(zé)任的履行將使公司的利益攸關(guān)方享有公司的良好聲譽(yù)。形成聲譽(yù)資本。當(dāng)公司發(fā)生負(fù)面事件時(shí)，聲譽(yù)良好的資本將使公司的利益攸關(guān)方能夠以更寬容的方式懲罰公司，從而使公司更容易消除事件對(duì)公司的負(fù)面影響，降低其聲譽(yù)。因此，本文認(rèn)為商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任可以有效地降低商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。缺乏流動(dòng)性是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要來(lái)源。另一方面，為了履行對(duì)存款人的社會(huì)責(zé)任，商業(yè)銀行應(yīng)合理控制存貸比和資本充足率。良好的形象可以降低商業(yè)銀行被擠兌的可能性，從而降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。5商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理的建議5.1建立完整標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)責(zé)任披露體系5.1.1健全社會(huì)責(zé)任信息披露的制度體系企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)施體系是商業(yè)銀行實(shí)施社會(huì)責(zé)任活動(dòng)的指南。它應(yīng)該由企業(yè)社會(huì)責(zé)任管理團(tuán)隊(duì)的成員在社會(huì)責(zé)任專家的指導(dǎo)下制定。在制定實(shí)施體系之前，團(tuán)隊(duì)成員必須充分了解銀行的業(yè)務(wù)和部門職能，以便制定詳細(xì)的實(shí)施要求；了解利益相關(guān)者的需求，確保社會(huì)責(zé)任目標(biāo)決策的適當(dāng)性；熟悉社會(huì)責(zé)任報(bào)告的編制要求，使報(bào)告中的信息披露更加全面和規(guī)范。該制度對(duì)應(yīng)的是為銀行量身定做的社會(huì)責(zé)任信息披露規(guī)范，必須涵蓋商業(yè)銀行要求的社會(huì)責(zé)任信息披露的所有方面，如社會(huì)責(zé)任原則、對(duì)各相關(guān)部門的要求、內(nèi)部溝通渠道和方法、確保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的措施等。該制度的建立將使銀行各級(jí)管理人員明確其任務(wù)的具體要求和履行職責(zé)的方法，以便在活動(dòng)過(guò)程中隨時(shí)記錄每項(xiàng)任務(wù)的執(zhí)行情況并作為參考模式，解決管理人員可能遇到的困惑和問(wèn)題，提高落實(shí)職責(zé)的效率。首先，中國(guó)應(yīng)在《企業(yè)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確銀行社會(huì)責(zé)任信息的披露內(nèi)容和方式，要求企業(yè)以客觀、透明的方式披露包括財(cái)務(wù)信息在內(nèi)的社會(huì)責(zé)任信息，并將披露作為一項(xiàng)法律義務(wù)。在逐步完善法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，應(yīng)嘗試對(duì)社會(huì)責(zé)任信息進(jìn)行分類，將一些可能對(duì)社會(huì)產(chǎn)生重大影響的重要企業(yè)社會(huì)責(zé)任信息納入執(zhí)法范圍。一些關(guān)于公司良好形象的信息應(yīng)包括在自愿披露信息的領(lǐng)域。隨著中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展和成熟，銀行披露社會(huì)責(zé)任信息的強(qiáng)制性和自愿性應(yīng)不斷調(diào)整。5.1.2統(tǒng)一社會(huì)責(zé)任信息披露標(biāo)準(zhǔn)制定統(tǒng)一的信息披露標(biāo)準(zhǔn)可以遏制商業(yè)銀行的消極和選擇性的信息披露行為。如果社會(huì)責(zé)任報(bào)告受到一些法律規(guī)定的限制，商業(yè)銀行披露信息的自由度就會(huì)降低，這意味著商業(yè)銀行不能只披露正面信息，也要披露一些負(fù)面消息，而且商業(yè)銀行有義務(wù)將真實(shí)披露的內(nèi)容告知利益相關(guān)者，不管是好是壞。例如，互聯(lián)網(wǎng)銀行和大型制造企業(yè)都采用了GRI標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)報(bào)告的可比性，其內(nèi)容涵蓋了大部分關(guān)鍵的社會(huì)責(zé)任實(shí)踐。同時(shí)，我國(guó)相關(guān)部門在今后的發(fā)展過(guò)程中要不斷完善銀行社會(huì)責(zé)任信息披露的相關(guān)法律制度，使我國(guó)政府部門在管理銀行社會(huì)責(zé)任信息披露方面有法可依，以促進(jìn)我國(guó)社會(huì)責(zé)任信息披露在政府部門的管理下取得很好的積極效果。這樣一來(lái)，中國(guó)的社會(huì)責(zé)任信息披露將由政府管理，對(duì)銀行履行社會(huì)責(zé)任有積極作用，中國(guó)的社會(huì)責(zé)任信息披露也將正規(guī)化。5.2將社會(huì)責(zé)任納入商業(yè)銀行的企業(yè)文化5.2.1商業(yè)銀行培養(yǎng)自己的核心價(jià)值觀商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)文化是不同管理制度和法律長(zhǎng)期積累的結(jié)果，其內(nèi)在力量巨大，良好的公司文化必須從公司社會(huì)責(zé)任的角度來(lái)、思考和解決問(wèn)題，建立商業(yè)銀行先進(jìn)的社會(huì)責(zé)任價(jià)值確定了商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任意識(shí)的方向和目標(biāo)，為了獲得公眾的承認(rèn)并樹立良好的社會(huì)形象，商業(yè)銀行必須培育自己的基本價(jià)值觀，即社會(huì)責(zé)任的概念，并自覺地承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的任務(wù)，只有這樣他們才能真正獲得外部承認(rèn)和尊重。商業(yè)銀行的真正和獨(dú)特的價(jià)值與僅僅關(guān)注表面的理念不同，僅僅關(guān)注公司的外部形象、利用慈善事業(yè)、環(huán)境保護(hù)和服務(wù)作為獲得外部承認(rèn)的工具，不能持續(xù)太久。真正的核心價(jià)值觀——為社會(huì)服務(wù)的真正理念——是從內(nèi)部到外部的行動(dòng)，回歸真理，一步一步走。那么，我們?nèi)绾伟l(fā)展和鞏固先進(jìn)的社會(huì)責(zé)任價(jià)值觀?筆者認(rèn)為我們可以考慮以下方面:首先，了解我們自己的業(yè)務(wù)能力。銀行本身就能賺錢，利潤(rùn)水平及其對(duì)銀行自身發(fā)展的直接影響，經(jīng)濟(jì)是基礎(chǔ)，只有擁有強(qiáng)大的商業(yè)能力和管理良好的銀行才有能力滿足必要的社會(huì)責(zé)任。第二，根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r調(diào)整程序，從事實(shí)中尋找真相，擺脫其自身特點(diǎn)。目前，商業(yè)銀行不僅對(duì)一個(gè)地區(qū)和一個(gè)城市的經(jīng)營(yíng)范圍感到滿意，而且還將業(yè)務(wù)擴(kuò)展到全國(guó)各地，包括南北。每個(gè)地方都有不同的習(xí)俗、歷史、文化和行為習(xí)慣。這要求我們的商業(yè)銀行根據(jù)每個(gè)地方的實(shí)際特點(diǎn)和情況開展不同的業(yè)務(wù)，并努力適應(yīng)每個(gè)地方的生活習(xí)慣，這些都是獨(dú)特的價(jià)值觀、世界觀、行為守則和管理制度。5.2.2提高對(duì)社會(huì)責(zé)任的重要性的認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行需要讓其內(nèi)部員工認(rèn)識(shí)到社會(huì)責(zé)任的重要性。更多地披露社會(huì)責(zé)任信息對(duì)公司來(lái)說(shuō)并不是壞事，因?yàn)樗梢源偈构靖玫匕l(fā)展，逐步履行其作為社會(huì)一員的義務(wù)，這對(duì)公司的長(zhǎng)期社會(huì)形象和聲譽(yù)至關(guān)重要。因此，管理層應(yīng)將社會(huì)責(zé)任的觀念融入企業(yè)文化，并將具有社會(huì)責(zé)任感的企業(yè)銀行文化作為每個(gè)員工的目標(biāo)。在原有治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，成立了社會(huì)責(zé)任工作委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任工作的目標(biāo)和方法，制定商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任工作的戰(zhàn)略規(guī)劃，全面推進(jìn)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任工作該委員會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任工作的目標(biāo)和方法，制定商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任工作的戰(zhàn)略規(guī)劃，全面推進(jìn)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任工作的實(shí)施。一方面，管理層應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到社會(huì)責(zé)任的重要性，培養(yǎng)正確的社會(huì)責(zé)任意識(shí)，了解其對(duì)企業(yè)績(jī)效的積極影響。另一方面，公司也應(yīng)將社會(huì)責(zé)任的概念納入其業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和每個(gè)員工的日常行動(dòng)中。應(yīng)采用講座、培訓(xùn)等有效手段，提高員工的企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)，確保社會(huì)責(zé)任的有效實(shí)施。5.3加強(qiáng)監(jiān)管部門的監(jiān)管力度雖然商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任會(huì)對(duì)自身產(chǎn)生積極影響，但履行社會(huì)責(zé)任對(duì)其他因素的影響可能會(huì)有一定程度的延遲。只有當(dāng)商業(yè)銀行履行其社會(huì)責(zé)任時(shí)，利益攸關(guān)方才會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行對(duì)自己負(fù)責(zé)，這將給公司帶來(lái)好處。對(duì)于那些尋求短期優(yōu)勢(shì)的人來(lái)說(shuō)，可能會(huì)比較抵制履行社會(huì)責(zé)任。因此，監(jiān)督管理必須建立一個(gè)全面和全面的監(jiān)督系統(tǒng)，并加強(qiáng)監(jiān)督。與此同時(shí)，提供一個(gè)第三方審計(jì)機(jī)制，以客觀審查商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任并公布評(píng)級(jí)結(jié)果。這樣，商業(yè)銀行可能不會(huì)僅僅為了獲得短期利益而放棄其社會(huì)責(zé)任。這是商業(yè)銀行長(zhǎng)期發(fā)展的基礎(chǔ)，也是放棄一些眼前利益行促進(jìn)可持續(xù)和長(zhǎng)期發(fā)展。6結(jié)論簡(jiǎn)言之，如果世界銀行盲目地追求最大的利益，而不是從社會(huì)發(fā)展的實(shí)際情況出發(fā)，而不是從社會(huì)責(zé)任的角度出發(fā)，那么商業(yè)銀行的發(fā)展將會(huì)受到嚴(yán)重限制，并最終會(huì)與嚴(yán)酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰。中國(guó)商業(yè)銀行屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，只有從社會(huì)責(zé)任和良好風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)看，我國(guó)的商業(yè)銀行才能穩(wěn)步運(yùn)作。長(zhǎng)期以來(lái)，地方商業(yè)銀行為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)，面對(duì)市場(chǎng)上的激烈競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最重要的是加強(qiáng)其核心競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)管理風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又