盤點(diǎn)管理制度

盤點(diǎn)管理制度一、目的為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、精確性，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，特制訂本制度。二、合用范疇該制度所稱“存貨”特指：倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存藥品、藥店陳列藥品。三、職責(zé)1、倉(cāng)庫(kù)藥品：由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人組織參加大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題組織召開(kāi)盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；2、藥店藥品：由銷售業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織參加大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題組織召開(kāi)盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)大盤點(diǎn)過(guò)程全程監(jiān)盤，對(duì)盤點(diǎn)計(jì)算成果盈虧調(diào)節(jié)審核；并對(duì)盤盈、盤虧藥品做出解決意見(jiàn)，進(jìn)行有關(guān)的帳物解決；每月對(duì)自行盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查成果上報(bào)總經(jīng)理審批，實(shí)存數(shù)與計(jì)算機(jī)結(jié)存數(shù)對(duì)照，短少由藥店自行承當(dāng)。4、總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧解決的審批工作；5、存貨保管部門：負(fù)責(zé)本部門初盤工作。6、各職責(zé)人員必須對(duì)本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點(diǎn)工作結(jié)束，在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤點(diǎn)成果真實(shí)。四、盤點(diǎn)時(shí)間1、藥店盤點(diǎn)分為自盤和大盤點(diǎn)（公司組織實(shí)施的季度盤點(diǎn)）①每月進(jìn)行一次自盤（小范疇盤點(diǎn)），由藥店員工自行進(jìn)行盤點(diǎn)工作，藥店員工將店存數(shù)與計(jì)算機(jī)實(shí)存數(shù)對(duì)照，發(fā)現(xiàn)差別及時(shí)解決；②每個(gè)季度的最后一種月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點(diǎn)具體時(shí)間具體安排。2、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)：六個(gè)月進(jìn)行一次，即年中、年末最后一種月的最后一天。3、若要變更時(shí)間，必須征得財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)（核對(duì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的規(guī)定）同意方可。4、財(cái)務(wù)部人員不定時(shí)地抽查倉(cāng)庫(kù)、藥店的存貨狀況。五、盤點(diǎn)方式、辦法1、盤點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停工或關(guān)店）相結(jié)合；定時(shí)盤點(diǎn)與不定時(shí)盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。2、盤點(diǎn)辦法：全方面盤點(diǎn)（大盤點(diǎn)）和抽查盤點(diǎn)（自盤）相結(jié)合。3、每月定時(shí)盤點(diǎn)采用動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點(diǎn)時(shí)間由藥店根據(jù)實(shí)際狀況擬定；抽盤由財(cái)務(wù)部決定。月盤點(diǎn)流程，藥店每月進(jìn)行月盤點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)漏洞及差錯(cuò)，采用對(duì)應(yīng)的方法加以糾正，以減少藥店的損失；財(cái)務(wù)部不定時(shí)抽查盤點(diǎn)的賬貨相符狀況；藥店計(jì)算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購(gòu)入+藥品退回-藥品退出-本月銷售每月藥店要同財(cái)務(wù)部對(duì)賬，核對(duì)進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價(jià)額做到賬賬相符，以確保盤點(diǎn)成果的真實(shí)。4、每季度大盤點(diǎn)采用靜態(tài)盤點(diǎn)，以銷售業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施盤點(diǎn)。5、對(duì)倉(cāng)庫(kù)不定時(shí)的盤點(diǎn)采用動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)、抽盤的方式進(jìn)行，其盤點(diǎn)辦法由財(cái)務(wù)部擬定；年中、年末的定時(shí)盤點(diǎn)由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人組織實(shí)施。六、盤點(diǎn)程序1、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：倉(cāng)庫(kù)定時(shí)盤點(diǎn)由主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人擬定《盤點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃》上報(bào)經(jīng)理審批，并負(fù)責(zé)召集有關(guān)人員召開(kāi)盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì)，并按擬定的《盤點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施；2、各有關(guān)部門接到《盤點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開(kāi)部門內(nèi)部盤點(diǎn)會(huì)議，做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；3、與倉(cāng)庫(kù)藥品、藥店藥品有關(guān)的全部賬目解決應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完畢；4、存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；5、季度、年中、年終大盤點(diǎn)前規(guī)定各部門按照計(jì)劃安排盤點(diǎn)小組，最少分為兩組，一種初盤組，一種復(fù)盤組，分組實(shí)施初盤、復(fù)盤，分小組必須兩人以上。6、《盤點(diǎn)計(jì)劃表》涉及：盤點(diǎn)時(shí)間、參盤人員、分組狀況、分組負(fù)責(zé)人等；7、主管倉(cāng)庫(kù)或銷售部負(fù)責(zé)人指定人員打印《盤點(diǎn)表》，盤點(diǎn)表涉及：藥品名稱、規(guī)格等，但不得打印結(jié)存數(shù)量。七、實(shí)盤1、主管倉(cāng)庫(kù)或銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將打印《盤點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤點(diǎn)人員，分段或分區(qū)開(kāi)始盤點(diǎn)；3、每組盤點(diǎn)人員按照存貨擺放次序依次計(jì)數(shù)填寫盤點(diǎn)表的實(shí)盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；4、確認(rèn)盤點(diǎn)成果無(wú)誤，盤點(diǎn)人員在《盤點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤數(shù)，計(jì)算盤點(diǎn)成果；并將盤點(diǎn)成果交財(cái)務(wù)部。八、盤點(diǎn)解決1、財(cái)務(wù)接到盤點(diǎn)成果表，審核再次核對(duì)確認(rèn)盤點(diǎn)成果后，編制編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，報(bào)總經(jīng)理審批做賬務(wù)解決；2、主管倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人對(duì)盤點(diǎn)成果和存貨管理中存在問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；3、由銷售業(yè)務(wù)部對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題組織召開(kāi)盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；4、倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)短少除去意外事故造成外，其短少數(shù)量按照含稅批發(fā)價(jià)由保管賠償，責(zé)任不清由倉(cāng)庫(kù)全體共同賠償。；5、藥店短少除