理財規(guī)劃師試卷：技能A卷

一、單項選擇(27題，每題1分，共27分)A.風險分散B.風險轉(zhuǎn)移C.風險回避D.風險控制B.購買健康保險產(chǎn)品宜早不宜遲，越年輕投資成本越低C.根據(jù)需要選擇補償型和給付型的產(chǎn)品，如果有比較好的單位農(nóng)民，最好買給付型的D.選擇期繳保險費的方式，理性的做法是爭取最長年限的繳費方式A.張某在甲保險公司投保了一份保額10萬的定期壽險，又在乙保險公司投保了10萬保額的兩全保險B.某制造業(yè)企業(yè)為其生產(chǎn)用機床在甲保險公司投保了10萬保額的保險，又在乙公司為機床投保了10萬保額的該保險C.梁某在甲保險公司投保了家庭財產(chǎn)險，在乙公司為其擁有的D.某產(chǎn)品制造商在甲保險公司為其產(chǎn)品投保了責任險，在乙保4、李某與張某在1998年結(jié)為夫妻，李為張投保了一份保額10萬的保障期限為10年的定期壽險，受益人為自己。2003年二人離婚。離婚不久，張某意外身亡，則保險公司給付的10萬身故保險金應(yīng)給A.李某B.張某的父母C.張某的兒子D.張某的姐姐5、如果王先生擁有的投資組合30%投資于A股票，20%投資于B股票，10%投資于C股票，40%投資于D股票。這些股票的β系數(shù)分別為1.2、0.6、1.5和0.8。則組合的β系數(shù)為(B)。6、套利定價模型是一個描述為什么不同證券具有不同的期望收益的均衡模型。套利定價理論不同于單因素CAPM模型，是因為套利定A.更注重市場風險B.減少了分散化的重要性C.承認多種非系統(tǒng)風險因素D.承認多種系統(tǒng)風險因素7、在馬柯威茨均值方差模型中，由一種無風險證券和一種風險證券構(gòu)建的證券組合的可行域是均值標準差平面上的(C)。A.一個區(qū)域B.一條折線C.一條直線D.一條光滑的曲線8、期權(quán)是指某一比標的物的買賣權(quán)或選擇權(quán)，具有在某一限定時間內(nèi)按某一指定的價格買進或賣出某一特定商品或合約的權(quán)利。以下A.執(zhí)行價格為350,市場價格為300的賣出看漲期權(quán)B.執(zhí)行價格為300,市場價格為350的買入看漲期權(quán)C.執(zhí)行價格為300,市場價格為350的買入看跌期權(quán)D.執(zhí)行價格為350,市場價格為300的賣出看漲期權(quán)9、理財規(guī)劃師在計算個人所得稅應(yīng)納稅額的工資、薪金所得時，采用的應(yīng)納稅額的計算公式為：應(yīng)納稅額=[(B)一費用扣除標準]×適用稅率一速算扣除數(shù)。A.不含稅收入額B.含稅收入額C.部分含稅收入額D.個人所有所得10、在營業(yè)稅的計稅方法中，交通運輸業(yè)和建筑業(yè)適用的稅率為3%,金融保險業(yè)適用的稅率為(A)。11、某人某月取得工資收入7000元，扣除1600元的免征額，其應(yīng)納稅所得額為5400元，應(yīng)納稅額為705元；該筆工資收入的平均12、相對節(jié)稅是指一定時期納稅人的納稅總額并沒有減少，但一段時間內(nèi)各個納稅期的納稅數(shù)額發(fā)生變化，主要是納稅時間推遲，或前期納稅少、后期納稅多，相對增加了稅后收益，相對于收益而言納A.相對B.絕對C.不會D.一定根據(jù)以下案例，回答13～18題：老李今年40歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費大約需要10萬元(歲初從退休基金中提取)。老李預計可以活到85歲，老李拿出10萬元儲蓄最為退休基金的啟動資金(40歲初),并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。老李在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%,退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。14、老李在60歲的時候需要準備(B)元退休金才能實現(xiàn)他的養(yǎng)老目標。15、老李拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金(40歲初),到60歲的時候這筆儲蓄會變成(A)元。16、由于老李有10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，不考慮退休基金的其他來源，那么老李在40歲時退休基金的缺口是(D)元。17、計算老李每年還應(yīng)投入(C)元資金才能彌補退休基金的缺口。18、若老李將10萬元的啟動資金勇于應(yīng)付某項突發(fā)時間，則老李需要修改自己的退休規(guī)劃。若假設(shè)老李希望保持退休后的生活水平，那么老李需要增加每年對退休基金的投入額，新的每年的投入額是19、王家有三兄弟甲、乙、丙，丙幼年時送給胡某作養(yǎng)子，丙結(jié)婚時，胡某為其蓋了新房，后因失火致使該房屋被燒毀。丙的生母就將自己的住房騰出1間來，讓丙夫婦及胡某居住，不久丙的生母病故。甲與乙要收回房子，丙認為自己有權(quán)繼承母親遺產(chǎn)，拒不搬出，依照法律規(guī)定，死者的遺產(chǎn)由(A)繼承。A.甲和乙B.甲、乙和丙C.甲、乙、胡某D。甲、乙、丙及胡某20、劉某有兩個兒子和一個女兒，都已經(jīng)成家，妻子和父母都已經(jīng)去世。大兒子生活較好，但不孝敬，女兒離劉某比較遠不便照料劉某，劉某一直與二兒子一起生活。劉某去世后，其遺產(chǎn)6萬元應(yīng)當怎樣分割。以下說法錯誤的是(B)。A.首先3個人可以協(xié)商，按照它們的協(xié)議處理B.如果協(xié)商不成，3個人平分C.如果協(xié)商不成，二兒子應(yīng)當多分D.如果協(xié)商不成，大兒子應(yīng)當少分根據(jù)以下案例，回答21～27題：35歲的王先生是一家律師事務(wù)所的合伙人，他的妻子今年30歲，是一家上市公司的人事主管。王先生的父親已經(jīng)過世，王先生的母親和王先生的哥哥生活在一起，王先生夫婦還有一個5歲的女兒。王先生在一次車禍中不幸遇難，沒有留下遺囑，王先生一家的總財產(chǎn)價值為300萬人民幣。A.法定繼承B.協(xié)商繼承C.撫養(yǎng)繼承D.推定繼承A.女兒B.妻子C.哥哥D.母親A.長幼B.經(jīng)濟收入C.關(guān)系親疏D.均等A.女兒B.妻子C.哥哥D.母親A.妻子B.女兒C.哥哥D.無法判定A.如果王先生投保意外險，就可以避免風險B.王先生應(yīng)當及早對財產(chǎn)進行分配和傳承規(guī)劃C.王先生應(yīng)當為妻子和女兒購買保險D.王先生不贍養(yǎng)老人二、多項選擇(10題，每題3分，共30分)1、在幫助客戶進行人壽保險安排時，需要幫助其建立一個明確具體的財務(wù)目標。張先生目前還有未還的房貸20萬，兒子14歲，打下載文檔可編輯算出國讀書，需教育金40萬元，則張先生的人壽保險財務(wù)目標包括A.房貸20萬元B.處理死亡的各種費用C.應(yīng)急備用金以備家庭急需時可以使用D.兒子的教育資金40萬元A.終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險，主要原因在于B.相同的保險金額，投保人年齡越小，保險費越低(不考慮中間有費率調(diào)整的情況)D.定期壽險可以轉(zhuǎn)變?yōu)榻K身壽險E.壽險的受益人是法定的A.預期收益率B.流動性C.方差D.協(xié)方差E.便利性A.證券組合的風險不僅與組合中每個證券的報酬率標準差有關(guān)，B.持有多種彼此不完全正相關(guān)的證券可以降低風險C.資本市場線反映了在資本市場上資產(chǎn)組合系統(tǒng)風險和報酬的權(quán)衡關(guān)系D.投資機會集曲線描述了不同資產(chǎn)比例組合的風險和報酬之間最低預期報酬率的那段曲線E.持有多種彼此完全正相關(guān)的證券可以降低風險5、個人所得稅法規(guī)定，個人取得的(ABCD),每次收入不超過4000元的，定額減除費用800元；每次收入在4000元以上的，定額減除20%的費用。A.勞務(wù)報酬所得B.稿酬所得C.特許權(quán)使用費所得D.財產(chǎn)租賃所得D.不動產(chǎn)銷售收入所得6、稅務(wù)籌劃的基本方法主要包括(ABCD)。A.避免應(yīng)稅收入的實現(xiàn)B.避免適用較高稅率C.充分利用稅前扣除D。推遲納稅義務(wù)發(fā)生時間E.利用稅收優(yōu)惠7、理財規(guī)劃師為客戶定制退休養(yǎng)老計劃，必須遵循彈性化原則，下列做法符合這一原則的有(ABE)。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃的制定，應(yīng)當視個人的身心需求及實踐能力而定B.當理財規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)擬定的目標高遠窒礙難行的時候，適當?shù)恼{(diào)整，以可行的策略與目標取而代之C.勸說客戶盡早進行規(guī)劃D.在預測客戶的退休后的收入的時候?qū)Σ淮_定性的收入采取保守預測E.發(fā)現(xiàn)客戶工作單位效益不佳，規(guī)劃的時候考慮了好壞兩種情形8、客戶之所以需要安養(yǎng)信托機制是因為客戶有資產(chǎn)管理及資金理財產(chǎn)有"三不",具體是指(ACE)。A.客戶預先安排好資金管理運用方式，以防將來行為能力退化，不能夠管理財產(chǎn)B.客戶不能以個人的身份參與某項投資C.客戶為錢工作了大半被子，退休后只想過悠閑生活，不想再為錢煩惱，不愿管理財產(chǎn)D.客戶對于自己的財產(chǎn)的了解并不十分確切根據(jù)以下案例，回答9、10題梁某已80多歲，老伴和子女都已過世，年老體弱，生活拮據(jù)，A.外孫子女B.侄子C.侄女D.干兒子D.孫子女A.遺囑優(yōu)先、遺贈次之、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議再次、法定繼承最后B.遺囑和遺贈優(yōu)先、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議再次、法定繼承最后C.法定繼承優(yōu)先、遺囑和遺贈次之、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議最后D.遺囑和遺贈次之、法定繼承最后、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議最后E、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議、遺囑和遺贈次之、法定繼承最后三、判斷題(10題，每題3分，共30分)1、非承諾信用限額合同中，銀行許諾在合同有效期內(nèi)對企業(yè)提 2、如果希望將人壽保險金保留到第二位配偶死亡時支付遺囑清 3、政權(quán)組合理論的一個前提是假設(shè)投資者根據(jù)證券的預期收益 退休年齡的經(jīng)企業(yè)股東大會批準也可以領(lǐng)取企業(yè)年金。 四、計算(2題，共13分)1、某歌舞團獨唱演員周杰倫月工資5800元，2008年7月，周杰倫參加了該團在北京的3場演出，得到3200元報酬。同月，