績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

項(xiàng)目名稱：2018年度湖南衡山萱洲國(guó)家濕地公園管理處部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)主管部門(mén)：衡山縣財(cái)政局組織單位：湖南衡山萱洲國(guó)家濕地公園管理處實(shí)施機(jī)構(gòu)：湖南宏豐益聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所2019年12月6日(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況……錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(三)人員編制情況……錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(一)2018年部門(mén)預(yù)算情況……………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(二)2018年部門(mén)決算情況……………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(三)2018年支出分類(lèi)情況……………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(二)推進(jìn)濕地文化傳播，加快生態(tài)文明建設(shè)步伐..錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(三)促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高區(qū)域農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)收入..錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(四)人居環(huán)境日益改善，居民生活品質(zhì)顯著提高..錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。2、預(yù)算執(zhí)行存在較大不足之處，得分為10分錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。4、職責(zé)履行得分8分……………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。六、存在的問(wèn)題……………………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(一)資金管理方面………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(二)財(cái)務(wù)管理制度方面…………………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。1、存在跨年度報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的情況……錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。2、存在部分原始憑證附件資料不齊全的情況.錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。3、存在發(fā)票抬頭不規(guī)范的情況……錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(三)“三公經(jīng)費(fèi)”管理方面……………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。1、存在部分公務(wù)接待未嚴(yán)格按照制度執(zhí)行的情況錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。2、公務(wù)車(chē)管理方面待進(jìn)一步完善………………錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(一)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)核算……錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。(二)嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理把控錯(cuò)誤!未定義書(shū)簽。對(duì)2018年度部分縣級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目及部門(mén)整體支出開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》(山財(cái)績(jī)(2019)220號(hào))等文件精神，受衡山組(簡(jiǎn)稱“評(píng)價(jià)工作組”),于2019年11月25日至2019年11月29日對(duì)湖南衡山萱洲國(guó)家濕地公園管理處2018年度部門(mén)整體(一)部門(mén)職能職責(zé)1、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)濕地保護(hù)的法律、法規(guī)、規(guī)區(qū))的關(guān)系。(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況湖南衡山萱洲國(guó)家濕地公園管理處共設(shè)有機(jī)構(gòu)7個(gè)。其中內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)，分別為辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)股、資源保護(hù)股、科研監(jiān)測(cè)股、政策法規(guī)(科普宣教)股。下設(shè)機(jī)構(gòu)2個(gè)，均為正股級(jí)事業(yè)單位，分別為永和濕地保護(hù)(三)人員編制情況事業(yè)編制15人。年末實(shí)有在職人員10人，離休人員0人。(一)2018年部門(mén)預(yù)算情況經(jīng)衡山縣財(cái)政局通過(guò)的2018年部門(mén)預(yù)算批復(fù)，全年收入預(yù)非稅收入撥款0萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付安排0萬(wàn)元，基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元，財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款0萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，實(shí)際補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，對(duì)附屬單位繳款0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。家庭的補(bǔ)助0萬(wàn)元),項(xiàng)目支出15萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元。全年預(yù)算收支平(四)人居環(huán)境日益改善，居民生活品質(zhì)顯著提高(一)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論(4)管理制度健全性：該單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，管理制(5)資金使用合規(guī)：①因該單位2018年度暫未實(shí)行預(yù)算管(6)預(yù)決算信息公開(kāi)性：截止評(píng)價(jià)報(bào)告日，已完成2018年4、職責(zé)履行得分8分根據(jù)縣績(jī)效辦2019年對(duì)各部門(mén)為民辦實(shí)事和部門(mén)重點(diǎn)工程與重點(diǎn)工作考核分?jǐn)?shù)折算計(jì)8分。5、履職效益得分22分(1)經(jīng)濟(jì)效益經(jīng)濟(jì)收入。此項(xiàng)計(jì)5分。(2)社會(huì)效益展此項(xiàng)計(jì)5分。(3)行政效能事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計(jì)7分(4)可持續(xù)影響此項(xiàng)計(jì)6分。(一)資金管理方面現(xiàn)金限額的部分(1000元以上),應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支如2018年2月21號(hào)憑證現(xiàn)金支付開(kāi)云鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治費(fèi)5000(二)財(cái)務(wù)管理制度方面如2018年2月13號(hào)憑證付精準(zhǔn)扶貧走訪附件租車(chē)費(fèi)用，原始憑證附件通知單中租車(chē)時(shí)間為2017年2月和5月份，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間均為2018年2月份，時(shí)間跨度較長(zhǎng)。如2018年2月31號(hào)憑證，付保護(hù)濕地下鄉(xiāng)巡查費(fèi)用，金額如2018年6月34號(hào)憑證，付河道濕地保護(hù)承包費(fèi)51102元，待清單包括接待對(duì)象的單位、人員身份、人數(shù)等。如2018年2元；2018年10月21號(hào)憑證，支付專家團(tuán)隊(duì)接待支出1298元；一是公務(wù)用車(chē)未嚴(yán)格按照車(chē)輛管理制度執(zhí)行。如2018年2月33號(hào)憑證，付市局辦事用車(chē)費(fèi)2150元，附件無(wú)用車(chē)派車(chē)單和年11月1號(hào)憑證，付車(chē)輛維修費(fèi)650元，車(chē)輛2018年11月至2019年11月保險(xiǎn)費(fèi)4963.82元。附件無(wú)公務(wù)車(chē)費(fèi)用支出審批單。(一)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)核算10分分員控制率5以100%為標(biāo)準(zhǔn)。在職人員控制個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。在職人員控制率為(10/15)×100%=66.67%,在職人員控制率≤100%,計(jì)5分。5“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率5“三公經(jīng)費(fèi)”>0,每超過(guò)一個(gè)百“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率為(3-6)5行25分5100%計(jì)滿分，每低于5%扣2×100%=47.08%,每低于5%扣2分，此項(xiàng)計(jì)0分。05(含),計(jì)4分；10-20%(含),計(jì)3分；20-30%(含),計(jì)2×100%=1083%,大于30%,計(jì)0分。05100%以下(含)計(jì)滿分，每超出5%扣2分，扣完為止，沒(méi)有分計(jì)算。館所，計(jì)5分。5算控制率5100%以下(含)計(jì)滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。館所，計(jì)5分。5分公用經(jīng)費(fèi)控制率8100%以下(含)計(jì)滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。公用經(jīng)費(fèi)控制率為×100%=52.96%,計(jì)8分。8“三公經(jīng)費(fèi)