林二小部門決算分析報告

部門決算分析報告一、部門（單位）狀況（一）基本狀況1．重要職能。唐山市古冶區(qū)林西第二小學是在區(qū)教育委員會領導下的一所都市小學校。實施小學義務教育，小學學歷教育，是學校的重要工作職能。2．機構狀況。林二小是一種獨立核算機構，納入部門決算匯編的獨立核算單位（下列簡稱“單位”）共1個，其中獨立報送單戶報表的單位1個，占單位總數(shù)的100比較上年無增減。3．人員狀況。我單位共有事業(yè)編制41名，實有在職人員36人，實有在職職工38人，比去年減少2人，減少因素為退休。（二）當年獲得的重要事業(yè)成效1、教育教學質(zhì)量進一步提高，辦學條件得到改善。辦學水平和辦學質(zhì)量得到社會和教育行政部門的承認，為地方教育事業(yè)發(fā)展做出了奉獻。2、學校爭取專項資金使辦學條件得到進一步改善，校園文化建設基本完畢。，我校認真貫徹國家財經(jīng)法規(guī)和政策，嚴格遵照會計準則和制度，主動貫徹上級部門有關財務會計政策和制度，嚴格按照上級會議的決算規(guī)定，對我校各項收支項目、往來帳以及貨幣資金、固定財產(chǎn)等進行了一次全方面的清查和核算，順利完畢年度決算任務。二、收入支出預算執(zhí)行狀況分析（一）收入支出預算安排狀況我校財政補貼收入累計7,528,877.23元，比去年5,812,684.15元減少了1,716,193.08元。我校在職工減少，因此公用和人員經(jīng)費都隨之減少。我校支出7025036.28元，比去年5,139,489.01多918575.46元。重要由于學校在進行改擴建建設，辦公費、水費、電費、維護費都比去年高。（二）收入支出預算執(zhí)行狀況1．收入支出與預算對比分析人員經(jīng)費預算撥款366.67萬元，實際支出4,506,473.16元。產(chǎn)生差別的因素為工資收入的增加。正常公用經(jīng)費預算撥款為47.74萬元，實際支出633,015.85元。產(chǎn)生差別的因素是重要由于學校在進行改擴建建設，辦公費、水費、電費、維護費都比去年高。2．收入支出構造分析支出項目金額比重%工資福利支出4,089,370.1073%商品和服務支出524,279.898%對個人和家庭的補貼817,060.1615%其它資本性支出1,594,326.134%累計7,025,036.283．重點經(jīng)濟分類支出執(zhí)行狀況商品和服務支出524,279.89辦公費139,519.32水費14,141.40電費15,740.17取暖費物業(yè)管理費44,916.00差旅費1,143.00維修(護)費250,700.00勞務費56,360.00福利費1,760.00（三）年末結轉和結余狀況年初結轉和結余科目名稱累計基本支出結轉項目支出結轉和結余累計933,040.46472,040.46461,000.00教育支出933,040.46472,040.46461,000.00普通教育715,540.46254,540.46461,000.00小學教育27,728.8627,728.86其它普通教育支出687,811.60226,811.60461,000.00教育費附加安排的支出217,500.00217,500.00其它教育費附加安排的支出217,500.00217,500.00（四）當年預算執(zhí)行中存在問題、因素及改善方法通過以上數(shù)字的比對，從中能夠看出：我校財政預算撥款有所增加，公用經(jīng)費有所增加，應加強節(jié)省，強化資金的使用效益，強化經(jīng)費監(jiān)督力度，用好每一分錢，做到收支平衡。在此后的具體工作中，依法有效地使用每一項資金，建立嚴格的資金支付流程，加緊專項工程決算，做到先審后支，不審不支，支出必有來源，人員和公用經(jīng)費實施先批后支，計劃先行的報帳制度，全程監(jiān)督預算執(zhí)行，提高財務管理水平，確保收支平衡。三、本年度部門決算等財務工作開展狀況在此后的工作中，我們要進一步拓寬理財新思路，增強財政保障能力，規(guī)范收支行為，確?；拘枰?依法有效地使用每一項資金，建立嚴格的資金支付流程，加緊專項工程決算，做到先審后支，不審不支，支出必有來源，人員和公用經(jīng)費實施先批后支，計劃先行的報帳制度，全程監(jiān)督預算執(zhí)行，提高財務管理水平，確保收支平衡。在學校領導的帶領下，我校呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭，增添了先進的教學設備，進一步改善教育教學條件，算好