中國(guó)人民銀行《關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》

中國(guó)人民銀行《關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：為穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，充分發(fā)揮利率杠桿的調(diào)節(jié)作用?，F(xiàn)就有關(guān)人民幣貸款利率及計(jì)結(jié)息等有關(guān)事宜通知如下：一、關(guān)于人民幣貸款計(jì)息和結(jié)息問(wèn)題。人民幣各項(xiàng)貸款(不合個(gè)人住房貸款)的計(jì)息和結(jié)息方式，由借貸雙方協(xié)商確定。二、關(guān)于在合同期內(nèi)貸款利率的調(diào)整問(wèn)題。人民幣中、長(zhǎng)期貸款利率由原來(lái)的一年一定，改為由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。5年期以上檔次貸款利率，由金融機(jī)構(gòu)參照人民銀行公布的5年期以上貸款利率自主確定。三、關(guān)于罰息利率問(wèn)題。逾期貸款(借款人未按合同約定日期還款的借款)罰息利率由現(xiàn)行按日萬(wàn)分之二點(diǎn)一計(jì)收利息，改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收30％-50％；借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率，由現(xiàn)行按日萬(wàn)分之五計(jì)收利息，改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收50％-100％。對(duì)逾期或未按合同約定用途使用借款的貸款，從逾期或未按合同約定用途使用貸款之日起，按罰息利率計(jì)收利息，直至清償本息為止。對(duì)不能按時(shí)支付的利息，按罰息利率計(jì)收復(fù)利。四、對(duì)2004年1月1日(含2004年1月1日)以后新發(fā)放的貸款按本通知執(zhí)行。對(duì)2004年1月1日以前發(fā)放的未到期貸款仍按原借款合同執(zhí)行，但經(jīng)借貸雙方當(dāng)事人協(xié)商一致的，也可執(zhí)行本通知。五、本通知自2004年1月1日起執(zhí)行。此前人民銀行發(fā)布的有關(guān)人民幣貸款利率的規(guī)定與本通知不符的，以本通知為準(zhǔn)。住房貸款罰息利率按照2005年3月發(fā)布的《中國(guó)人民銀行關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行住房信貸政策和超額準(zhǔn)備金存款利率的通知》規(guī)定：“個(gè)人住房貸款逾期（借款人未按合同約定日期還款）執(zhí)行商業(yè)性貸款的罰息利率，由現(xiàn)行按日萬(wàn)分之二點(diǎn)一計(jì)收利息改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收30%-50%?！?見(jiàn)下表)。這一政策將通過(guò)提高個(gè)人所繳納的罰息數(shù)額，警示和抑制一些炒房者的惡意欠款行為。例如，如果某借款人有3000元期款未按期繳付，3000元期款中1200元為本金，1800元為利息，貸款年利率為5.508%，罰息利率為8.262%(=5.508%×(1+50%))。如借款人還款耽誤兩天，1200元本金部分按每天0.02295%(=8.262%／360天)計(jì)收利息，兩天的利息是0.5508元；1800元利息部分按0.02295%計(jì)收復(fù)利，第一天的利息是0.4131元，第二天的利息是(1800＋0.4131)×0.02295%，為0.4132元。兩天總共罰息1.3771元。這里比較有爭(zhēng)議的是計(jì)息天數(shù)。是一年按照360天計(jì)算罰息利率(人民銀行規(guī)定的貸款計(jì)息時(shí)每年天數(shù))，還是按照365天計(jì)算(人民銀行規(guī)定的存款計(jì)息時(shí)每年天數(shù))，或364天計(jì)算(雙周供計(jì)息的每年天數(shù))。隨著貸款品種的日益豐富，關(guān)于計(jì)息時(shí)每年天數(shù)是否有必要重新商榷值得考慮。鑒于罰息是針對(duì)故意拖欠還款的行為，各銀行對(duì)判定是否故意的行為也不盡相同。例如如果有的銀行會(huì)允許有幾天的寬限期，寬限期內(nèi)只依照貸款利率計(jì)算罰息，如果超過(guò)了寬限期，則啟動(dòng)罰息利率計(jì)算罰息。這個(gè)寬限期一般是5天到15天不等。所以借款人出現(xiàn)因故拖延，要盡快與銀行溝通，以免受到重罰和降低信用等級(jí)。商業(yè)貸款逾期罰息利率表：商業(yè)貸款逾期罰息利率表(各商業(yè)銀行政策不同)發(fā)布日期逾期貸款擠占挪用貸款備注1999年6月10日按日萬(wàn)分之二點(diǎn)一計(jì)收利息(0.021%)每日萬(wàn)分之五若貸款既挪用又逾期,應(yīng)擇其重,不能并處.2005年3月17日×按借款合同載明的貸款利率水平上加收30%-50%按借款合同利率加收50%－100%貸款逾期罰息利率計(jì)算舉例(假設(shè)罰息利率為50%。各商業(yè)銀行政策不同)房貸罰息利率(日利率)公積金罰息利率(日利率)(5年以下貸款)公積金罰息利率(日利率)(5年以上貸款)合同上的房貸利率×（1+50%）/3604.14%×（1+50%）/3604.59%×（1+50%）/360罰息的單利計(jì)算公式：S=PI×r×D·S---罰息合計(jì)·PI---逾期的本息合計(jì)·r---日罰息利率·D---逾期天數(shù)每天利息罰息的復(fù)