合同管理過程風(fēng)險(xiǎn)與防范

合同管理過程風(fēng)險(xiǎn)與防范周

磊主要內(nèi)容合同立項(xiàng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)合同評審過程中的風(fēng)險(xiǎn)合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)合同管理過程風(fēng)險(xiǎn)防范合同立項(xiàng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)一、合同相對方資質(zhì)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)1、營業(yè)執(zhí)照：未經(jīng)過有效年審；有效期過了未更新。2、行業(yè)資質(zhì)：沒有或假冒許可證，不具備相應(yīng)的許可證；沒有資質(zhì)，不具備相應(yīng)的資質(zhì)等級；許可證/資質(zhì)借用母公司/總公司問題？掛靠別家公司問題？代理商問題？3、履約能力：信用不佳；生產(chǎn)能力不足；糾紛與訴訟較多；臨近破產(chǎn)邊緣等。合同立項(xiàng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)二、公司內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)“三重一大”（重大事項(xiàng)、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排、大額度資金調(diào)動(dòng)）、內(nèi)部控制、招投標(biāo)等相關(guān)流程：沒有完成，走過場（簽字均在同一天、不同部門簽字人字跡相同等）。合同立項(xiàng)來源的合規(guī)性：必須符合單位規(guī)定。合同立項(xiàng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)三、刑事風(fēng)險(xiǎn)簽訂、履行合同失職被騙罪（刑法第167條）：含義：國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役;致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。立案標(biāo)準(zhǔn)：1、損失50萬元人民幣以上，或占注冊資本30%以上；2、單位破產(chǎn)、停業(yè)和停產(chǎn)6個(gè)月以上；3、單位被吊銷營業(yè)執(zhí)照和許可證、責(zé)令關(guān)閉、撤銷和解散；4、金融機(jī)構(gòu)、從事外貿(mào)業(yè)務(wù)的單位，造成國家外匯被騙購或逃匯100萬美元以上；5、其他情形。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)一、招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)招標(biāo)文件制作：不具備招標(biāo)條件強(qiáng)行招標(biāo)（缺少必要文件，如合同條件；不構(gòu)成真正的要約，只是要約邀

請）；招標(biāo)文件有違法、錯(cuò)誤、遺漏、模糊、不一致之處。發(fā)標(biāo)：邀請的投標(biāo)人不具備相應(yīng)的資格；有資格的邀請投標(biāo)人不足三家。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)二、投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)投標(biāo)文件制作：未及時(shí)、準(zhǔn)確、全部澄清招標(biāo)文件中的問題；未按照招標(biāo)文件要求制作標(biāo)書；報(bào)價(jià)有遺漏；未對招標(biāo)文件（合同條件）提出重大偏離。投標(biāo)：沒有完全響應(yīng)投標(biāo)文件的格式、時(shí)間、簽字等要求，可能導(dǎo)致廢標(biāo)。發(fā)包方風(fēng)險(xiǎn)：投標(biāo)人低成本投標(biāo)；投標(biāo)人以他人名義投標(biāo)（包括通過受讓、租借、掛靠獲得投標(biāo)資質(zhì)和許可）。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)投標(biāo)人弄虛作假：1、使用偽造、變造的許可證件；2、提供虛假的財(cái)務(wù)狀況或者業(yè)績；3、提供虛假的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或者主要技術(shù)人員簡歷、勞動(dòng)關(guān)系證明；4、提供虛假的信用狀況；5、其他弄虛作假的行為。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)串通投標(biāo)：表現(xiàn)形式一：投標(biāo)人之間的串通。屬于：1、投標(biāo)人之間協(xié)商投標(biāo)報(bào)價(jià)等投標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容；2、投標(biāo)人之間約定中標(biāo)人；3、投標(biāo)人之間約定部分投標(biāo)人放棄投標(biāo)或者中標(biāo)；4、屬于同一集團(tuán)、協(xié)會(huì)、商會(huì)等組織成員的投標(biāo)人按照該組織要求協(xié)同投標(biāo)；5、投標(biāo)人之間為謀取中標(biāo)或者排斥特定投標(biāo)人而采取的其他聯(lián)合行動(dòng)。視為：1、不同投標(biāo)人的投標(biāo)文件由同一單位或者個(gè)人編制；2、不同投標(biāo)人委托同一單位或者個(gè)人辦理投標(biāo)事宜；3、不同投標(biāo)人的投標(biāo)文件載明的項(xiàng)目管理成員為同一人；4、不同投標(biāo)人的投標(biāo)文件異常一致或者投標(biāo)報(bào)價(jià)呈規(guī)律性差異；5、不同投標(biāo)人的投標(biāo)文件相互混裝；6、不同投標(biāo)人的投標(biāo)保證金從同一單位或者個(gè)人的賬戶轉(zhuǎn)出。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)串通投標(biāo)：表現(xiàn)形式二：投標(biāo)人與招標(biāo)人之間的串通。1、招標(biāo)人在開標(biāo)前開啟投標(biāo)文件并將有關(guān)信息泄露給其他投標(biāo)人;2、招標(biāo)人直接或者間接向投標(biāo)人泄露標(biāo)底、評標(biāo)委員會(huì)成員等信息；3、招標(biāo)人明示或者暗示投標(biāo)人壓低或者抬高投標(biāo)報(bào)價(jià)；4、招標(biāo)人授意投標(biāo)人撤換、修改投標(biāo)文件；5、招標(biāo)人明示或者暗示投標(biāo)人為特定投標(biāo)人中標(biāo)提供方便；6、招標(biāo)人與投標(biāo)人為謀求特定投標(biāo)人中標(biāo)而采取的其他串通行為。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)三、評標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)1、評標(biāo)人員組成不規(guī)范、不符合法律要求（單數(shù)、5人以上，技術(shù)和經(jīng)濟(jì)等方面的專家不少于2/3）；2、標(biāo)準(zhǔn)不明確，無法評出合適的中標(biāo)人；3、評標(biāo)委員會(huì)成員與投標(biāo)人提前接觸，透露投標(biāo)情況；4、評標(biāo)委員會(huì)成員與投標(biāo)人有利害關(guān)系；5、評標(biāo)委員會(huì)成員名單提前被泄露。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)四、定標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)1、確定中標(biāo)人之前的澄清與說明違反法律規(guī)定（協(xié)商價(jià)格、方案等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容）；2、中標(biāo)人沒有足夠的公示期（3日以上）；3、其他未中標(biāo)人的異議與投訴。合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)五、授標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)授標(biāo)函具有一定的法律效力。1、未在發(fā)出授標(biāo)函后的30日內(nèi)簽訂合同；2、發(fā)標(biāo)人或中標(biāo)人提出其他簽訂合同的條件；3、簽訂的合同背離了原招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容（標(biāo)的、價(jià)款、質(zhì)量、履行期限等）或另行簽訂了背離原合同內(nèi)容的其他協(xié)議；4、中標(biāo)人提出由其母公司、總公司、子公司、分公司或其他關(guān)聯(lián)公司簽訂合同？（國內(nèi)：不可轉(zhuǎn)讓，非關(guān)鍵性、非主體工作可以分包；國外？）合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)六、行政與刑事風(fēng)險(xiǎn)串通投標(biāo)行為：行政：中標(biāo)無效，處中標(biāo)項(xiàng)目金額千分之五以上千分之十以下的罰款，對單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處單位罰款數(shù)額百分之五以上百分之十以下的罰款；有違法所得的，并處沒收違法所得；情節(jié)嚴(yán)重的，取消其一年至二年內(nèi)參加依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目的投標(biāo)資格并予以公告，直至由工商行政管理機(jī)關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照；給他人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任?！墩袠?biāo)投標(biāo)法》合同招標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)刑事：串通投標(biāo)罪（刑法第223條）含義：投標(biāo)人相互串通投標(biāo)報(bào)價(jià)，損害招標(biāo)人或者其他投標(biāo)人利益，或投標(biāo)人與招標(biāo)人串通投標(biāo)，損害國家、集體、公民的合法利益的，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照上述規(guī)定處罰。立案標(biāo)準(zhǔn)：1、造成直接經(jīng)濟(jì)損失50萬人民幣以上；2、違法所得10萬元以上；3、中標(biāo)項(xiàng)目金額200萬元以上；4、對其他投標(biāo)人、招標(biāo)人等采取威脅、欺騙等違法手段；5、串通投標(biāo)行政處罰達(dá)到2次以上，再次串通投標(biāo)。合同評審過程中的風(fēng)險(xiǎn)一、評審時(shí)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)1、合同談判前：注意對方提供的合同中的陷阱2、最終談判前：別為了合同而一味妥協(xié)3、合同簽訂前：重大問題再談不易4、合同簽訂后：主動(dòng)權(quán)在合同另一方合同評審過程中的風(fēng)險(xiǎn)二、合同效力風(fēng)險(xiǎn)1、注意是否為無效的合同：一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；以合法形式掩蓋非法目的；損害社會(huì)公共利益；違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。合同評審過程中的風(fēng)險(xiǎn)2、注意是否為可撤銷的合同因重大誤解訂立的；在訂立合同時(shí)顯失公平的；一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同。撤銷權(quán)的限制：一年內(nèi)行使；明示或行為默認(rèn)放棄。合同評審過程中的風(fēng)險(xiǎn)3、無效和撤銷后合同的后果與處理后果：無效的合同或者被撤銷的合同自始沒有法律約束力，但不影響合同中獨(dú)立存在的有關(guān)解決爭議方法的條款的效力。處理：合同無效或者被撤銷后，因該合同取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返還或者沒有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價(jià)補(bǔ)償。有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對方因此所受到的損失，雙方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。但當(dāng)事人惡意串通，損害國家、集體或第三人利益的，因此取得的財(cái)產(chǎn)收歸國家所有或者返還集體、第三人。合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)一、合同條款的風(fēng)險(xiǎn)1、合同條款的內(nèi)容不完整、遺漏、矛盾、模糊---容易在合同履行過程中導(dǎo)致爭議；2、部分合同條款違反了相關(guān)法律法規(guī)---如果影響了其他部分的效力，將可能會(huì)導(dǎo)致整個(gè)合同無效。合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)二、合同簽字風(fēng)險(xiǎn)1、簽字人身份：無授權(quán)簽字，非授權(quán)代理人簽字2、合同文本：不規(guī)范（無合同號、雙語言合同文本語言不一致等）3、簽字時(shí)間：簽訂時(shí)間不統(tǒng)一、沒有簽字時(shí)間4、合同簽約方名稱：不規(guī)范（公司名稱不正確、部門或項(xiàng)目部作為合同簽約方等）合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)三、倒簽合同風(fēng)險(xiǎn)合同未簽訂先履行，雙方約定的權(quán)利義務(wù)不明確、不具體，法律責(zé)任界定不清，如果相關(guān)履行行為再未固化為書面形式，則在最終商談簽訂合同時(shí)容易發(fā)生爭議。分包合同或采購合同未簽訂即要求分包商或供貨商先開展工作，一旦分包范圍、供貨條件等發(fā)生變化，甚至相關(guān)工作任務(wù)取消，將可能會(huì)導(dǎo)致承包商遭遇分包商、供貨商的索賠，或加大承包商履行分包合同、采購合同的成本和風(fēng)險(xiǎn)。合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)合同未簽訂而先履行，可能導(dǎo)致合同生效日期、履行期限等與實(shí)際履行行為產(chǎn)生沖突；可能使采購合同的交貨、驗(yàn)收、付款時(shí)間及條件出現(xiàn)前后矛盾的情況；可能使公司財(cái)務(wù)部門成本、應(yīng)付賬款等會(huì)計(jì)報(bào)表無法如實(shí)顯示相關(guān)費(fèi)用列支情況，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息不能真實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營狀況和成本狀況，引發(fā)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。倒簽合同違反了集團(tuán)公司相關(guān)合同管理規(guī)定，公司內(nèi)控管理制度，給違法違紀(jì)行為提供了操作的空間和機(jī)會(huì)，損害國家和企業(yè)利益。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)一、變更/索賠風(fēng)險(xiǎn)從變更/索賠提出方角度：1、未提出變更/索賠（疏忽）；2、未及時(shí)提出變更/索賠（過了合同規(guī)定的時(shí)間）；3、變更包/索賠包不規(guī)范（格式等不符合合同要求）；4、變更/索賠依據(jù)不充分（文件丟失、計(jì)算錯(cuò)誤等）；5、變更/索賠合同另一方被拒絕（非變更/索賠、證據(jù)不足等）；6、己方也有過錯(cuò)；7、一攬子提出變更/索賠的風(fēng)險(xiǎn)。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)從接收變更/索賠方角度：1、未及時(shí)回復(fù)或反駁；2、反駁的理由不充分；3、拖延的風(fēng)險(xiǎn)---爭議升級合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)二、違約風(fēng)險(xiǎn)1、違約責(zé)任：過錯(cuò)（故意或過失）、事實(shí)，因果關(guān)系2、表現(xiàn)形式：單方違約與雙方違約，第三方違約行為（直接承擔(dān)？連帶責(zé)任？）3、易疏忽之處：單方變更未及時(shí)通知，拋開合同“履行合同”，未及時(shí)回復(fù)對方的變更請求等4、處理：繼續(xù)履行、支付違約金、沒收或雙倍返還定金、賠償損失等。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)三、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)1、定義：不可預(yù)見、不能避免并不能克服。2、風(fēng)險(xiǎn)：不可抗力的范圍限制（法律、法規(guī)、法令、命令、國際政策變化算不算？），未及時(shí)通知，無法獲得不可抗力的證明，持續(xù)時(shí)間長，斷續(xù)的不可抗力事件等。3、處理：工程上為業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)？承包商變更/索賠？合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)四、合同中止風(fēng)險(xiǎn)合同一方嚴(yán)重缺乏履約能力（經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或抽逃資金以逃避債務(wù)、喪失商業(yè)信譽(yù)等）。1、主動(dòng)中止時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：可能承擔(dān)違約后果（需要相對明確的證據(jù)）；處理：仔細(xì)審核對方提供的證明、及時(shí)恢復(fù)履行。2、被中止時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：中止方停止履行合同；處理：及時(shí)提交履約能力證明（擔(dān)保）。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)五、合同暫停風(fēng)險(xiǎn)1、主動(dòng)暫停的風(fēng)險(xiǎn)：合同約定？無合同約定需考慮違約的風(fēng)險(xiǎn)。2、被暫停的風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)主暫停部分工程的風(fēng)險(xiǎn)（可能導(dǎo)致已完成的工作無法獲得相應(yīng)的支付）；因?yàn)檫`約行為被暫停的風(fēng)險(xiǎn)（承擔(dān)違約責(zé)任）；分包商暫停工程的風(fēng)險(xiǎn)（原因？責(zé)任承擔(dān)–對業(yè)主）。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)六、合同解除風(fēng)險(xiǎn)1、含義：合同到期前提前終止。2、風(fēng)險(xiǎn)：未有合同約定或法定理由單方解除合同；未完成解除手續(xù)即找另外一家的風(fēng)險(xiǎn)；合同部分解除；合同提前解除的結(jié)算（工程合同、采購合同等）？合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)七、合同轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)1、主動(dòng)轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)：有無法律禁止性規(guī)定？合同是否允許？如有保證合同，則是否通知保證人？2、被轉(zhuǎn)讓合同的風(fēng)險(xiǎn)：受讓方的資質(zhì)、能力、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（是否可靠？）；合同能否按照約定獲得履行？處理：要求轉(zhuǎn)讓方與受讓方承擔(dān)連帶責(zé)任；或者受讓方提供相應(yīng)的擔(dān)保。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)八、知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)1、商標(biāo)：侵犯、假冒注冊商標(biāo)專用權(quán)；2、專利：引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)（未注意有效期）；3、版權(quán)：非法利用職務(wù)作品；4、商業(yè)秘密：泄密的風(fēng)險(xiǎn)（未約定、無意識）；5、公司標(biāo)識：關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)九、合同爭議解決風(fēng)險(xiǎn)協(xié)商、調(diào)解、仲裁與訴訟1、方式風(fēng)險(xiǎn)：仲裁？訴訟？2、地點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)：仲裁--本國？他國？第三國？訴訟--己方所在地？另一方所在地？3、涉外或國際合同的法律適用風(fēng)險(xiǎn)：不同于法律遵守。己方國法律、另一方國家法律、第三國法律？合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)十、合同關(guān)閉風(fēng)險(xiǎn)合同到期后未及時(shí)關(guān)閉合同–隱患：1、合同問題未及時(shí)處理導(dǎo)致爭議擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)；2、欠款未及時(shí)索取導(dǎo)致訴訟時(shí)效喪失風(fēng)險(xiǎn)；3、工程合同未及時(shí)辦理延期或關(guān)閉導(dǎo)致違法風(fēng)險(xiǎn)；4、財(cái)務(wù)、稅務(wù)處理上的風(fēng)險(xiǎn)等。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)十一、刑事風(fēng)險(xiǎn)1、貪污罪（刑法第382條）含義：國家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以

其他手段非法占有公共財(cái)物的，是貪污罪。受國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營國有財(cái)產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有國有財(cái)物的，以貪污論。與前兩款所列人員勾結(jié)，伙同貪污的，以共犯論處。國家工作人員在國內(nèi)公務(wù)活動(dòng)或者對外交往中接受禮物，依照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)交公而不交公，數(shù)額較大的按照上述規(guī)定處罰（刑法第394條）。立案標(biāo)準(zhǔn)：5000元人民幣以上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)貪污罪的處罰（刑法第383條）：個(gè)人貪污數(shù)額在十萬元以上的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn);情節(jié)特別嚴(yán)重的，處死刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。個(gè)人貪污數(shù)額在五萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn);情節(jié)特別嚴(yán)重的，處無期徒刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。個(gè)人貪污數(shù)額在五千元以上不滿五萬元的，處一年以上七年以下有期徒刑;情節(jié)嚴(yán)重的，處七年以上十年以下有期徒刑。個(gè)人貪污數(shù)額在五千元以上不滿一萬元，犯罪后有悔改表現(xiàn)、積極退贓的，可以減輕處罰或者免予刑事處罰，由其所在單位或者上級主管機(jī)關(guān)給予行政處分。個(gè)人貪污數(shù)額不滿五千元，情節(jié)較重的，處二年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)較輕的，由其所在單位或者上級主管機(jī)關(guān)酌情給予行政處分。對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累計(jì)貪污數(shù)額處罰。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)2、受賄罪（刑法第385條）、單位受賄罪（刑法第387條）、利用影響力受賄罪（刑法第388條）含義：受賄罪：國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物的，或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的；國家工作人員在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，以受賄論處。國家工作人員利用本人職權(quán)或者地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務(wù)上的行為，為請托人謀取不正當(dāng)利益，索取請托人財(cái)物或者收受請托人財(cái)物的，以受賄論處（刑法第388條）。受賄罪按照貪污罪的規(guī)定處罰，索賄的從重處罰。單位受賄罪：國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，索取、非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴(yán)重的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)含義：利用影響力受賄罪：國家工作人員的近親屬或者其他與該國家工作人員關(guān)系密切的人，通過該國家工作人員職務(wù)上的行為，或者利用該國家工作人員職權(quán)或者地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務(wù)上的行為，為請托人謀取不正當(dāng)利益，索取請托人財(cái)物或者收受請托人財(cái)物，數(shù)額較大或者有其他較重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。離職的國家工作人員或者其近親屬以及其他與其關(guān)系密切的人，利用該離職的國家工作人員原職權(quán)或者地位形成的便利條件實(shí)施前款行為的，依照前款的規(guī)定定罪處罰。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)立案標(biāo)準(zhǔn)：個(gè)人：(1)受賄數(shù)額在5千元以上的；(2)受賄數(shù)額不滿5千元，但因受賭行為而使國家或者杜會(huì)利益遭受重大損失的，或者故意刁難、要挾有關(guān)單位、個(gè)人，造成惡劣影響的；或者強(qiáng)行索取財(cái)物的。單位：(1)受賄數(shù)額在10萬元以上的；(2)受賄數(shù)額不滿10萬元，但因故意刁難、要挾有關(guān)單位，造成惡劣影響的；或者強(qiáng)行索取財(cái)物的；或者致使國家或者杜會(huì)利益遭受重大損失的。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)3、行賄罪（刑法第389條）、對單位行賄罪（刑法第391條）、介紹賄賂罪（刑法第392條）、單位行賄罪（刑法第393條）含義：行賄罪：為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財(cái)物的；

在經(jīng)往來中，違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以財(cái)物，數(shù)額較大的，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的，以行賄論處；因被勒索給予國家工作人員以財(cái)物，沒

有獲得不正當(dāng)利益的，不是行賄。犯行賄罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役;因行賄謀取不正當(dāng)利益，情節(jié)嚴(yán)重的，或者使國家利益遭受重大損失的，處五年以上十年以下有期徒刑;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)；行賄人在被追訴前主動(dòng)交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)含義：對單位行賄罪：謀取不正當(dāng)利益，給予國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體以財(cái)物的，或者在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，給

予各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的，處三年以下有期徒刑或者拘役。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。介紹賄賂罪：向國家工作人員介紹賄賂，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役。介紹賄賂人在被追訴前主動(dòng)交待介紹賄賂行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。單位行賄罪：單位為謀取不正當(dāng)利益而行賄，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以回扣、手續(xù)費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。因行賄取得的違法所得歸個(gè)人所有的，依照本法行賄罪的規(guī)定定罪處罰。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)立案標(biāo)準(zhǔn)：行賄罪：(1)行賄數(shù)額在1萬元以上的；(2)行賄數(shù)額不滿

1萬元，但為謀取非法利益而行賄的，或者向3人以上行賄的，或者向黨政領(lǐng)導(dǎo)、司法工作人員、行政執(zhí)法人員行賄的；或者致使國家或者社會(huì)利益遭受重大損失的；因被勒索給予國家工作人員以財(cái)物，已獲得不正當(dāng)利益的，以行賄罪追究刑事責(zé)任。對單位行賄罪：(1)個(gè)人行賄數(shù)額在10萬元以上、單位行賄數(shù)額在20萬元以上的；(2)個(gè)人行賄數(shù)額不滿10萬元、單位行賄數(shù)額在10萬元以上不滿20萬元，但為謀取非法利益而行賄的，或者向3個(gè)以上單位行賄的，或者向黨政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)行賄的，或者致使國家或者社會(huì)利益遭受重大損失的。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)立案標(biāo)準(zhǔn)：介紹賄賂罪：(1)介紹個(gè)人向國家工作人員行賄，數(shù)額在

2萬元以上的；介紹單位向國家工作人員行賄，數(shù)額在20萬元以上的；(2)介紹賄賂數(shù)額不滿上述標(biāo)準(zhǔn)，但為使行賄人獲取非法利益而介紹賄賂的，或者3次以上或者3人以上介紹賄賂的，或者向黨政領(lǐng)導(dǎo)、司法工作人員、行政執(zhí)法人員介紹賄賂的；或者致使國家或者社會(huì)利益遭受重大損失的。單位行賄罪：(1)單位行賄數(shù)額在20萬元以上的；(2)單位為謀取不正當(dāng)利益而行賄，數(shù)額在10萬元以上不滿20萬元，但為謀取非法利益而行賄的，或者向3人以上行賄的，或者向黨政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)行賄的，或者致使國家或者社會(huì)利益遭受重大損失的。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)4、為親友非法牟利罪（刑法第166條）含義：國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，利用職務(wù)便利，有下列情形之一，使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金：(1)將本單位的盈利業(yè)務(wù)交由自己的親友進(jìn)行經(jīng)營的;(2)以明顯高于市場的價(jià)格向自己的親友經(jīng)營管理的單位采購商品或者以明顯低于市場的價(jià)格向自己的親友經(jīng)營管理的單位銷售商品的;(3)向自己的親友經(jīng)營管理的單位采購不合格商品的。立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)造成國家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的;(2)使其親友非法獲利數(shù)額在20萬元以上的;(3)造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的;(4)其他致使國家利益遭受重大損失的情形。類似罪名：非法經(jīng)營同類營業(yè)罪（刑法第165條）：國有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理利用職務(wù)便利，自己經(jīng)營或?yàn)樗私?jīng)營與其所任職公司、企業(yè)同類的營業(yè)，獲取非法利益，數(shù)額在10萬元以上的。處罰同上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)5、挪用公款罪（刑法第384條）含義：國家工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用公款歸個(gè)人使用，進(jìn)行非法活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的，是挪用公款罪，處五年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑。挪用公款數(shù)額巨大不退還的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑。挪用用于救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)款物歸個(gè)人使用的，從重處罰。立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)挪用公款歸個(gè)人使用，數(shù)額在5千元至1萬元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)的；(2)挪用公款數(shù)額在1萬元至3萬元以上，歸個(gè)人進(jìn)行營利活動(dòng)的；

(3)挪用公款歸個(gè)人使用，數(shù)額在1萬元至3萬元以上，超過3個(gè)月未還的。各省在上述幅度內(nèi)確定具體的標(biāo)準(zhǔn)。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)6、私分國有資產(chǎn)罪（刑法第396條）含義：國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，違反國家規(guī)定，以單位名義將國有資產(chǎn)集體私分給個(gè)人，數(shù)額較大的，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。立案標(biāo)準(zhǔn)：10萬元以上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)7、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職罪、濫用職權(quán)罪（刑法第168條）含義：國有公司、企業(yè)的工作人員，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重?fù)p失，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役;致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。立案標(biāo)準(zhǔn)：失職：(1)造成國家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的;(2)造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)一年以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的;(3)其他致使國家利益遭受重大損失的情形。濫用職權(quán)：(1)30萬元以上；(2)6個(gè)月以上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)8、重大責(zé)任事故罪、強(qiáng)令違章冒險(xiǎn)作業(yè)罪（刑法第134條）含義：在生產(chǎn)、作業(yè)中違反有關(guān)安全管理的規(guī)定，因而發(fā)生重大傷亡事故或者造成其他嚴(yán)重后果的，處三年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)特別惡劣的，處三年以上七年以下有期徒刑。強(qiáng)令他人違章冒險(xiǎn)作業(yè)，因而發(fā)生重大傷亡事故或者造成其他嚴(yán)重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別惡劣的，處五年以上有期徒刑。”立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)造成死亡一人以上，或者重傷三人以上；(2)造成直接經(jīng)濟(jì)損失五十萬元以上的；(3)發(fā)生礦山生產(chǎn)安全事故，造成直接經(jīng)濟(jì)損失一百萬元以上的；(4)其他造成嚴(yán)重后果的情形。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)9、重大勞動(dòng)安全事故罪（刑法第135條）含義：安全生產(chǎn)設(shè)施或者安全生產(chǎn)條件不符合國家規(guī)定，因而發(fā)生重大傷亡事故或者造成其他嚴(yán)重后果的，對

直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別惡劣的，處三年以上七年以下有期徒刑。立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)造成死亡一人以上，或者重傷三人以上；(2)造成直接經(jīng)濟(jì)損失五十萬元以上的；(3)發(fā)生礦山生產(chǎn)安全事故，造成直接經(jīng)濟(jì)損失一百萬元以上的；(4)其他造成嚴(yán)重后果的情形。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)10、工程重大安全事故罪（刑法第137條）含義：建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位、工程監(jiān)理單位違反國家規(guī)定，降低工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，造成重大安全事故的，對直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；后果特別嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)造成死亡一人以上，或者重傷三人以上；

(2)造成直接經(jīng)濟(jì)損失五十萬元以上的；(3)其他造成嚴(yán)重后果的情形。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)11、逃稅罪（刑法第201條）含義：納稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)，逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應(yīng)納稅額百分之十以上的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；數(shù)額巨大并且占應(yīng)納稅額百分之三十以上的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金?？劾U義務(wù)人采取前款所列手段，不繳或者少繳已扣、已收稅款，數(shù)額較大的，依照前款的規(guī)定處罰。對多次實(shí)施前兩款行為，未經(jīng)處理的，按照累計(jì)數(shù)額計(jì)算。有第一款行為，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后，補(bǔ)繳應(yīng)納稅款，繳納滯納金，已受行政處罰的，不予追究刑事責(zé)任；但是，五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過刑事處罰或者被稅務(wù)機(jī)關(guān)給予二次以上行政處罰的除外。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)立案標(biāo)準(zhǔn)：納稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)，逃避繳納稅款，數(shù)額在五萬元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額百分之十以上，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后，不補(bǔ)繳應(yīng)納稅款、不繳納滯納金或者不接受行政處罰的;納稅人五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過刑事處罰或者被稅務(wù)機(jī)關(guān)給予二次以上行政處罰，又逃避繳納稅款，數(shù)額在五萬元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額百分之十以上的;扣繳義務(wù)人采取欺騙、隱瞞手段，不繳或者少繳已扣、已收稅款，數(shù)額在五萬元以上的。納稅人在公安機(jī)關(guān)立案后再補(bǔ)繳應(yīng)納稅款、繳納滯納金或者接受行政處罰的，不影響刑事責(zé)任的追究。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)12、騙取出口退稅罪、偷稅罪（刑法第204條）含義：以假報(bào)出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。納稅人繳納稅款后，采取前款規(guī)定的欺騙方法，騙取所繳納的稅款的，依照刑法第201條逃稅罪的規(guī)定定罪處罰；騙取稅款超過所繳納的稅款部分，依照偷稅罪的規(guī)定處罰。立案標(biāo)準(zhǔn)：5萬元以上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)13、虛開增值稅發(fā)票，用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪（刑法第205條）含義：虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;虛開的稅款數(shù)額較大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;虛開的稅款數(shù)額巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。單位犯本條規(guī)定之罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役;虛開的稅款數(shù)額較大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑;虛開的稅款數(shù)額巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑。虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，是指有為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、介紹他人虛開行為之一的。立案標(biāo)準(zhǔn)：虛開的稅款數(shù)額在1萬元以上或者致使國家稅款被騙數(shù)額在5000元以上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)14、合同詐騙罪（刑法第224條）含義：有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：(1)以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；(2)以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的；(3)沒有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；(4)收受對方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的；(5)以其他方法騙取對方當(dāng)事人財(cái)物的。立案標(biāo)準(zhǔn)：2萬元以上。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)15、保險(xiǎn)詐騙罪（刑法第198條）含義：有下列情形之一，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的；投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)(4)投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；

(5)投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的。有前款第四項(xiàng)、第五項(xiàng)所列行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。單位犯第一款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在1萬元以上的;(2)單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在5萬元以上的。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)16、強(qiáng)迫職工勞動(dòng)罪（刑法第244條）含義：以暴力、威脅或者限制人身自由的方法強(qiáng)迫他人勞動(dòng)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。明知他人實(shí)施前款行為，為其招募、運(yùn)送人員或者有其他協(xié)助強(qiáng)迫他人勞動(dòng)行為的，依照前款的規(guī)定處罰。單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)強(qiáng)迫他人勞動(dòng)，造成人員傷亡或者患職業(yè)病的；(2)采用毆打、脅迫、扣發(fā)工資、扣留身份證件等手段限制人身自由，強(qiáng)迫他人勞動(dòng)的；(3)強(qiáng)迫婦女從事井下勞動(dòng)、國家規(guī)定的第四級體力勞動(dòng)強(qiáng)度的勞動(dòng)或者其他禁忌從事的勞動(dòng)，或者強(qiáng)迫處于經(jīng)期、孕期和哺乳期婦女從事國家規(guī)定的第三級體力勞動(dòng)強(qiáng)度以上的勞動(dòng)或者其他禁忌從事的勞動(dòng)的；(4)強(qiáng)迫已滿十六周歲未滿十八周歲的未成年人從事國家規(guī)定的第四級體力勞動(dòng)強(qiáng)度的勞動(dòng)，或者從事高空、井下勞動(dòng)，或者在爆炸性、易燃性、放射性、毒害性等危險(xiǎn)環(huán)境下從事勞動(dòng)的；(5)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)17、侵犯商業(yè)秘密罪（刑法第219條）含義：有下列侵犯商業(yè)秘密行為之一，給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;造成特別嚴(yán)重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金：(1)以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當(dāng)手段獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密的;

(2)披露、使用或者允許他人使用以前項(xiàng)手段獲取的權(quán)利人的商業(yè)秘密的;(3)違反約定或者違反權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密的。明知或者應(yīng)知前款所列行為，獲取、使用或者披露他人的商業(yè)秘密的，以侵犯商業(yè)秘密論。合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)秘密，是指不為公眾所知悉，能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟(jì)利益，具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。權(quán)利人，是指商業(yè)秘密的所有人和經(jīng)商業(yè)秘密所有人許可的商業(yè)秘密使用人。單位犯上述之罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照本條的規(guī)定處罰。立案標(biāo)準(zhǔn)：(1)給商業(yè)