2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風險管理模擬試題10

2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風險管理模擬試題

10

姓名年級學號

題型選擇題填空題解答題判斷題計算題附加題總分

得分

評卷人得分

一、單項選擇題

1.()是董事會、高級管理層、業(yè)務(wù)條線、風險管理部門之間在風險管理職責

方面的監(jiān)督和制衡機制。

A.風險偏好

B.風險治理V

C.風險文化

D.風險限額

解析：風險治理是董事會、高級管理層、業(yè)務(wù)條線、風險管理部門之間在風險

管理職責方面的監(jiān)督和制衡機制。

2.下列關(guān)于風險的說法中，錯誤的是()。

A.風險是一個事前概念

B.風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性

C.風險是一個貫穿于事前和事后的概念J

D.風險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀杰

解析：風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，它是一個明確的事前概

念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。

3.GlobMInsight采用綜合打分卡模型，其模塊和權(quán)重分別為（）。

A.政治25%,經(jīng)濟20%,法律15%,稅收15%,運營15%,安全10%

B.政治25%,經(jīng)濟25%,法律15%,稅收10%,運營10%,安全15%

C.政治25%,經(jīng)濟25%,法律10%,稅收15%,運營10%,安全15%

D.政治25%,經(jīng)濟25%,法律15%,稅收15%,運營10%,安全10%

解析：GlobalInsight（環(huán)球透視）采用綜合打分卡模型，其模塊和權(quán)重分別

為：政治25%,經(jīng)濟25%,法律15%,稅收15%,運營（主要指基礎(chǔ)設(shè)施）

10%,安全10%。

4.（）是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。

A.頭寸限額V

B.風險價值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。

5.我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點為（）。

A.一部門主管、多部門配合V

B.兩部門主管、多部門配合

C.多部門主管、多部門配合

D.一部門主管、一部門配合

解析：我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。

6.（）適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。

A.風險價值限額

B.止損限額V

C.頭寸限額

D.敏感度限額

解析：止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。

7.下列關(guān)于擔保的說法中，錯誤的是（）。

A.連帶責任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任

B.抵押方式下，債務(wù)人將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有V

C.質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折

價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

D.債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔保

解析：抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔

保。

8.戰(zhàn)略風險管理的基礎(chǔ)是（）。

A.戰(zhàn)略管理V

B.風險管理

C.戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略實施方案

解析：戰(zhàn)略風險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃

和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準確預測這些風險可能造成的影響并提前做好

準備。

9.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，（）是最主要的信用風險來源。

A.應(yīng)收賬款

B.現(xiàn)金

C.存款

D.貸款V

解析：對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。故選D項。

10.（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，能夠以合理成

本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務(wù)的能力。

A.資產(chǎn)流動性

B.負債流動性

C.流動性V

D.流動性風險

解析：流動性是指商業(yè)銀行在不影響Et常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，能夠以合

理成本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務(wù)的能力。

1L在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率屬于（），資質(zhì)等級屬于（）。

A.基本面指標；財務(wù)指標

B.財務(wù)指標；財務(wù)指標

C.基本面指標；基本面指標

D.財務(wù)指標；基本面指標J

解析：資產(chǎn)增長率屬于財務(wù)指標，資質(zhì)等級屬于基本面指標。

12.財務(wù)報表分析應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。

A.識別和評價財務(wù)報表風險

B.識別和評價經(jīng)營管理狀況

C.識別和評價資產(chǎn)管理狀況

D.識別和評價人員管理狀況V

解析：除A、B、C三項外，財務(wù)報表分析還應(yīng)特別關(guān)注識別和評價負債管理狀

況。

13.商業(yè)銀行通常利用（）來應(yīng)對非預期損失。

A.提取損失準備金

B.沖減利潤

C,資本金V

D.購買商業(yè)保險

解析：商業(yè)銀行通常利用資本金來應(yīng)對非預期損失。

14.銀行所有風險中最具破壞力的風險是（）。

A.流動性風險V

B.市場風險

C.信用風險

D,操作風險

解析：流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。

15.負責根據(jù)劃分標準和程序，發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調(diào)整申請的是

（）0

A.前臺業(yè)務(wù)部門V

B.中臺業(yè)務(wù)部門

C.高級管理層

D.風險管理部門

解析：前臺業(yè)務(wù)部門負責根據(jù)劃分標準和程序，發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類

調(diào)整申請，提交風險管理部門審核后，由高級管理層審批后執(zhí)行。

16.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為

（）O

A.5%

B.6%

C.8%

D.1%V

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議III確立的資

本監(jiān)管最新要求，其中，對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%。

17.下列關(guān)于區(qū)域風險限額管理的說法中，正確的是（）。

A.我國區(qū)域風險限額都是作為指導性的彈性限額

B.國外銀行一般會對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風險限額

C.在我國，區(qū)域風險限額管理和國家風險限額管理基本一致

D.在我國，在一定時期內(nèi)，實施區(qū)域風險限額管理是有必要的V

解析：我國區(qū)域風險限額一般是作為指導性的彈性限額，但遇到某些情況，區(qū)

域風險限額會被嚴格地、剛性地加以控制，故A項說法錯誤。國外銀行一般不

對某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風險限額，一般只是對較大的跨國區(qū)域進行區(qū)域風險限

額，故B項說法錯誤。區(qū)域風險限額管理和國家風險限額管理是有所區(qū)別的，

故C項說法錯誤。我國幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，現(xiàn)階段進行區(qū)

域風險限額管理是有必要的，故D項說法正確。

18.下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管方法的是（）。

A.資本監(jiān)管

B.市場退出V

C.監(jiān)督檢查

D.市場準入

解析：銀行監(jiān)管的方法包括市場準入、監(jiān)督檢查和資本監(jiān)管。

19.下列屬于流動性風險外部因素的是（）。

A.負債集中度高、來源不穩(wěn)定

B.經(jīng)營戰(zhàn)略過于激進，導致資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)嚴重不匹配

C.流動性資產(chǎn)儲備不足造成流動性風險

D.同業(yè)機構(gòu)授信政策的變化，導致在銀行間市場上融資困難或融資成本提

升V

解析：選項D屬于流動性風險的外部因素，其他三項屬于流動性風險的內(nèi)部因

素。

20.法律賦予監(jiān)管當局的責任（），監(jiān)管者的能力（），揭示商業(yè)銀行信息披

露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越小。

A.越小;越強

B.越大；越強V

C.越?。辉饺?/p>

D.越大；越弱

解析：法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示商業(yè)銀行信息

披露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越小，也越有可能提

供真實可靠的信息數(shù)據(jù)。

21.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）根據(jù)銀行一個（）內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接

受的最低穩(wěn)定資金量。

A.工作日

B.月度

C.季度

D.年度J

解析：凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可

接受的最低穩(wěn)定資金量。

22.下列可以作為保證人的是（）。

A.學校

B.醫(yī)院

C.國家機關(guān)

D.具有代為清償能力的法人V

解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。國家機

關(guān)（除經(jīng)國務(wù)院批準），學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社

會團體，企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。

23.（）是一種為各國金融機構(gòu)廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法。

A.累計總敞口頭寸法

B.短邊法V

C.凈總敞口頭寸法

D.以上都不對

解析：短邊法是一種為各國金融機構(gòu)廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方

法。

24.對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最終責任的是（）。

A.董事會和高級管理層V

B.基層管理人員

C.規(guī)劃部門

D.生產(chǎn)部門

解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流

程，并在其直接領(lǐng)導下，獨立設(shè)置戰(zhàn)略風險管理/規(guī)劃部門，負責識別、評

估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最

終責任。

25.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于（）。

A.50%

B.100%J

C.200%

D.300%

解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于100%。

26.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的（）。

A.服務(wù)機構(gòu)

B.合作機構(gòu)

C.控制機構(gòu)

D.監(jiān)督機構(gòu)V

解析：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)，向股東大會負責。

27.在商業(yè)銀行流動性風險管理體系中，管理要素的核心是（）。

A.治理架構(gòu)

B.政策制度

C.管理流程V

D.危機處理

解析：商業(yè)銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構(gòu)、政策制度、管理流

程、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)和危機處理六個關(guān)鍵要素。這些管理要素的核心是流

動性風險的管理流程，即流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制。

28.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵守的原則有（）。

A.依法、公開、公正、合規(guī)

B.依法、公開、公正、效率V

C.依法、公開、公平、合規(guī)

D.依法、公開、公平、效率

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵守依法、公開、公

正、效率的原則。

29.銀行業(yè)是（）的行業(yè)。

A.低杠桿、低風險

B.低杠桿、高風險

C.高杠桿、高風險V

D.高杠桿、低風險

解析：銀行業(yè)是高杠桿、高風險的行業(yè)，且對維護貨幣供給體系穩(wěn)定運行和經(jīng)

濟持續(xù)增長具有重要意義。

30.在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，一般

不具有實質(zhì)性意義的是()。

A.名義價值V

B.市場價值

C.公允價值

D.市值重估價值

解析：在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，

名義價值一般不具有實質(zhì)性意義。

31.下列不屬于償債能力指標的是()。

A.流動比率

B.速動比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率V

D.資產(chǎn)負債率

解析：償債能力指標包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償

債能力指標和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負

債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標。C項屬于

營運能力指標。

32.()是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能

性。

A.轉(zhuǎn)移風險

B.主權(quán)風險V

C,傳染風險

D.貨幣風險

解析：主權(quán)風險指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可

能性。

33.()是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)

品，抵銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險補償

C.風險對沖V

D.風險規(guī)避

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或

衍生產(chǎn)品，抵銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

34.貨幣貶值是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過（）或一個更高的

比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要。

A.5%

B.10%

C.20%

D.25%V

解析：貨幣貶值是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高

的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要。

35.下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.超額貸款損失準備可計入部分V

C.盈余公積

D.實收資本

解析：監(jiān)管資本被區(qū)分為一級資本和二級資本，A、C、D三項均為一級資本中

核心一級資本的內(nèi)容。

36.商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)

劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險是指（）。

A.法律風險

B.操作風險

C.戰(zhàn)略風險V

D.信用風險

解析：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，

因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

37.（）是指商業(yè)銀行在該國業(yè)務(wù)對銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營收益的相對重要

性。

A.業(yè)務(wù)機會

B.國別風險

C.業(yè)務(wù)類型

D.國家（地區(qū)）重要性V

解析：國家（地區(qū)）重要性是指商業(yè)銀行在該國業(yè)務(wù)對銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)

營收益的相對重要性。

38.確定銀行機構(gòu)信息披露具體內(nèi)容和要求的標準不包括（）。

A.安全性

B.效益性

C.公開性V

D.流動性

解析：銀行機構(gòu)信息披露具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動性和效益

性三個方面確定。

39.實現(xiàn)銀行賬戶利率風險控制的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風險資本

限額三種。其中，（）是利用金融衍生工具，對處于風險之中的資產(chǎn)負債進行

套期保值。

A.表內(nèi)方法

B.表外方法V

C.表內(nèi)與表外結(jié)合法

D.風險資本限額

解析：實現(xiàn)銀行賬戶利率風險控制的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風險

資本限額三種。其中：（1）表內(nèi)方法是基于商業(yè)銀行利率風險敞口大小，結(jié)合

對市場利率走勢的預測，積極主動地調(diào)整資產(chǎn)負債的匹配狀況。（2）表外方法

是利用金融衍生工具，對處于風險之中的資產(chǎn)負債進行套期保值。（3）風險資

本限額是商業(yè)銀行董事會規(guī)定的各業(yè)務(wù)單位可用于利率風險損失的最大資本額

度，該額度的設(shè)定應(yīng)與銀行賬戶利率風險測算方式一致，與商業(yè)銀行的規(guī)模、

性質(zhì)和資本充足程度相適應(yīng)，并定期接受重新評估。

40.下列商業(yè)銀行利益相關(guān)者中，作為內(nèi)部方，更關(guān)心銀行收益問題的是

（）O

A,債權(quán)人

B.管理層V

C.監(jiān)管機構(gòu)

D.信用評級機構(gòu)

解析：商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括股東、董事

會、管理層、員工、存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機構(gòu)、信用評級機構(gòu)。股東、管理

層作為內(nèi)部方，更關(guān)心銀行的收益問題；存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機構(gòu)以及信用

評級機構(gòu)作為外部方，更為關(guān)心銀行的安全性。

41.不確定條件下的投資組合理論的提出者是（）。

A.哈瑞?馬科維茨V

B.威廉?夏普

C.費雪?布萊克

D.麥隆?斯科爾斯

解析：哈瑞?馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理

論，成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。

42.下列關(guān)于盈利能力比率指標的計算中，錯誤的是（）。

A.銷售毛利率=［（銷售收入-銷售成本）/銷售收入］X100%

B.銷售凈利率=（凈利潤/銷售收入）X100%

C.總資產(chǎn)收益率（權(quán)益報酬率）=凈利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所有

者權(quán)益合計）/2］X100%V

D.資產(chǎn)凈利率=凈利潤/［（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2］X100%

解析：凈資產(chǎn)收益率（權(quán)益報酬率）=凈利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所

有者權(quán)益合計）/2］X100%。

43.對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制的市場風險限額指標是

（）O

A.止損限額

B.凈頭寸限額

C.風險價值限額

D.總頭寸限額V

解析：總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制。

44.商業(yè)銀行的（）應(yīng)當監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職

情況。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會V

I）.董事長

解析：商業(yè)銀行的監(jiān)事會應(yīng)當監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的

履職情況。

45.根據(jù)《貸款風險分類指引》等文件的規(guī)定，次級、可疑和損失三類貸款合稱

為（）。

A.一般貸款

B.不良貸款V

C.優(yōu)質(zhì)貸款

D.惡劣貸款

解析：根據(jù)《貸款風險分類指引》等文件的規(guī)定，貸款分為正常、關(guān)注、次

級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。

46.定金是指當事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的（）。

A.質(zhì)押金

B.抵押金

C.費用

D.擔保J

解析：定金是指當事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔保。

47.下列選項中，對借款人歷史數(shù)據(jù)的要求較高的是（）。

A.專家判斷法

B.違約概率模型

C.信用評分模型V

D.死亡率模型

解析：信用評分模型對借款人歷史數(shù)據(jù)的要求較高，商業(yè)銀行需要建立起一個

包括大多數(shù)企業(yè)歷史數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫。

48.在某一個時段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就

形成了（）。

A.缺口

B.風險

C.外匯敞口V

D.利率變動

解析：在某一個時段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差

額就形成了外匯敞口。

49.在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非

預期損失）所需要持有的資本數(shù)額是指（）。

A.經(jīng)濟資本V

B.賬面資本

C.監(jiān)管資本

D.實收資本

解析：經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期

的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。

50.流動性風險（）是將流動性風險計量結(jié)果進行周期性匯報。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測V

D,控制

解析：流動性風險監(jiān)測是將流動性風險計量結(jié)果進行周期性匯報。

51.一般情況下，商業(yè)銀行至少（）對風險偏好進行一次評估，必要時進行調(diào)

整。

A.每月

B.每季

C.每半年

D.每年V

解析：一般情況下，商業(yè)銀行至少每年度對風險偏好進行一次評估，必要時進

行調(diào)整。

52.商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門應(yīng)結(jié)合本專業(yè)業(yè)務(wù)特點和風險管理實踐經(jīng)驗，采用適

合本專業(yè)的方法，在產(chǎn)品研發(fā)和投產(chǎn)各環(huán)節(jié)動態(tài)識別評估和控制各類潛在風

險，有針對地制定風險防控措施。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風險管理的（）。

A.統(tǒng)一性原則

B.全面性原則

C.適應(yīng)性原則J

D.統(tǒng)籌性原則

解析：題中所述體現(xiàn)了新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風險管理的適應(yīng)性原則。.

53.國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，

有及時償債的超強能力。該國家或地區(qū)的國別風險屬于（）。

A.低國別風險V

B.較低國別風險

C.較高國別風險

D.高國別風險

解析：題中所述屬于低國別風險。

54.下列可能會對銀行造成損失的事件中，不屬于操作風險的是（）。

A.外部欺詐

B.文件或合同缺陷

C.聲譽受損V

D.流程執(zhí)行失敗

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及

外部事件所造成損失的風險。選項A、B、D屬于操作風險，選項C不屬于。

55.（）是指由于匯率波動對外匯持有者或外匯經(jīng)營者的外匯資產(chǎn)與負債損失

或收益造成的不確定性。

A.利率風險

B,匯率風險V

C.股票風險

D.商品風險

解析：匯率風險是指由于匯率波動對外匯持有者或外匯經(jīng)營者的外匯資產(chǎn)與負

債損失或收益造成的不確定性。

56.從各類限額的關(guān)系看，處在最頂端的是（）。

A.行業(yè)限額

B.客戶限額

C.風險限額

D.國別限額J

解析：從各類限額的關(guān)系看，國別限額處在最頂端，行業(yè)限額承上啟下，客戶

限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進行控制。

57.下列關(guān)于交易賬戶和銀行賬戶的說法中，正確的是（）。

A.交易賬戶中的項目通常按歷史成本計價

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C,交易賬戶業(yè)務(wù)主要以交易為目的V

D.銀行賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工

具和商品頭寸

解析：A項應(yīng)為：銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價；B項，記入交易賬戶

的頭寸在交易方面不受任何條款的限制；D項應(yīng)為：交易賬戶包括為交易目的

或?qū)_交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。

58.下列指標計算公式中，錯誤的是（）。

A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款余額X

100%

B.不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/貸款余額V

C.關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額

一期初關(guān)注類貸款期閱減少金額）X100%

D.預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險暴露X100%

解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款）X100%o

59.自評工作的（）原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風險相關(guān)機

構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。

A.全面性V

B.及時性

C.前瞻性

D.重要性

解析：自評工作的全面性原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風險相關(guān)

機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。

60.下列計算公式中，錯誤的是（）。

A.核心負債比例=核心負債/總負債X100%

B.同業(yè)市場負債比例=（同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項）/總負債X

100%

C.最大十戶存款比例=（最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出

回購款項）/總負債X100%V

D.存貸比=各項貸款余額/各項存款余額X100%

解析：最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款X100%；最大

十家同業(yè)融入比例=（最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購

款項）/總負債X100%。

61.下列不屬于營運能力指標的是（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.總資產(chǎn)收益率V

解析：營運能力指標包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收

賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標。

62.下列不屬于代理業(yè)務(wù)操作風險成因的是（）。

A.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)

B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制V

C.業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理

D.監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后

解析：代理業(yè)務(wù)操作風險的成因包括：（1）風險防范意識不足，認為即使發(fā)生

操作風險，損失也不大。（2）監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置

不合理，規(guī)章制度滯后。（3）業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理。（4）電子化建

設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)等。

63.在業(yè)務(wù)外包管理活動中，（）負責定期安排內(nèi)部審計，確保審計范圍涵蓋

所有的外包安排。

A.股東大會

B.董事會V

C.高級管理層

D.外包管理團隊

解析：在業(yè)務(wù)外包管理活動中，董事會負責定期安排內(nèi)部審計，確保審計范圍

涵蓋所有的外包安排。

64.法人信貸業(yè)務(wù)操作風險控制的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)不包括（）。

A.評級授信

B.貸前調(diào)查

C.信貸審查

D.賬戶開立V

解析：法人信貸業(yè)務(wù)操作風險控制的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括評級授信、貸前調(diào)查、信貸

審查、信貸審批、貸款發(fā)放和貸后管理，不包括賬戶開立。

65.EAST系統(tǒng)的應(yīng)用思路是（）。

A.法人米集、底層米集、精確制導、上下聯(lián)動V

B.個人采集、底層采集、精確制導、上下聯(lián)動

C.法人采集、高層采集、精確制導、上下聯(lián)動

D.個人采集、高層采集、精確制導、上下聯(lián)動

解析：EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照“法人采集、底層采集、精

確制導、上下聯(lián)動”的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場檢查操作流程為主線，實現(xiàn)了現(xiàn)場檢

查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢查實效。

66.衡量系統(tǒng)性危機的風險，即持有銀行總資產(chǎn)（）或以上的銀行資不抵債，

無法償還儲戶和/或債權(quán)人債務(wù)。

A.5%

B.10%V

C.20%

D.25%

解析：衡量系統(tǒng)性危機的風險，即持有銀行總資產(chǎn)10%或以上的銀行資不抵

債，無法償還儲戶和/或債權(quán)人債務(wù)。

67.操作風險包括（），但不包括聲譽風險和策略風險。

A.效益風險

B.市場風險J

C.法律風險

D.利率風險

解析：操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和策略風險。

68.利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具大量出現(xiàn)的時間是（）。

A.全面風險管理模式階段

B.資產(chǎn)風險管理模式階段

C.負債風險管理模式階段

D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段V

解析：利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具的大量涌現(xiàn)是在資產(chǎn)負債

風險管理模式階段，它為金融機構(gòu)提供了更多的資產(chǎn)負債風險管理工具。

69.（）包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者

懲罰性賠償所導致的風險敞口。

A.聲譽風險

B.國家風險

C.法律風險V

D.流動性風險

解析：法律風險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰

金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

70.“風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述?！边@

是（）對風險偏好的定義。

A.渣打銀行V

B.巴克萊銀行

C.匯豐銀行

D.瑞士銀行

解析：渣打銀行對風險偏好的定義為：風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準

備承受的風險的水平的描述。

71.現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)是（）。

A.信用風險報告

B.信用風險控制

C.信用風險緩釋

D.信用風險計量V

解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判

斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

72.在損失事件收集工作中，（）原則是指在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對

損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關(guān)注和確認。

A.重要性V

B.及時性

C.統(tǒng)一性

D.謹慎性

解析：損失事件收集工作的重要性原則，即在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對

損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關(guān)注和確認。

73.在日常國別風險信息監(jiān)測的原則中，（）是指應(yīng)該收集全部的風險信息，

對所有的可能會產(chǎn)生負面影響、提高銀行風險的信息都應(yīng)該關(guān)注整理。

A.完整性原則V

B.及時性原則

C.合理性原則

D.獨立性原則

解析：日常國別風險信息監(jiān)測的完整性是指應(yīng)該收集全部的風險信息，對所有

的可能會產(chǎn)生負面影響、提高銀行風險的信息都應(yīng)該關(guān)注整理。

74.從報告的使用者來看，風險報告可分為（）。

A.內(nèi)部報告和綜合報告

B.內(nèi)部報告和外部報告V

C.綜合報告和專題報告

D.綜合報告和外部報告

解析：從報告的使用者來看，風險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告；從類型上

劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。

75.實現(xiàn)銀行賬戶利率風險控制的方法中，（）是基于商業(yè)銀行利率風險敞口

大小，結(jié)合對市場利率走勢的預測，積極主動地調(diào)整資產(chǎn)負債的匹配狀況。

A.表內(nèi)方法V

B.表外方法

C.表內(nèi)與表外結(jié)合法

D.風險資本限額

解析：實現(xiàn)銀行賬戶利率風險控制的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風險

資本限額三種：（1）表內(nèi)方法是基于商業(yè)銀行利率風險敞口大小，結(jié)合對市場

利率走勢的預測，積極主動地調(diào)整資產(chǎn)負債的匹配狀況。（2）表外方法是利用

金融衍生工具，對處于風險之中的資產(chǎn)負債進行套期保值。（3）風險資本限額

是商業(yè)銀行董事會規(guī)定的各業(yè)務(wù)單位可用于利率風險損失的最大資本額度，該

額度的設(shè)定應(yīng)與銀行賬戶利率風險測算方式一致，與商業(yè)銀行的規(guī)模、性質(zhì)和

資本充足程度相適應(yīng)，并定期接受重新評估。

76.商業(yè)銀行在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范和控制信用風險、市

場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險等各類潛在風險，深入識別各個風險

點，有針對地逐項制定風險防控措施。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風險管理的

（）O

A.統(tǒng)一性原則

B.全面性原則V

C.適應(yīng)性原則

D.統(tǒng)籌性原則

解析：題中所述體現(xiàn)了新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風險管理的全面性原則。

77.（）是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定

的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者

以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

A.保證

B.抵押

C.質(zhì)押

D.留置V

解析：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約

定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或

者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

78.（）是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的

擔保。

A.保證

B.抵押

C.質(zhì)押V

D.留置

解析：質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將

該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。

79.商業(yè)銀行總的市場風險限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當提交（）批準。

A.董事會V

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.風險管理部門

解析：商業(yè)銀行總的市場風險限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當提交董事會批準。

80.由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款

人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)

的商業(yè)存在遭受損失的風險是指（）。

A.聲譽風險

B.戰(zhàn)略風險

C.貨幣風險

D.國別風險J

解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致

該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀

行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

二、多項選擇題

81.在商業(yè)銀行的流動性風險管理體系中，流動性風險的管理流程包括（）。

A.識別V

B.預測

C.計量V

D.監(jiān)測V

E.控制V

解析：商業(yè)銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構(gòu)、政策制度、管理流

程、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)和危機處理六個關(guān)鍵要素。這些管理要素的核心是流

動性風險的管理流程，即流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制。

82.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的主要風險包括（）。

A.聲譽風險V

B.違規(guī)風險J

C.操作風險J

D.市場風險J

E.信用風險V

解析：新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的主要風險包括信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風

險和違規(guī)風險。

83.下列屬于盈利能力比率指標的是（）。

A.銷售毛利率V

B.銷售凈利率V

C.總資產(chǎn)收益率V

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

解析：選項A、B、C屬于盈利能力比率指標，選項D、E屬于效率比率指標。

84.商業(yè)銀行市場風險管理體系的內(nèi)容主要包括（）。

A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)V

B.全面的市場風險管理政策J

C.嚴格的內(nèi)部控制和審計V

D.完備、可靠的IT系統(tǒng)J

E.可靠的獨立驗證機制J

解析：商業(yè)銀行市場風險管理體系包括以下內(nèi)容：（1）有效的董事會和高級管

理層的治理架構(gòu)。（2）全面的市場風險管理政策。（3）完善的市場風險管理

流程。（4）完備、可靠的IT系統(tǒng)。（5）可靠的獨立驗證機制。（6）嚴格的

內(nèi)部控制和審計。

85.抵押合同應(yīng)詳細記載的內(nèi)容包括（）。

A.抵押品的名稱和數(shù)量J

B.抵押權(quán)的實現(xiàn)

C.抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移

D.抵押擔保的范圍V

E.被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額V

解析：抵押合同應(yīng)詳細記載：被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)的期限；抵押

品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押擔

保的范圍；當事人認為需要約定的其他事項等。

86.日常國別風險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則有（）。

A.完整性原則J

B.真實性原則

C.合理性原則

D.獨立性原則V

E.及時性原則J

解析：日常國別風險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。

87.新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的內(nèi)部審批程序應(yīng)當包括由相關(guān)部門對其操作和風險管理程

序的審核和認可，其相關(guān)部門包括（）。

A.法律部門V

B.合規(guī)部門V

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營部門V

D.財務(wù)會計部門V

E.負責市場風險管理的部門V

解析：新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的內(nèi)部審批程序應(yīng)當包括由相關(guān)部門，如業(yè)務(wù)經(jīng)營部

門、負責市場風險管理的部門、法律部門、合規(guī)部門、財務(wù)會計部門和結(jié)算部

門等對其操作和風險管理程序的審核和認可。

88.健全的風險管理體系具有的功能包括（）。

A.系統(tǒng)管理V

B.微觀管理V

C.操作管理

D.自覺管理J

E.動態(tài)管理V

解析：健全的風險管理體系具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理和動態(tài)管理等

功能。

89.風險控制可以分為事前控制和事后控制。其中，常用的事前控制方法有

（）0

A.限額管理V

B.風險定價V

C.風險緩釋

D.風險資本的重新分配

E.制定應(yīng)急預案V

解析：風險控制可以分為事前控制和事后控制。其中，常用的事前控制方法有

限額管理、風險定價和制定應(yīng)急預案等。

90.定量指標中的收益類指標主要有（）。

A.杠桿率

B.一級資本充足率

C.核心一級資本充足率

D.經(jīng)風險調(diào)整后收益V

E.每股收益增長率V

解析：定量指標中的收益類指標反映銀行收益水平，主要有收益波動、經(jīng)風險

調(diào)整后收益、每股收益增長率等。

91.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》有關(guān)聲譽風險的評估要求主要包括

（）O

A.商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應(yīng)的聲譽風險管理體

系V

B.商業(yè)銀行的聲譽風險管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽風險

管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理V

C.商業(yè)銀行應(yīng)定期進行聲譽風險的情景分析，評估重大聲譽風險事件可能產(chǎn)生

的影響和后果，并根據(jù)情景分析結(jié)果制定可行的應(yīng)急預案，開展演練J

D.對于已經(jīng)識別的聲譽風險，商業(yè)銀行應(yīng)當準確計量隱性支持或在不利市場條

件下可能面臨的損失，并盡可能準確地計量聲譽風險對信用風險、流動性風

險、操作風險等其他風險的影響V

E.商業(yè)銀行應(yīng)當充分考慮聲譽風險導致的流動性風險和信用風險等其他風險對

資本水平的影響，并視情況配置相應(yīng)的資本V

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》有關(guān)聲譽風險的評估要求主要包

括：（1）商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應(yīng)的聲譽風險

管理體系。（2）商業(yè)銀行的聲譽風險管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有

效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理。（3）商

業(yè)銀行應(yīng)定期進行聲譽風險的情景分析，評估重大聲譽風險事件可能產(chǎn)生的影

響和后果，并根據(jù)情景分析結(jié)果制定可行的應(yīng)急預案，開展演練。（4）對于已

經(jīng)識別的聲譽風險，商業(yè)銀行應(yīng)當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能

面臨的損失，并盡可能準確地計量聲譽風險對信用風險、流動性風險、操作風

險等其他風險的影響。（5）商業(yè)銀行應(yīng)當充分考慮聲譽風險導致的流動性風險

和信用風險等其他風險對資本水平的影響，并視情況配置相應(yīng)的資本。

92.為交易目的而持有的頭寸包括（）。

A.自營頭寸V

B.合營頭寸

C.聯(lián)營頭寸

D.代客買賣頭寸V

E.做市交易頭寸V

解析：為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際

或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)

和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。

93.在考評指標上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會強調(diào)必須包括風險管理類指標,

用于評價銀行的風險狀況和變動趨勢。下列屬于風險管理類指標的有（）。

A.操作風險指標V

B.流動性風險指標V

C.市場風險指標V

D.聲譽風險指標V

E.信用風險指標V

解析：在考評指標上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會強調(diào)必須包括風險管理類指

標，用于評價銀行的風險狀況和變動趨勢，包括信用風險指標、操作風險指

標、流動性風險指標、市場風險指標、聲譽風險指標等。

94.下列屬于投資活動現(xiàn)金流的是（）。

A.銷售商品收到的現(xiàn)金

B.提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

C.取得債券利息收入V

D.收回投資J

E.分得股利V

解析：投資活動是指企業(yè)長期資產(chǎn)的購建和不包括在現(xiàn)金等價物范圍內(nèi)的投資

及其處置活動。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入包括：收回投資；分得股利、利潤或

取得債券利息收入；處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金等。

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出包括：購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支

付的資金；進行權(quán)益性或債權(quán)性投資等所支付的現(xiàn)金。

95.銀行監(jiān)管的標準包括（）。

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源V

B.鼓勵公平競爭，反對無序競爭V

C.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制V

D.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力V

E.促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展V

解析：中國銀監(jiān)會總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監(jiān)管的六

條標準：（1）促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展。（2）努力提升我國銀行業(yè)

在國際金融服務(wù)中的競爭力。（3）對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學合理，有所為有所

不為，減少一切不必要的限制。（4）鼓勵公平競爭，反對無序競爭。（5）對

監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制。（6）高效、節(jié)約地使用一切

監(jiān)管資源。

96.下列屬于商業(yè)銀行信息科技風險管理要素的有（）。

A.遵守境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于信息科技風險管理的要求，并防范因監(jiān)管差異所造

成的風險J

B.依據(jù)信息科技風險管理策略和風險評估結(jié)果，實施全面的風險防范措施J

C.建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制V

D.制定持續(xù)的風險識別和評估流程V

E.制定全面的信息科技風險管理策略V

解析：題中選項均屬于商業(yè)銀行信息科技風險管理的要素。

97.市場風險包括（）。

A.利率風險V

B.匯率風險V

C.操作風險

D.股票風險V

E.商品風險V

解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。

98.損失事件收集工作中要堅持的原則有（）。

A.重要性V

B.及時性J

C.統(tǒng)一性V

D.謹慎性V

E.全面性

解析：損失事件收集工作中，要堅持以下原則：（1）重要性，即在統(tǒng)計操作風

險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重

點關(guān)注和確認。（2）及時性，即應(yīng)及時確認、完整記錄、準確統(tǒng)計操作風險損

失事件所導致的直接財務(wù)損失，避免因時效問題造成當期統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準確。

（3）統(tǒng)一性，即操作風險損失事件的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法要保持相對

一致，以確保統(tǒng)計結(jié)果客觀、準確和具有可比性。（4）謹慎性，即對操作風險

損失事件進行確認時，要謹慎、客觀、公允地進行統(tǒng)計，準確計量損失金額。

99.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出了

銀行監(jiān)管的具體目標，包括（）。

A.通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益J

B.通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心J

C.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定J

D.保護銀行的獲利水平

E.通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融

的了解V

解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提

出了四條銀行監(jiān)管的具體目標，包括：（1）通過審慎有效能監(jiān)管，保護廣大存

款人和金融消費者的利益。（2）通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心。（3）

通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的

了解。（4）努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

100.下列關(guān)于缺口分析的描述中，正確的有（）。

A.當處于負債敏感性缺口時,市場利率上升導致銀行凈利息收入上升

B.當處于負債敏感性缺口時,市場利率上升導致銀行凈利息收入下降J

C.當處于資產(chǎn)敏感性缺口時,市場利率下降導致銀行凈利息收入下降V

D.當處于資產(chǎn)敏感性缺口時,市場利率下降導致銀行凈利息收入上升

E.當處于資產(chǎn)敏感性缺口時,市場利率上升導致銀行凈利息收入下降

解析：當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感性缺

口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內(nèi)

的資產(chǎn)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下

降會導致銀行的凈利息收入下降。

101.根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為（）。

A.交易性外匯敞口

B.結(jié)構(gòu)性敞口

C.非結(jié)構(gòu)性敞口

D.單幣種敞口頭寸J

E.總敞口頭寸V

解析：根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。

102.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風險管理的原則包括（）。

A.統(tǒng)一性原則V

B.全面性原則J

C.適應(yīng)性原則J

D.統(tǒng)籌性原則J

E.有效性原則V

解析：新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風險管理的原則包括：（1）統(tǒng)一性原則。（2）全面性原

則。（3）適應(yīng)性原則。（4）有效性原則。（5）統(tǒng)籌性原則。

103.2008年國際金融危機后，國際監(jiān)管機構(gòu)總結(jié)了金融機構(gòu)公司治理存在的問

題包括（）。

A.董事會未有效履行風險管理職責V

B.風險治理能力薄弱V

C.薪酬和激勵機制不合理V

D.組織架構(gòu)過于簡單和透明

E.組織架構(gòu)過于復雜和不透明V

解析：2008年國際金融危機后，國際監(jiān)管機構(gòu)總結(jié)了金融機構(gòu)公司治理存在的

問題，包括：（1）董事會未有效履行風險管理職責。（2）風險治理能力薄

弱。（3）薪酬和激勵機制不合理。（4）組織架構(gòu)過于復雜和不透明。

104.考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從（）方面進行分析和判斷。

A.行業(yè)風險V

B.管理層風險V

C.員工層風險

D.生產(chǎn)與經(jīng)營風險V

E.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境V

解析：考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產(chǎn)與

經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。

105.商業(yè)銀行通常采?。ǎ┑姆绞絹響?yīng)對和吸收預期損失。

A.利用資本金

B.購買社會保險

C.購買福利保險

D.提取損失準備金V

E.沖減利潤V

解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預期

損失。

106.一般來說，發(fā)生以下（）事件或指標變動時，認為發(fā)生了國別風險。

A.主權(quán)違約V

B.轉(zhuǎn)移事件V

C.貨幣貶值J

D.政治動蕩V

E.銀行業(yè)危機J

解析：一般來說，發(fā)生以下事件或指標變動時，認為發(fā)生了國別風險：（1）主

權(quán)違約。（2）轉(zhuǎn)移事件。（3）貨幣貶值。（4）銀行業(yè)危機。（5）政治動

蕩。

107.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風險

劃分為八大類，其中包括（）。

A.系統(tǒng)風險

B.信用風險V

C.操作風險V

D.戰(zhàn)略風險V

E.聲譽風險V

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風

險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、

法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。

108.下列風險類型中，屬于市場風險的有（）。

A.利率風險V

B.匯率風險V

C.股票價格風險V

D.證券交易風險

E.商品價格風險V

解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風險、匯率風

險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商

品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。

109.管理層風險分析的內(nèi)容包括（）。

A.品德與誠信度V

B.決策過程V

C.管理的政策、計劃V

D.行業(yè)特征

E.行業(yè)競爭力

解析：管理層風險分析的內(nèi)容包括：（1）歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗。（2）經(jīng)營

者相對于所有者的獨立性。（3）品德與誠信度。（4）影響其決策的相關(guān)人員

的情況。（5）決策過程。（6）所有者關(guān)系、內(nèi)控機制是否完備及運行正常。

（7）領(lǐng)導后備力量和中層主管人員的素質(zhì)。（8）管理的政策、計劃、實施和

控制等。D、E兩項屬于行業(yè)風險分析的內(nèi)容。

110.有效的風險偏好聲明應(yīng)滿足的原則有（）。

A.與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)J

B.包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)V

C.包括定量指標V

D.包括定性的陳述V

E.具有前瞻性V

解析：有效的風險偏好聲明應(yīng)滿足的原則有：（1）包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)

規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)。（2）與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)

劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)。（3）考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、

資本及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目標和業(yè)務(wù)計劃時，確定銀行愿意接受的風

險總量。（4）基于總體風險偏好、風險能力、風險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風險

和總體風險確定能夠接受的最高風險水平。（5）包括定量指標。（6）包括定

性的陳述。（7）具有前瞻性。

11L定量指標中的資本類指標主要有（）。

A.杠桿率V

B.一級資本充足率V

C.核心一級資本充足率J

D.經(jīng)風險調(diào)整后收益

E.每股收益增長率

解析：定量指標中的資本類指標反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能

力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等。

112.從資金交易業(yè)務(wù)的流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結(jié)算

/清算三個環(huán)節(jié)。其中，后臺結(jié)算/清算環(huán)節(jié)需注意的操作風險點主要包括

（）O

A.交易定價模型或定價機制錯誤

B.未及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化

C.因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位V

D.因錄入錯誤而錯誤清算資金V

E.未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務(wù)V

解析：A項屬于前臺交易環(huán)節(jié)需注意的操作風險點；B項屬于中臺風險管理環(huán)節(jié)

需注意的操作風險點。

113.有效聲譽風險管理體系應(yīng)重點強調(diào)的內(nèi)容包括（）。

A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念V

B.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程V

C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值J

D.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化V

E.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警V

解析：題中選項均屬于有效聲譽風險管理體系應(yīng)重點強調(diào)的內(nèi)容。

114.引起中國商業(yè)銀行體系流動性風險的宏觀經(jīng)濟因素主要包括（）。

A.外匯占款V

B.貸款投放V

C.現(xiàn)金支取V

D.財政存款V

E.理財業(yè)務(wù)

解析：引起中國商業(yè)銀行體系流動性風險的宏觀經(jīng)濟因素主要包括外匯占款、

貸款投放、現(xiàn)金支取和財政存款。

115.商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括（）。

A.股東V

B.董事會V

C.員工，

D.存款人V

E.信用評級機構(gòu)V

解析：商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括股東、董事

會、管理層、員工、存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機構(gòu)、信用評級機構(gòu)。

116.銀行機構(gòu)信息披露的目的有（）。

A.從監(jiān)管的角度來看，起到配合監(jiān)管機構(gòu)、強化銀行外部監(jiān)督的作用J

B.從銀行自身的角度來看，提升銀行自身資本管理和風險管理水平V

C.從投資者等利益相關(guān)方的角度來看，有利于利益相關(guān)方做出決策并保障它們

的利益V

D.提高商業(yè)銀行的聲譽

E.提高投資者的信息化水平

解析：銀行機構(gòu)信息披露的目的有：（1）從監(jiān)管的角度來看，起到配合監(jiān)管機

構(gòu)、強化銀行外部監(jiān)督的作用。（2）從銀行自身的角度來看，提升銀行自身資

本管理和風險管理水平。（3）從投資者等利益相關(guān)方的角度來看，有利于利益

相關(guān)方做出決策并保障他們的利益。

117,有效的風險偏好框架的制定原則有（）。

A.董事會自上而下推動，各管理層級自下而上參與，能夠被銀行全體人員充分

理解V

B.風險偏好應(yīng)融入集團的風險文化V

C.在業(yè)務(wù)機會出現(xiàn)時，評估銀行需要承擔的風險，防止過度承擔風險J

D.涵蓋子公司、第三方外包供應(yīng)商等在風險地圖內(nèi)但不受銀行直接控制的活

動、運營和體系V

E.確保有效的傳導和信息共享機制，確保風險偏好可以有效地傳遞到集團內(nèi)各

個業(yè)務(wù)條線和各法人機構(gòu)V

解析：有效的風險偏好框架的制定原則有以下幾點：（1）確保有效的傳導和信

息共享機制，確保風險偏好可以有效地傳遞到集團內(nèi)各個業(yè)務(wù)條線和各法人機

構(gòu)。（2）董事會自上而下推動，各管理層級自下而上參與，能夠被銀行全體人

員充分理解。（3）風險偏好應(yīng)融入集團的風險文化。（4）在業(yè)務(wù)機會出現(xiàn)

時，評估銀行需要承擔的風險，防止過度承擔風險。（5）能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)和市場

條件變化，及時調(diào)整業(yè)務(wù)條線或法律實體風險限額，并且確保金融機構(gòu)總體風

險偏好不變。（6）涵蓋子公司、第三方外包供應(yīng)商等在風險地圖內(nèi)但不受銀行

直接控制的活動、運營和體系。

118.戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在（）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性V

B.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷V

C.實現(xiàn)操作風險管理

D.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏V

E.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證V

解析：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：（1）商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容

性。（2）為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營策略存在缺陷。（3）為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標

所需要的資源匱乏。（4）整個戰(zhàn)略實施過程和質(zhì)量難以保證。

119.根據(jù)報告內(nèi)容，市場風險報告可分為（）。

A.市場風險計量管理報告V

B.市場風險專題報告V

C.重大市場風險報告V

D.一般市場風險報告

E.市場風險監(jiān)測分析日報V

解析：根據(jù)報告內(nèi)容，市場風險報告可分為市場風險計量管理報告、市場風險

專題報告、重大市場風險報告，以及市場風險監(jiān)測分析日報等。

120.大型跨國銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營上大多實行事業(yè)部模式。下列關(guān)于事業(yè)部模式的

說法中，正確的有（）。

A.在總部設(shè)立首席風險官和專職的風險管理部門，負責銀行全面風險管理工

作V

B.在各事業(yè)部設(shè)立首席風險官和專職的風險管理部門，負責事業(yè)部范圍內(nèi)的風

險管理工作

C.在各事業(yè)部設(shè)立風險官和風險管理團隊，負責事業(yè)部范圍