合同管理流程分析與文件章節(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)計（雷澤佳編制-2023-12）

體系過程方法與風(fēng)險思維應(yīng)用于管理工作及管理文件編寫示例合同管理流程分析與文件章節(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)計1、合同管理工作流程表控制目標(biāo)維護(hù)合同各方當(dāng)事人合法利益，提高合同履約效率，防范或規(guī)避合同風(fēng)險。上位規(guī)章/標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)中華人民共和國民法典（主席令第45號）；行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財會〔2012〕21號）、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會[2008]7號）、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引：企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號-合同管理）（財會(2010)11號)、小企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會(2017)21號)一級流程節(jié)點二級流程節(jié)點三級流程節(jié)點對應(yīng)管理文件對應(yīng)記錄表單合同訂立合同調(diào)查申請合同策劃合同管理管理規(guī)定審查(履約資格/履約能力/履約信用調(diào)查)并初步確定合同對象合同談判合同文本擬定格式合同范本清單及模板匯編合同審核與審批合同管理部門審核合同文本合同審批單/合同審核意見書法律顧問審核合同文本財會部門審核合同文本單位領(lǐng)導(dǎo)審批合同（單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體審批重大合同）合同簽訂（簽署）業(yè)務(wù)部門與合同對方簽訂合同合同管理部門審核、加蓋合同專用章用印登記表合同履行合同執(zhí)行與監(jiān)督合同修訂、補充、變更和合同解除審核合同修訂、補充與變更解除申請實施合同的修訂、補充與變更合同結(jié)算合同驗收合同價款支付合同糾紛處理形成糾紛處理意見制訂糾紛解決方案解決糾紛合同檔案與信息管理合同信息安全保密管理合同登記管理收集材料合同臺賬分類統(tǒng)計整理歸檔合同檔案管理風(fēng)險描述合同管理總體風(fēng)險：未訂立合同、未經(jīng)授權(quán)對外訂立合同、合同對方主體資格未達(dá)要求、合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)益受到侵害；合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失敗、經(jīng)濟(jì)利益受損；合同糾紛處理不當(dāng)，可能損害企業(yè)利益、信譽和形象。合同簽訂合同調(diào)查忽視被調(diào)查對象的主體資格審查，準(zhǔn)合同對象不具有相應(yīng)民事權(quán)利能力和民事行為能力或不具備特定資質(zhì)，與不具備代理權(quán)或越權(quán)代理的主體簽訂合同，導(dǎo)致合同無效，或引發(fā)潛在風(fēng)險；在合同簽訂前錯誤判斷被調(diào)查對象的信用狀況，或在合同履行過程中沒有持續(xù)關(guān)注對方的資信變化，致使單位蒙受損失；對被調(diào)查對象的履約能力給出不當(dāng)評價，將不具備履約能力的對象確定為準(zhǔn)合同對象，或?qū)⒕哂新募s能力的對象排除在準(zhǔn)合同對象之外。合同談判合同談判原則與過程不合理，可能導(dǎo)致在談判過程中，與合同對方在重大問題做出不當(dāng)讓步或泄露本單位合同謀略造成單位利益受損；對技術(shù)性強(qiáng)或法律關(guān)系復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)事項，未組織熟悉技術(shù)、法律和財務(wù)知識的人員參與談判等相關(guān)工作，談判經(jīng)驗不足，缺乏技術(shù)、法律和財務(wù)知識的支撐，導(dǎo)致單位利益損失；泄露本單位談判策略，導(dǎo)致單位在談判中處于不利地位。合同文本擬定選擇不恰當(dāng)?shù)暮贤问?；合同與國家法律法規(guī)、行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、單位總體戰(zhàn)略目標(biāo)或特定業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)發(fā)生沖突；合同條款設(shè)定存在紕漏，合同內(nèi)容和條款不完整、表述不嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，或存在重大疏漏和欺詐，導(dǎo)致單位合法利益受損；故意將重大合同拆分成標(biāo)的金額較小的若干不重要的合同，規(guī)避合同控制的相關(guān)規(guī)定；對于合同文本須報經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案的，未履行相應(yīng)程序。合同審核合同審核人員因?qū)I(yè)素質(zhì)或工作態(tài)度原因未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的不當(dāng)內(nèi)容和條款；審核人員雖然通過審核發(fā)現(xiàn)問題但未提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖?；合同起草人員沒有根據(jù)審核人員的改進(jìn)意見修改合同，導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正；對合同條款、格式審核不嚴(yán)格，可能使單位面臨訴訟的風(fēng)險或造成經(jīng)濟(jì)利益損失。合同簽署未明確授權(quán)審批和簽署權(quán)限，合同專用章保管不善，可能發(fā)生未經(jīng)授權(quán)或者超越權(quán)限簽訂合同的情形；未明確合同訂立的范圍和條件，對應(yīng)當(dāng)訂立合同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)未訂立合同，或者違規(guī)簽訂擔(dān)保、投資和借貸合同等，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失；合同印章管理不當(dāng)，合同未規(guī)范用印或備案，可能導(dǎo)致合同有效性存在爭議，滋生法律風(fēng)險；簽署后的合同被篡改，或授意或合謀串通簽訂虛假合同，謀取私利或套取、轉(zhuǎn)移資金，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失；因手續(xù)不全導(dǎo)致合同無效。合同履行合同執(zhí)行本單位或合同對方當(dāng)事人沒有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定的義務(wù)；合同生效后，對合同條款未明確約定的事項沒有及時協(xié)議補充，導(dǎo)致合同無法正常履行；在合同履行過程中，未能及時發(fā)現(xiàn)已經(jīng)或可能導(dǎo)致單位利益受損的情況，或未能采取有效措施彌補損失，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失；未按照合同約定履行合同，如違反合同條款，或未按照合同規(guī)定的期限、金額和方式付款，可能導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失或面臨訴訟的風(fēng)險。合同變更合同生效后，對合同條款未明確約定的事項沒有及時協(xié)議補充，導(dǎo)致合同無法正常履行；同隨意變更或解除或追加，可能導(dǎo)致合同偏離原目標(biāo)，原計劃工作無法正常推進(jìn)。合同結(jié)算違反合同條款，未按合同規(guī)定期限、金額或方式付款，可能導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失或面臨訴訟的風(fēng)險；疏于管理，未能及時催收到期合同款項；在沒有合同依據(jù)的情況下盲目付款。合同糾正處理未建立有效的合同糾紛處理機(jī)制，或糾紛處理不當(dāng)，導(dǎo)致單位遭受外部處罰、訴訟失敗，損害單位利益、信譽和形象。未收集充分的對方違約行為的證據(jù)，導(dǎo)致本單位在糾紛處置過程中處于不力地位；未按照合同約定追究對方的違約責(zé)任，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失。合同檔案與信息管理合同文本等資料不完整，未經(jīng)登記管理或登記不詳細(xì)，導(dǎo)致合同資料丟失；合同及相關(guān)資料的登記、流轉(zhuǎn)和保管不善導(dǎo)致合同及相關(guān)資料丟失，影響到合同的正常履行和糾紛的有效處理；未建立合同信息安全保密機(jī)制，致使合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密泄露，導(dǎo)致單位或國家利益遭受損失。過程績效指標(biāo)；

《合同管理管理規(guī)定》章節(jié)結(jié)構(gòu)圖《合同管理管理規(guī)定》章節(jié)結(jié)構(gòu)模板合同管理管理規(guī)定目的為了維護(hù)合同各方當(dāng)事人合法利益，提高合同履約效率，防范或規(guī)避合同風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國民法典》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引：企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號-合同管理）、《小企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》等要求，結(jié)合單位實際，特制定本規(guī)定；范圍規(guī)范性引用文件招投標(biāo)管理規(guī)定印章管理規(guī)定術(shù)語和定義公文合同管理職責(zé)單位領(lǐng)導(dǎo)辦公室各部門管理內(nèi)容及要求合同分類合同管理基本要求合同訂立 合同調(diào)查申請合同策劃審查(履約資格/履約能力/履約信用調(diào)查)并初步確定合同對象 合同談判 合同文本擬定 合同審核與審批合同管理部門審核合同文本法律顧問審核合同文本財會部門審核合同文本單位領(lǐng)導(dǎo)審批合同（單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體審批重大合同） 合同簽訂（簽署）(業(yè)務(wù)部門)與合同對方簽訂合同(合同管理部門)審核并加蓋合同專用章合同履行 合同執(zhí)行與監(jiān)督 合同修訂、補充、變更和合同解除審核合同修訂、補充與變更解除申請實施合同的