可行性研究報告(某醋類項目)

PAGE3第一章概述1、1項目名稱某某省某某市XXXX有限公司XXXXXXXXX工程1、2項目主辦單位主辦單位：某某省某某市XXXX有限公司法人代表:XXX1、3可行性研究概況承辦單位某某省某某市工程咨詢中心中心主任：XXX技術、經濟負責人：XXX、XXX可行性研究工作的依據某某市XXXX有限公司“關于申報擴建年產XXXX產品項目計劃建議書”.委托某某省某某市工程咨詢中心編制“某某市XXXX有限公司年產XXXX產品擴建工程可行性研究報告”委托書。國家農業(yè)部、輕工總會、中國食品工業(yè)協(xié)會關于全國農業(yè)產業(yè)化結構調整及食品工業(yè)“九五”發(fā)展計劃及二零一零年發(fā)展規(guī)劃及輕工業(yè)建設項目可行性研究報告編制內容深度規(guī)定.某某市計委、市食品工業(yè)協(xié)會編制的全市農業(yè)產業(yè)化和食品工業(yè)“九五”發(fā)展計劃及二零一零年發(fā)展規(guī)劃。有關部門及專家提供的有關資料、信息和報告?？尚行匝芯抗ぷ鞯姆秶阅戤aXXXX500噸為總規(guī)模，對承擔單位、項目提出背景、市場調查和需求預測，技術可行性、項目實施方案、資源及原輔材料、環(huán)境保護與勞動安全、投資估算及資金籌措，經濟效益等方面進行全面分析,確定項目是否可行性.承辦企業(yè)基本情況某某市XXXX有限公司系股份制企業(yè)，技術力量主要合作伙伴為某某市食品研究所及某某省食品學會，廠區(qū)位于某某市區(qū)東大街北側，交通通訊方便，水、電、汽能夠滿足生產需求，氣候溫和,環(huán)境無污染，山楂、葛根資源豐富,山楂年產量達620萬公斤以上，豐富的資源為該項目提供了良好的條件.公司現有職工483人，其中管理人員50名，具有中、初級以上專業(yè)技術人員14名,行政管理人員20名.該公司現有資產2052萬元，其中固定資產1684萬元，流動資產368萬元，占地面積15000平方米，其中建筑面積10000平方米，下設一個釀造廠,兩個分公司，一個批發(fā)部，10個門市部。公司發(fā)展規(guī)劃:為了適應市場經濟的變化,增加企業(yè)在市場中的競爭力,公司與有關大專院?？蒲袉挝缓献?，在今后幾年內擴大產量，增添新產品,以利適應市場競爭.在生產技術中，選用國內具有九十年代先進水平的工藝技術，依托某某市食品研究所、某某省食品學會等單位,采用先進的釀造工藝技術，生產高質量的XXXX系列產品，以利提高企業(yè)經濟效益.項目的提出，產品的概述，本企業(yè)實施項目的優(yōu)勢項目的提出為了適應改革開放及市場經濟發(fā)展的需求，根據某某市委、市政府發(fā)展農業(yè)產業(yè)化的戰(zhàn)略部署及實施菜籃子工程,盡快完善食品加工服務功能，優(yōu)化產業(yè)產品結構，實現“市場牽龍頭，龍頭牽基地，基地聯(lián)農戶"，全面推進當地菜籃子工程的實施及果品業(yè)的發(fā)展目標，通過充分考察論證及市場需求,在原生產50噸XXXX產品基礎上，擴建“XXXX"項目，既可以提高企業(yè)生產能力和產品附加值，又可轉化山楂果品,XXXX的開發(fā)成功，填補了我省乃至全國的空白。該項目符合國家和當地政府的產業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃?；谏鲜鏊伎?某某市XXXX有限公司一九九八年開始，先后到有關大專院校、科研單位及銷售市場,進行了廣泛調研和咨詢,并邀請了有關食醋專家、工程技術人員,市場營銷人員進行了論證，通過廣泛深入的調查研究，深深認識到：我市以山地、丘陵為主,屬暖帶半濕潤大陸性季風氣候，晝夜溫差大，非常有利于果樹的生長和山楂品質的提高，為生產XXXX提供了良好原料,這不僅可以調整產業(yè)產品結構，而且可提高當地農民的經濟收入。XXXX的擴建在我市具有較大現實意義和廣闊的發(fā)展前景。首先，山楂已供大于求，如果利用山楂開發(fā)XXXX系列產品,為山楂綜合開發(fā)利用提供了良好的機遇。山楂是加工功能性食品的良好原料，利用先進的生產工藝技術,開發(fā)XXXX系列產品，不僅增強了調味品的品質，而且對降壓健心具有明顯的藥用保健功能。老少皆易，國內外市場前景廣闊。項目完成后，對當地農村經濟發(fā)展，提高農民經濟收入,社會安定等方面，都將起到深遠影響，尤其是為實現貧困地區(qū)和富裕地區(qū)經濟融合走出一條產業(yè)化扶貧的新路子，將會推動貧困地區(qū)穩(wěn)定脫貧致富，建經濟強市,發(fā)揮良好的社會效益。產品概述XXXX是某某市食品研究所與市釀造廠在1992年對市場進行大量調查論證的基礎上，開發(fā)研制的新產品項目，在傳統(tǒng)醫(yī)學的基礎上，配制了山楂及其它原料，結合現代食醋釀造技術釀制而成,是一種純天然功能性健心醋.XXXX配方中的山楂原料是我市特有的果品，素有“XXX”之美稱,經保鮮處理長年供應，時間較長的一種鮮果，望之生津、食之酸甜,味美爽口，深受人們喜愛，營養(yǎng)豐富，含有多種維生素，每百克含量89毫克、是蘋果的17倍。水化合物22。1克，蛋白質0.7克,脂肪0。2 克，鈣68毫克。果酸含量極為豐富,主要有山楂酸、檸檬酸、酒石酸.山楂既是營養(yǎng)豐富的食品，又是藥用價值很高的傳統(tǒng)中藥，具有開胃消食，化滯消積，治血化瘀、止嘔止瀉,收斂止瀉，驅蟲解毒等功效。對化學致癌物有阻斷作用,現代藥理研究證明，山楂對心血管系統(tǒng)有多方面的藥理功能。開發(fā)成功的XXXX產品，經大白兔解剖試驗和臨床研究證明,本品具有軟化血管、降低血脂、降低血壓、抗冠狀動脈硬化、擴張冠狀動脈、增加血流量抗心肌缺血、增加腦血流量等功效，是心腦血管病人較為理想的調味和保健食品。尤其降低血壓更較為明顯。本單位實施項目優(yōu)勢公司現有固定資產1684萬元，流動資產368萬元，是某某市最早的食醋釀造國有企業(yè),員工素質高、技術人員多等優(yōu)勢?，F有廠房8000平方米，廠內水、電、汽充足，有電力專用線和自來水管路系統(tǒng),并有污水排放管道系統(tǒng)，適當改造配套就可投入正常生產.公司領導班子團結，生氣勃勃,改革意識強，肯吃苦，并且有某某省食品學會和某某市食品研究所作技術后盾。1、3、6項目可行性研究概論該項目以米醋、山楂為主要原料，以生產XXXX為主要產品，同時輔之以生產果味醋等系列產品，符合國內、國際消費水平、口味和我市食品工業(yè)發(fā)展趨勢。該項目的實施，能夠促進調味品行業(yè)及山楂果品業(yè)盡快實現產業(yè)化，成為國民經濟的主要產業(yè)，有利于推動山楂果樹基地的建設，有利于形成農、科、工、貿一體化，有利于推動農業(yè)產業(yè)化的發(fā)展,對于促進農副產品轉化,調味品行業(yè)騰飛有著不可估量的作用。該項目采用高新工藝技術，生產的XXXX,有利于充分利用山楂和米醋的營養(yǎng)價值，有利于提高米醋、山楂的經濟價值，比原價值提高數十倍。該項目承擔單位，有一定的經濟實力，對于吸引城鎮(zhèn)下崗職工有著相當的作用。該項目實施后，企業(yè)經濟效益和社會效益可觀。綜上所述：該項目在技術、市場銷售、經濟以及環(huán)境保護、勞動安全等方面來分析，得出是可行的.建議承擔單位積極進取，盡快實施。

附表主要經濟技術指標序號指標名稱單位數量1、總投資萬元固定資產投資萬元鋪底流動資金萬元2、生產規(guī)模噸3、產品成本萬元/噸4、總成本萬元5、銷售總額萬元6、利稅總額萬元其中：稅金萬元利潤萬元7、投資利潤率％8、盈虧平衡點％以產品產量表示噸以銷售產量表示萬元9、投資回收期月10、全員勞動生產率萬元/人、年生產工人勞動生產率

第二章市場調查和需要預測2、1市場調查和預測隨著經濟的增長和人民生活水平的不斷提高，食物結構和膳食營養(yǎng)逐漸向低糖、低脂肪、高蛋白、多微量元素的天然保健食品方向發(fā)展。而XXXX是一種純天然的成份，以其色澤微黃、質濃、清香馥郁、酸甜綿長等特點,具有幫助消化、促進食物中鈣、鋅、銅等微量元素的吸收，還能解除疲勞，預防疾病，延緩衰老，強身健體，從這一點說，某某市XXXX有限公司擴大XXXX，才算是為廣大消費者找到吃醋的正途.時代不同了,人們吃醋的觀點也有更新.祖國傳統(tǒng)醫(yī)學早就知道醋的妙用,方劑中用醋炮制的中藥材很多。只是因為醋價低,一般人不把它當回事，實際上醋的質量好壞、營養(yǎng)大小、與在釀醋用料上，工藝上，一步也不能省,在口味上，營養(yǎng)上，任何醋也比不了.現在某某市XXXX有限公司聯(lián)合科研單位,擴大開發(fā)功能性XXXX時,都是將米醋、老陳醋錦上添花,引起人們消費的熱情。農業(yè)部制定的《九十年代中國食品結構改革與發(fā)展綱要》中指出，到2000年，兒童、老年人如何適應酸甜飲食指標,如何適應特殊生理需求，需要調整飲食結構。國家統(tǒng)計局1990年人口普查顯示,我國0-16歲的兒童已達3.5億，占全國人口的27.7％，60歲以上的老年人口已達億人以上，占全國人口的8.8％,全國兒童和老年人口占全國人口的36。5%.2000年及其若干年，這兩部分人口將有增無減，這么眾多人口的專用食品不能不說是一個相當艱巨的任務。以米醋、山楂為主料開發(fā)的XXXX，在一定程度上就是針對少年成長發(fā)育、智力增長的需要和老年人延緩衰老及增強生命活力的需要而進行擴大生產。該產品科技含量高，在我國缺口很大。當前，充分利用本企業(yè)的米醋及本地的山楂資源和成熟的工藝技術，擴大生產功能性健心醋產品已勢在必行。該產品有廣闊的前景，有利于增強人民身體健康，為了使該產品能盡快擴大生產，某某市XXXX有限公司，進行了大量的前期準備工作，在國內主要城市的食品市場進行了調整，咨詢了某某食醋專家，國家老年協(xié)會對該產品的質量、風味的要求。XXXX產品是在傳統(tǒng)醫(yī)藥學的基礎上，結合現代食醋釀造技術，用科學的方法開發(fā)研制的食療功能性健心醋。該產品最大的優(yōu)點是集食效、功能性于一體，是消費者的最佳調味品。擴大該產品的生產，增加了食醋的花色品種,使根據以上分析,利用米醋、山楂等資源生產高科技含量功能性健心醋產品市場潛力大,銷路前景樂觀。2、2產品銷售及費用預測利用公共關系，努力開拓國際、國內兩個市場，盡快辦理保健食品批文。要與全國的大型制藥廠商場聯(lián)姻，爭取早日開拓國內市場。組建一支營銷隊伍，搞好營銷策劃和實施名牌戰(zhàn)略相結合。利用廣播、電視、報刊等新聞媒體，進行廣告宣傳。附：企業(yè)近三年生產經營情況單位：萬元主要經濟指標96年97年98年年1—月工業(yè)總產值銷售收入504612830銷售稅金及附加235利潤總額101524上交利稅總額151928未分配利潤提取折舊101012產銷率全員勞動生產率0職工年人均收入0．350．350．4全國同行業(yè)排位(按銷售產值計）第三章產品選擇及工藝方案3、1產品方案該公司釀造廠，生產的產品享有盛譽，加之新開發(fā)出XXXX,深受消費者歡迎，現年產50噸供不應求。但由于設備老化，能力嚴重不足,極需更新?lián)Q代。為提高市場份額，滿足市場消費者需求，同時減輕勞動強度，提高產品品質和經濟效益，經市場調研和預測，公司決策層經過反復論證，決定展。該產品的主要技術指標為：理化指標：總酸≥5g還原糖≥1.5g/山楂≥2。0g/10ml葛根≥1。5g/10衛(wèi)生指標：醋酸（以醋酸計）≥3。5游離碳酸不得檢出砷（mg/l以As計）≤0.5鉛（mg/l以Pb計）≤1黃曲霉毒素B1（ng/kg）≤5食品添加劑GB2760—81規(guī)定細菌總數（個/ml)≤5000大腸菌群（個/100g）≤3致病菌（指腸道致病菌）不得檢出感管指標：色澤：紅黃色或淡黃色滋味:酸中帶甜，清香適口，醇厚悠首，無異味.產品生產綱領生產能力和產品規(guī)模的確定,主要依據市場銷售接受量，技術經濟綜合諸因素分析，公司決定以每年500噸規(guī)模執(zhí)行.3、3XXXX生產工藝配方名稱原料山楂X小米麩皮麩曲谷糠數量用量（斤）46.6Y30103340工藝流程特糠熱水浸泡—麩皮—蒸煮谷糠—冷卻山楂粉碎麩曲攪拌醇母水入缸發(fā)酵———浸泡淋醋兌制消毒———成品3、4設備選擇單位：萬元名稱型號單價金額1、塑料罐442、風力輸送器20/套203、自動機994、自動蒸渚制曲機QT2—300445、灌裝機52526、洗瓶機447、打包機228、粉碎機0。30.39、玻鋼發(fā)醋池1.21。2×10=1210、不銹鋼水泵0.50。5×2=111、不銹鋼浸泡罐5噸3。53.5×3=10.512、不銹鋼儲存罐5噸3.53。5×2=713、消毒器0.50。514、均質器4415、鋼磨0。20。2第四章工程及配套設施4、1地理位置及自然條件廠區(qū)位于某某市區(qū)東大街北側，是某某市食品釀造老企業(yè)。新增能力擴建在原生產廠區(qū)內增置.自然條件無變化.4、2土建工程內容及工程量新建灌裝車間800m2浸泡塔3個儲存塔2個安裝調試工程4、3相關配套設施釀造廠經過幾十年的生產技改已形成相當規(guī)模，其機關設施為供水、用電、通訊、運輸等均能滿足改擴建后的需要。4、4消防及安全生產生產必須安全，這是企業(yè)的生命,注重消防和安全教育，設置相應機構和機器具是完全必要的。根據消防條例和安全生產規(guī)定,在配電、用電、防災、防火等方面，均依規(guī)定執(zhí)行，確保安全生產。第五章資源及原材料的保證條件該產品主要資源及原材料均能滿足年產500噸的需要。所需原料主要是紅糧、皮、谷糠、食鹽、中藥材、山楂和葛根。山楂是某某特產,素有澤州紅之美譽.品質優(yōu)秀，產量大，年產約數十萬噸，中草藥葛根也易購，所以不存在原材料供應問題。

環(huán)境影響及治理6、1污染來源制醋過程中無工藝廢水排出，其主要污染來源加熱坑煙氣、糟渣。6、2治理措施該項目年耗煤量為噸，擬使用固硫型煤作燃料，采用高燃燒效率（節(jié)能型坑)以減少煙塵、SO2及爐渣排放。對于產生的爐渣采用專用場地堆放和用于當地農村積肥,改良土壤用；制醋糟渣具有很高的蛋白質，是一種優(yōu)良飼料,經晾、曬脫水后可出售。6、3綠化美化制醋廠屬食品加工行業(yè),需良好的衛(wèi)生環(huán)境，環(huán)境的優(yōu)劣，直接影響工廠的形象和聲譽,故建設單位要做好廠區(qū)的綠化、美化、硬化，使工廠早日進入“環(huán)境優(yōu)美”行列。第七章投資估算和資金籌措7、1建設投資估算本項目投資為254.57萬元，其中:工程費用為208。65萬元，其他費用為11.98萬元，預備費為17.65萬元，動態(tài)投資為16.29萬元。編制依據冊。（2）項目其他費用根據X建標字（1995）274號《某某省建設工程其他費用暫行標準》規(guī)定計算。(（4）鋪底流動資金按流動資金實際需要量的30%計取。7。2流動資金估算流動資金按擴大指標估算法進行估算，可根據產值資金率進行估算。已知同行業(yè)的產值資金率為33。28％，本項目計劃產值為466.6萬元,則:流動資金實際需要量=年總產值×產值資金率=466。6×33。28％=155.3（萬元)7。3工程總投資總投資=254。57+46。6+301.17=301.17（萬元）7.4資金籌措本項目資金總需要量為296.79萬元，企業(yè)自籌116。79萬元，其余所需資金由銀行貸款解決。總投資估算表見附表7、3

第八章項目實施計劃計劃內容始建12345678910土建配套安裝調試第九章財務分析及經濟效益論證9、1財務分析范圍本項目財務分析僅就項目范圍內的內容及其經濟效益進行投資財務分析。不做全廠范圍的分析測算。9、2財務分析測算依據國家財政部1992年頒布的《工業(yè)企業(yè)財務制度》國家計委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第二版）參考企業(yè)提供的有關成本數據。9、3財務基礎數據項目計算期產品方案本項目主要生產XXXX,年產量500噸，單價按出廠價計算為9332元/噸.總投資296。79萬元，其中180萬元作為貼息貸款計項目占用流動資金155.3萬元，其中46.6萬元為鋪底流動資金，鋪底流動資金的30%由企業(yè)自籌解決，其余32.6萬元,由銀行無息貸款解決,年利率為5。85％,年利息為1。91萬元。工資及福利費項目總定員67人,按平均每人每年6000元工資計算,全年工資總額40。2萬元，福利費為工資總額的14％，全年5.63萬元。9、4財務評價產品生產成本費用估算項目總成本費用平均每年340.4萬元?？偝杀举M用估算表（達產年)見附表9、4、1年銷售收入，銷售稅金及附加估算利潤總額為55.32萬元。所得稅以全年利潤總額的財務盈利能力分析經測算，項目所得稅后財務內部收益率為19。18%，財務凈現值（IC=16％）35萬元,投資回收期6.8年。指標計算：年利潤總額55。32投資利潤率=×100％=×100%總投資301.17=18。37%年利稅總額126。20投資利稅率=×100%=×100%總投資296.79=41.9%9、5清償能力還款資金來源（1）項目投產后的稅后凈利潤,扣除企業(yè)按規(guī)定應留的盈余公積和公益金后的利潤。（2）固定資產計提的年折舊額（3）遞延資產攤銷費長期借款償還期為4.31年。9、6不確定性分析盈虧平衡分析盈虧平衡點(BEP)年固定總成本=———-———-———-———×100％72。63=——————--——×100％466.6—267.77—70。88=56.76%計算結果表明，該項目只要達到設計能力的56。76％，也就是說年產量達到284噸，企業(yè)就可以保本.由此可見，該項目風險較小。敏感性分析考慮到項目在實施過程中一些不確定因素的變化，對項目總投資提高10％，銷售的收入降低10%.這兩種情況作了單