企業(yè)合規(guī)管理風險清單

風險點2:是否規(guī)范員工在職期間從事兼職，如私活、微商、專車司機等?風險點3:公司是否保留勞動合同文本并建立合同借閱制度?風險點4:是否允許員工自愿放棄社保?風險點5:是否存在為非本公司員工代繳社保的情形?風險點6:涉密工作崗位的技術人員、銷售經理等是否簽訂了保密協(xié)議和競業(yè)禁止協(xié)議?風險點7:事實上是否執(zhí)行不定時工作制?(下班時間不確定并不支付加班費)風險點8:涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度在頒布前是否向員工公示或由其簽字確認風險點9:是否要求員工提供押金、保險金等?風險點10:是否有從業(yè)2年以上的專業(yè)hr?風險點11:是否知道如何處理泡病假員工?風險點12:企業(yè)平均每月需簽訂的合同是否超過3份?(含應簽訂但未形成合同文本直接履行的)風險點13:員工對外簽署合同是否有授權文件?風險點14:公司的主營業(yè)務是否使用網上模板合同?風險點15:合同簽訂前是否會審查簽約對象的身份證證件、法人登記證書、資質證明、授風險點16:是否經常己方先蓋章，或不檢查對方蓋章合同的版本?風險點17:長期合作企業(yè)是否出現(xiàn)無合同發(fā)生交易的情況?風險點18:合同簽訂后主要靠經辦人自己記憶合同履約節(jié)點，無統(tǒng)一提示?風險點19:合同附件如發(fā)票(復印件)、產品說明書、報價單等是否妥善保管與合同放在一處?風險點20:員工離職前是否會進行履行中合同的交接和確認?風險點21:是否會進行合同收付款計劃、收付款實際、發(fā)票管理的數(shù)據(jù)統(tǒng)計?風險點22:是否與核心員工簽訂了職務作品歸屬協(xié)議風險點23:委托外包的LOGO設計、軟件開發(fā)等協(xié)議中是否約定了著作權歸屬和不侵犯風險點24:企業(yè)是否有使用盜版軟件的行為，如office風險點25:企業(yè)是否購買了字體字庫、圖庫?風險點27:是否在必要類別申請商標?如有網站或APP的企業(yè)必須在第9類申請商標。風險點29:是否利用爬蟲技術扒取他人數(shù)據(jù)?風險點30:是否關注掌握企業(yè)核心資源的員工離職后去向?風險點31:企業(yè)是否已經注冊相關域名?風險點32:在業(yè)務中，公司是否存在未收到貨款先開發(fā)票的情形?風險點33:在日常經濟往來中，對方公司委托第三方收付款時，是否都進行了書面通知?風險點34:通過會計處理，企業(yè)處于長期虧損的狀態(tài)，是否沒有充分理由說明堅持營業(yè)風險點35:公司在采購貨物或接受相關服務時，是否存在供貨或提供服務的單位讓掛靠風險點36:公司財務人員在審核合同(開具發(fā)票)時，能否準確分清定金與訂金的區(qū)別?風險點37:公司是否存在將營業(yè)收入轉入個人賬戶的情形?風險點38:公司是否使用代理記賬，無專門的財務人員?風險點39:公司接受貨款后是否向買方開具正規(guī)稅務發(fā)票?風險點40:是否允許員工報銷“禮品費”風險點41:是否有老板、大股東借錢不還的情況?(超過一年)風險點42:公司章程除了規(guī)定工商登記要求內容外，是否依據(jù)公司情況作了特殊約定?風險點43:除公司章程外，股東之間是否有股東協(xié)議?風險點44:是否了解修改公司章程的法定程序與通過比例?風險點45:公司章程中是否詳細規(guī)定股東會的召集、召開方式及議事規(guī)則?風險點46:股東會與董事會之間是否存在職權交叉?(股東會職權實際由董事會代為執(zhí)風險點47:公司監(jiān)事會中是否有職工代表?風險點48:公司股權是否均衡分布或過度集中或過度分散?風險點49:公司董事、總經理是否兼任監(jiān)事?風險點50:公司股東是否可以隨意查閱會計帳簿?風險點51:公司是否與關聯(lián)企業(yè)有交易?風險點52:是否屬于需要辦理特別許可證才能合法經營的行業(yè)?如食品、藥品、汽車維修等?風險點53:企業(yè)是否受過工商行政或稅務處罰?風險點54:是否對本行業(yè)監(jiān)管政策密切關注，并對監(jiān)管政策及時進行解讀并執(zhí)行?風險點55:企業(yè)是否依賴微信、淘寶、京東等第三方平臺銷售貨物或服務?風險點57:運營推廣的方案和文案用語是否經過法務部門審核?風險點58:關鍵崗位上是否設置了員工反腐敗的制約措施?風險點59:因產品/服務質量問題造成的危機是否制定了危機處理預案?風險點60:公司是否有購買或銷售潛在客戶名單、個人數(shù)據(jù)等行為?風險點61:是否有專業(yè)的政府關系或公共關系維護的人員?風險點62:同行業(yè)企業(yè)是否經常遭到行政甚至刑事處罰?核?感，難留住人才，也不利于團隊合作；任,實務中許多企業(yè)不注重勞動合同保留,未建立合同借閱制度,合同管理混亂，1.建立規(guī)范的合同管理，提高公司人力資源部門員工證據(jù)保留意識，采用hr臺賬管理風險點4:是否允許員工自愿放棄社保?風險點5:是否存在為非本公司員工代繳社保的情形?證據(jù)2.保留委托代繳社保協(xié)議，協(xié)議不得代簽3.注意收集保留相應的用工證據(jù)，風險點6:涉密工作崗位的技術人員、銷售經理等是否簽訂了保密協(xié)議和競業(yè)禁止協(xié)議?可能影響：的約束作用.風險點7:事實上是否執(zhí)行不定時工作制?(下班時間不確定并不支付加班費)未經過法定程序執(zhí)行不定時工作制不合法，1.經當?shù)貏趧硬块T申請批準且公示后才可執(zhí)行2.與員工明確約定執(zhí)行不定風險點8:涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度在頒布前是否向員工公示或由其簽字確認未向員工公示或由其簽字確認對員工不產生效力,員不利后果風險點9:是否要求員工提供押金、保險金等?風險點10:是否有從業(yè)2年以上的專業(yè)hr?初創(chuàng)企業(yè)往往因為成本原因由行政或者財務兼職HR,但不專業(yè)的HR會給該尋找專業(yè)的hr,成熟專業(yè)的hr可以規(guī)避至少60%以上的勞動風險。風險點11:是否知道如何處理泡病假員工?風險點12:企業(yè)平均每月需簽訂的合同是否超過3份?(含應簽訂但未形成合同文本直接履行的)風險點13:員工對外簽署合同是否有授權文件?風險點14:公司的主營業(yè)務是否使用網上模板合主營業(yè)務使用網上模板合同，存在以下風險：資質證明、授權委托書等證明原件?簽約前必須審查合同相對人證明材料，確定合同主體資格及簽約主體權風險點16:是否經常己方先蓋章，或不檢查對方蓋章合同的版本?1.合同無效2.合同內容被修改3.合同生效時間不定風險點17:長期合作企業(yè)是否出現(xiàn)無合同發(fā)生交易的情況?風險點18:合同簽訂后主要靠經辦人自己記憶合同履約節(jié)點，無統(tǒng)一提風險點22:是否與核心員工簽訂了職務作品歸屬協(xié)議公司如果沒有與核心員工簽訂職務作品歸屬協(xié)議，可能導致以下風在簽訂勞動合同時與核心員工簽訂職業(yè)成果歸屬協(xié)風險點23:委托外包的LOGO設計、軟件開發(fā)等協(xié)議中是否約定了著作可能影響：委托人所有,并在協(xié)議中明確約定受托人在履行協(xié)議至刑事責任；風險點25:企業(yè)是否購買了字體字庫、圖庫?流失；所有人不受五年的時間限制)。風險點28:企業(yè)內部是否明確商業(yè)秘密的保護范圍，如客戶名單、服裝設計稿等?濟的途徑；風險點30:是否關注掌握企業(yè)核心資源的員工離職后去向?企業(yè)在競業(yè)限制的協(xié)議或條款中,將掌握核心資源的員風險點31:企業(yè)是否已經注冊相關域名?成企業(yè)金錢成本與時間成本的增加；風險點32:在業(yè)務中，公司是否存在未收到貨款先開發(fā)票的情形?稅務風險上看，先票后款等同于替購買方墊付稅款，如后期款項收不回來，還要倒貼稅款；法律風險上看，發(fā)票在特定情況下可視為收款憑據(jù)，會帶來敗風險點33:在日常經濟往來中，對方公司委托第三方行了書面通知?或書面通知，明確寫明委托第三方公司(個人)代收；與訂金的區(qū)別?行政責任；個人賬號；風險點38:公司是否使用代理記賬，無專門的財務人員?多數(shù)中小企業(yè)和代理記賬公司的會計,對于金稅工程的了解僅僅停留在改變了以往報稅界面與稅收監(jiān)管力度增強的認知中,沒有意識到金稅工程能夠為企業(yè)統(tǒng)的了解,容易出現(xiàn)企業(yè)與稅務系統(tǒng)信息不對稱，存在被列入稅務部門重點風險點39:公司接受貨款后是否向買方開具正規(guī)稅務發(fā)票?風險點40:是否允許員工報銷“禮品費”風險點41:是否有老板、大股東借錢不還的情況?(超過一年)企業(yè)股權發(fā)生變化的時候，股東或者潛在債權人可以要求大股東償還債務；借錢之前通過股東會或董事會決議表明借款不是私下行為簽訂借款協(xié)議，風險點42:公司章程除了規(guī)定工商登記要求內容外，是否依據(jù)公司情況作了特殊約定?風險點43:除公司章程外，股東之間是否有股東協(xié)議?風險點44:是否了解修改公司章程的法定程序與通過比例?修改公司章程屬于特別決議事項，須召開股東會，并經風險點45:公司章程中是否詳細規(guī)定股東會的召集、召開方式及議事規(guī)風險點46:股東會與董事會之間是否存在職權交叉?(股東會職權實際由董事會代為執(zhí)行)修改公司章程、增資、減資、合并、分離、解散等職權必須由股東會執(zhí)行，風險點47:公司監(jiān)事會中是否有職工代表?根據(jù)《公司法》規(guī)定，監(jiān)事會成員中職工代表必須占1/風險點48:公司股權是否均衡分布或過度集中或過度分散?外約定表決方式及議事規(guī)則，不采用按出資比例享有表決權的方式，在章程中約定擴大或者縮小某個股東或者某類股東的所代表表決權,達到設計股權結構的風險點49:公司董事、總經理是否兼任監(jiān)事?風險點50:公司股東是否可以隨意查閱會計帳簿?建立會計帳簿查閱審查制度，要求股東查閱前提出書面申請，15日內審查風險點51:公司是否與關聯(lián)企業(yè)有交易?風險點52:是否屬于需要辦理特別許可證才能合法經營的行業(yè)?如食品、藥品、汽車維修等?需辦理特別許可證后才能經營的行業(yè)都屬于工商行政機關重點稽查的對象，風險點53:企業(yè)是否受過工商行政或稅務處罰?受過處罰的企業(yè)不僅會在企