粵海酒店財(cái)務(wù)部運(yùn)作手冊(cè)

2008年2月 12.財(cái)務(wù)部部門職能說明書 3.財(cái)務(wù)部架構(gòu)圖 44.財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說明 5.財(cái)務(wù)部工作政策及程序 6.財(cái)務(wù)部管理制度 7.財(cái)務(wù)部表格索引 財(cái)務(wù)部是以總經(jīng)理為首的酒店領(lǐng)導(dǎo)班子行使管理酒店權(quán)力的理、監(jiān)控的中樞和指揮中心。部門工作向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)，部分工作同時(shí)向酒管公司審批人APPROVEDBY職日3六、工作關(guān)系財(cái)務(wù)部編制共25人部門經(jīng)理：1人電腦主管：1人審計(jì)主管：1人費(fèi)用會(huì)計(jì)：1人成本會(huì)計(jì)：1人信貸員：1人電腦維護(hù)員：1人審核：3人收銀員：9人審批人APPROVEDBY職日4共計(jì)：25人審批人APPROVEDBY職日5電腦維護(hù)員信貸員日核夜核出納倉庫管理員收銀領(lǐng)班收銀員(前廳/餐廳)審批人APPROVEDBY職日職位名稱職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)A直屬上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)晉升方向直屬下級(jí)財(cái)務(wù)主管、審計(jì)主管、電腦主管職位概要對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)指令，全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的管務(wù)制度與政策之運(yùn)作，對(duì)財(cái)務(wù)核算、成本控制、資產(chǎn)管理進(jìn)行分析規(guī)劃，制訂科學(xué)的預(yù)、結(jié)算體系。1、貫徹國家統(tǒng)一的企業(yè)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合酒店的實(shí)際情況，擬訂會(huì)計(jì)核算辦法，全面規(guī)范酒店的會(huì)計(jì)核算工作，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性。2、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)組織、監(jiān)督內(nèi)部資金運(yùn)營計(jì)劃，控制與完善收支平衡體系，建立各種物資、資金管理制度；協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與其他各部門的工作關(guān)系，督導(dǎo)財(cái)務(wù)預(yù)算的實(shí)施，及時(shí)了解計(jì)劃執(zhí)行中的問題并解決實(shí)際困難。3、定期檢查分析酒店的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、庫存周轉(zhuǎn)、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金流量，及各類成本、費(fèi)用的控制與管理情況并形成書面資料，按規(guī)定及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和匯報(bào)工4、組織財(cái)務(wù)人員按財(cái)務(wù)操作流程，督促重視應(yīng)收款催收，及時(shí)回籠資金，保持合理、5、抽查倉庫管理工作，督促、檢查固定資產(chǎn)和各種物料的使用、控制與管理情況，確保財(cái)產(chǎn)、物資合理使用、安全管理；組織和安排盤點(diǎn)工作，確保賬實(shí)相符。6、檢查督導(dǎo)前臺(tái)收銀、餐廳收銀的業(yè)務(wù)管理工作，確保酒店收入的安全、準(zhǔn)確。8、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門的業(yè)務(wù)、行政管理，正確、及時(shí)傳達(dá)上級(jí)工作指示或精神，根據(jù)相關(guān)人事行政政策評(píng)估、考核部門員工績效；審批人APPROVEDBY職日10、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，制訂酒店財(cái)務(wù)資料保密制度11、負(fù)責(zé)酒店保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，按規(guī)定做好保險(xiǎn)合同的簽訂、跟進(jìn)12、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部轄區(qū)的消防、治安、安全、衛(wèi)生等管理工作，為轄區(qū)13、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)定期召開財(cái)務(wù)例會(huì)，傳達(dá)上級(jí)文件和有關(guān)要求，有效實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部工作目標(biāo)；1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)⊙⊙⊙4、部門用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制⊙5、文字材料打字、復(fù)印⊙△⊙⊙⊙10、對(duì)部門員工進(jìn)行績效考核⊙11、部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理⊙12、對(duì)日常原始報(bào)銷單據(jù)復(fù)核△13、財(cái)務(wù)電子帳套數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性⊙14、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)⊙15、審批酒店各項(xiàng)物資的請(qǐng)購、使用、轉(zhuǎn)移、改造、△16、酒店電子文件的及時(shí)備份和保密工作⊙17、酒店電腦軟、硬件設(shè)備的日常維護(hù)、檢測(cè)(包括酒店管理軟件、財(cái)務(wù)軟件)⊙審批人APPROVEDBY職日18、制定部門培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)⊙19、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議△◆會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有會(huì)計(jì)師以上職◆接受過經(jīng)濟(jì)法、稅法及財(cái)經(jīng)管理知識(shí)等方面的專業(yè)培◆8年以上賓館酒店業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)?！艟哂休^全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)、熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和制度；◆熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程；◆熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算；◆熟練運(yùn)用電腦；◆良好的口頭及書面表達(dá)能力?！艄ぷ骷?xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、有原則性◆具有較強(qiáng)的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力危險(xiǎn)性：基本無危險(xiǎn)，無職業(yè)病危險(xiǎn)。審批人APPROVEDBY職日職位名稱財(cái)務(wù)主管職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)晉升方向直屬下級(jí)費(fèi)用會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、出納、倉管員職位概要：負(fù)責(zé)內(nèi)部采集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及生成分析數(shù)據(jù)與資料，對(duì)本部門收入、成本等會(huì)計(jì)事項(xiàng)有銜接、1.對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)酒店的總帳會(huì)計(jì)及相關(guān)財(cái)務(wù)明細(xì)核算。2.嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度要求，認(rèn)真做好記帳憑證的制單，組織會(huì)計(jì)報(bào)表的編審工作，保證財(cái)務(wù)結(jié)算的正確、及時(shí)、真實(shí)，向各級(jí)營運(yùn)管理層提供可靠的經(jīng)營管理資3.每月做好過賬、調(diào)賬、結(jié)賬工作，按時(shí)編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。根據(jù)會(huì)計(jì)制度，定期匯總會(huì)計(jì)憑證(登記總帳不4.負(fù)責(zé)企業(yè)管理費(fèi)核算，認(rèn)真審核收支原始憑證，帳務(wù)處理符合相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，5.定期組織對(duì)酒店固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)清查核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)6.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)指揮和監(jiān)督下屬會(huì)計(jì)人員之間的業(yè)務(wù)配合和互相監(jiān)督，對(duì)工作內(nèi)容提出合理化建議，負(fù)責(zé)定期或不定期對(duì)下屬進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)技能考7.對(duì)酒店會(huì)計(jì)憑證、帳簿報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)并登記編號(hào)，按《會(huì)計(jì)檔案管理方法》規(guī)定妥善報(bào)批手續(xù)；月末及時(shí)組織憑證、帳本的裝訂、歸檔工作。8.在財(cái)務(wù)經(jīng)理同意的前提下，向稅務(wù)、工商、外匯等國家行政機(jī)關(guān)、銀行及上級(jí)主管部門解析報(bào)表的數(shù)字、內(nèi)容及其形式。9.負(fù)責(zé)各項(xiàng)票據(jù)的管理工作，督促檢查發(fā)票領(lǐng)用后的存根回收、發(fā)票使用情況。10.負(fù)責(zé)所屬轄區(qū)的消防安全、衛(wèi)生管理工作。11.完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等下達(dá)的臨時(shí)任務(wù)。審批人APPROVEDBY職日1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)△△△4、部門用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制△5、文字材料打字、復(fù)印△口7、部門資金的支配△8、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口△10、對(duì)直屬下級(jí)進(jìn)行績效考核⊙11、部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理口12、對(duì)日常原始報(bào)銷單據(jù)復(fù)核△13、財(cái)務(wù)電子帳套數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性△14、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)△15、部門培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)△16、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口◆熟練掌握酒店會(huì)計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識(shí)，包括熟悉會(huì)計(jì)的基本原理、審批人APPROVEDBY職日期DATE◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、原則性強(qiáng)；◆有較好的溝通力和自控性審批人APPROVEDBY職日職位名稱審計(jì)主管職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)晉升方向直屬下級(jí)收銀領(lǐng)班、日核、夜核對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)核數(shù)和收銀具體業(yè)務(wù)的管理，督導(dǎo)業(yè)工作內(nèi)容1、檢查下屬核數(shù)員和收銀是否如實(shí)填制報(bào)表，如實(shí)執(zhí)行公司及部門有關(guān)簽單、折扣的發(fā)現(xiàn)立即向領(lǐng)導(dǎo)反映，給予有關(guān)人員處罰；3、負(fù)責(zé)跟蹤客人在結(jié)算方面的投訴，督促整改；與酒店各營業(yè)部門協(xié)調(diào)、溝通、密切配合，以提高工作效率；4、負(fù)責(zé)審核各類營業(yè)報(bào)表，對(duì)營業(yè)業(yè)績的波動(dòng)、經(jīng)營中存在的部經(jīng)理提供分析參考；5、負(fù)責(zé)各種有價(jià)代用券、收銀受控單據(jù)、餐廳臺(tái)卡等的發(fā)放、登記，檢查回收、控制6、負(fù)責(zé)制定屬下員工的培訓(xùn)計(jì)劃和實(shí)施，不斷提高員工素質(zhì)；7、巡查各收銀處，發(fā)現(xiàn)和收集酒店管理、經(jīng)營中存在的漏洞，制定監(jiān)控的制度、辦法；8、負(fù)責(zé)制定有關(guān)核數(shù)、收銀的工作規(guī)程，并嚴(yán)格督促下屬執(zhí)行；9、負(fù)責(zé)收銀和核數(shù)的排班、考勤和考核工作，并根據(jù)員工表現(xiàn)，提出獎(jiǎng)懲意見；10、配合培訓(xùn)部做好質(zhì)檢工作，逐步落實(shí)質(zhì)量管理體系，規(guī)范部門操作流程，提高對(duì)客11、負(fù)責(zé)收銀、核數(shù)所屬轄區(qū)的消防安全、衛(wèi)生管理工作；審核權(quán)審定權(quán)1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)△△審批人APPROVEDBY職日3、檔案文書管理(收銀、核數(shù)資料)△4、部門用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制△5、文字材料打字、復(fù)印△6、酒店年度預(yù)算以及經(jīng)營指標(biāo)的擬訂(收入)口7、部門資金的支配△8、制定本部政策與管理制度架構(gòu)△△10、對(duì)直屬下級(jí)進(jìn)行績效考核⊙11、部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理口12、收銀軟件數(shù)據(jù)及原始單據(jù)的準(zhǔn)確性△13、各項(xiàng)收入數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)△14、部門培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)△15、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日職位名稱電腦主管職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)晉升方向直屬下級(jí)電腦維護(hù)員對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)酒店電腦系統(tǒng)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行，及時(shí)解決電腦系統(tǒng)中1、檢查酒店電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)的安全和有效保存。2、設(shè)立酒店電腦系統(tǒng)的檔案，并負(fù)責(zé)檔案的管理。3、了解和掌握電腦業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，為酒店電腦系統(tǒng)的管理提出有效的建4、按使用部門要求，擴(kuò)展、更新電腦系統(tǒng)現(xiàn)在功能，以適應(yīng)經(jīng)營管理的新要求；5、負(fù)責(zé)電腦維護(hù)員的工作安排和崗位培訓(xùn)，使之達(dá)到系統(tǒng)管理的要求。6、制定電腦部員工的崗位職責(zé)、管理?xiàng)l例及在酒店緊急狀態(tài)下的應(yīng)急措施，并督導(dǎo)屬7、負(fù)責(zé)編制各部門電腦操作培訓(xùn)計(jì)劃，并具體負(fù)責(zé)實(shí)施，檢驗(yàn)工作質(zhì)量、效率；8、負(fù)責(zé)電腦部員工的當(dāng)值、考勤和考核工作，并根據(jù)員工表現(xiàn)，提出獎(jiǎng)懲意見。10、負(fù)責(zé)電腦機(jī)房及辦公室的消防安全、衛(wèi)1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)△△3、檔案文書管理(酒店電子文件的及時(shí)備份和保密)△4、各部門電腦設(shè)備、零配件的購置與管理、成本費(fèi)用控制△5、文字材料打字、復(fù)印△△7、制定本部政策與管理制度架構(gòu)△△9、對(duì)直屬下級(jí)進(jìn)行績效考核⊙10、部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理口11、部門培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)口12、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口◆3年以上星級(jí)酒店網(wǎng)絡(luò)管理工作，其中1年以上酒店電腦主管工作經(jīng)驗(yàn)。 審批人APPROVEDBY職日職位名稱電腦維護(hù)員職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)電腦主管晉升方向直屬下級(jí)職位概要在電腦主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店的定期維護(hù)保養(yǎng)，并處理一般故障問1、負(fù)責(zé)觀察系統(tǒng)主機(jī)運(yùn)行情況，控制機(jī)房溫度和濕度，記錄每天電腦系統(tǒng)工作日記；2、掌握在緊急狀態(tài)下，系統(tǒng)的啟動(dòng)及停機(jī)處理方法。熟悉系統(tǒng)軟件結(jié)構(gòu)和硬件的配置，掌握排除一般軟件硬件故障的方法；3、定期維護(hù)保養(yǎng)系統(tǒng)打印機(jī)、終端機(jī)，檢查設(shè)備及線路、防毒殺毒，處理一般故障問題，記錄并建立維護(hù)檔案；4、應(yīng)答電腦使用部門提出的各種有關(guān)問題；5、具體負(fù)責(zé)酒店DOS系統(tǒng)的日常維護(hù)及保；6、具體負(fù)責(zé)酒店DBS系統(tǒng)的日常維護(hù)及保養(yǎng)；7、負(fù)責(zé)建立每日電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，包括備份數(shù)酒店系統(tǒng)數(shù)據(jù)有維護(hù)、保密的義務(wù)；8、根據(jù)酒店前廳部提供的信息，輸入最新的國際國內(nèi)長途代部提供的菜牌，輸入最新的菜價(jià)；9、負(fù)責(zé)跟進(jìn)、落實(shí)各部門電腦操作培訓(xùn)計(jì)劃并組織考核；10、做好電腦機(jī)房每天輪值工作；11、指導(dǎo)夜審做好每天數(shù)據(jù)更新工作；注1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口審批人APPROVEDBY職日2、酒店的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施、設(shè)備更新改造方案的草擬、把關(guān)、口3、檔案文書管理(酒店電子文件的及時(shí)備份和保密)□4、各部門電腦設(shè)備、零配件的購置與管理、成本費(fèi)用控制口5、文字材料打字、復(fù)印口口7、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口口口10、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口 危險(xiǎn)性：有職業(yè)病危險(xiǎn)(機(jī)房設(shè)備電磁輻射影響身體)。審批人APPROVEDBY職日職位名稱費(fèi)用會(huì)計(jì)職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)財(cái)務(wù)主管晉升方向直屬下級(jí)職位概要在財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷程序，進(jìn)行酒店日常收行應(yīng)收款的核算和控制工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)、資工作內(nèi)容：1、按時(shí)按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的查詢、統(tǒng)計(jì)等工作。2、匯總與營業(yè)收入有關(guān)的原始記錄資料，根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和公司的有關(guān)3、根據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和公司有關(guān)的規(guī)章制度，辦理相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)，對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)上報(bào)會(huì)計(jì)主管及財(cái)務(wù)經(jīng)4、匯總營業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用方面有關(guān)的原始記錄資料，嚴(yán)格按做好待攤費(fèi)用、長期待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用的分?jǐn)偧坝?jì)提工作。5、每月按要求對(duì)本崗的收入及支出進(jìn)行檢查、核對(duì)和分6、根據(jù)應(yīng)收賬款、其它應(yīng)收款、預(yù)收賬款、內(nèi)部往來、壞賬準(zhǔn)備及業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的定義進(jìn)行賬務(wù)處理，做到日清月結(jié)；余額。8、根據(jù)有關(guān)單位及個(gè)人與酒店簽訂的簽單協(xié)議等資料，復(fù)核簽單客戶賬單后，開具發(fā)票，交信貸員并督促其及時(shí)收賬；按簽單協(xié)議對(duì)超過規(guī)定時(shí)限的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向上反10、負(fù)責(zé)各種稅項(xiàng)的計(jì)算、申報(bào)、繳納以及與稅局有關(guān)聯(lián)的事項(xiàng)；11、完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等下達(dá)的任務(wù)。1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口口4、文字材料打字、復(fù)印口△款的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)口△口口10、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口11、部門會(huì)議召開口12、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口13、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口◆財(cái)經(jīng)類?？埔陨蠈W(xué)歷，具有一定的財(cái)會(huì)理論知識(shí)◆接受過經(jīng)濟(jì)法、稅法及財(cái)經(jīng)管理知識(shí)等方面◆熟悉會(huì)計(jì)核算特別是收入、費(fèi)用核算◆熟悉應(yīng)收帳帳目處理與材料歸檔制度◆熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程；◆熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算◆熟練運(yùn)用電腦；◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、有原則性◆具有較強(qiáng)的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力；◆具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感審批人APPROVEDBY職日◆能保守公司機(jī)密審批人APPROVEDBY職日職位名稱成本會(huì)計(jì)職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)財(cái)務(wù)主管晉升方向直屬下級(jí)在財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店相關(guān)營業(yè)部門所有成本的審核及控1、對(duì)會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)。根據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行酒店的成本費(fèi)用核算，按時(shí)按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料的核對(duì)、匯總、統(tǒng)計(jì)、2、審核倉庫報(bào)送各種領(lǐng)、發(fā)料資料，保證原始憑證真3、向餐飲部提供飲食成本信息，為制定銷售價(jià)格提4、匯總成本核算方面有關(guān)的原始記錄資料，計(jì)算各營業(yè)部門毛5、編制每日各營業(yè)部門成本分析報(bào)告，加強(qiáng)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)成本的日常控制。6、每月編制食品、飲品的成本核算表，及物品、工程物資消耗表；7、審核酒店高級(jí)職員和有關(guān)人員工作餐和宴請(qǐng)簽單，以及匯總核算員工餐廳的相關(guān)費(fèi)8、對(duì)庫存物料設(shè)立明細(xì)分類賬，督促倉庫定期進(jìn)行存貨盤點(diǎn)存貨賬證相符、賬賬相符、賬表相符、賬實(shí)相符；匯總庫存物料的分類表和收、發(fā)料憑證，對(duì)于領(lǐng)料中發(fā)現(xiàn)的不合理現(xiàn)象，要及時(shí)向財(cái)9、定期參加廚房、酒吧庫房、客房樓層和中心庫房的盤10、定期與采購部對(duì)市場價(jià)格進(jìn)行調(diào)查、分析，監(jiān)督并檢查采購供應(yīng)渠道、收驗(yàn)貨程11、按規(guī)定進(jìn)行應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、預(yù)付賬款的賬務(wù)處理，定期清理各項(xiàng)購貨定金、應(yīng)付賬款記錄，如有異常情況，及時(shí)報(bào)12、完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口審批人APPROVEDBY職日口3、檔案文書管理(成本資料)口4、文字材料打字、復(fù)印口5、對(duì)日常有關(guān)成本、應(yīng)付帳、預(yù)付帳原始報(bào)銷單據(jù)初審△口7、對(duì)酒店除固定資產(chǎn)以外的各項(xiàng)物資的報(bào)損進(jìn)行審核△△口10、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口11、部門會(huì)議召開口12、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口13、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口◆3年以上高星級(jí)成本控制工作經(jīng)驗(yàn)審批人APPROVEDBY職日危險(xiǎn)性：基本無危險(xiǎn)，無職業(yè)病危險(xiǎn)。審批人APPROVEDBY職日職位名稱信貸員職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)財(cái)務(wù)主管晉升方向直屬下級(jí)職位概要：在財(cái)務(wù)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)離店客人關(guān)于訂房、餐費(fèi)及其費(fèi)用記帳方式的結(jié)工作內(nèi)容：1、負(fù)責(zé)對(duì)合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。(1)每天按各收銀員報(bào)送的轉(zhuǎn)帳結(jié)算帳單和訂房憑證等核對(duì)各單位的合同、協(xié)議所訂條款、價(jià)格和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、折扣等，并復(fù)核帳單金額，按各單位歸總。同時(shí)根據(jù)合同、協(xié)議所定結(jié)算日期，列出結(jié)算明細(xì)單向有關(guān)單位辦理結(jié)算。(2)對(duì)外結(jié)算帳單匯總后，按付款單位為核算對(duì)象，開列明細(xì)帳戶，列入應(yīng)收科目掛帳，同時(shí)必須及時(shí)將數(shù)據(jù)輸入電腦。(3)對(duì)外結(jié)算帳單必須準(zhǔn)確、清楚，按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間及時(shí)將結(jié)算清單送給付款單位，并加強(qiáng)檢查收帳情況，做好催收工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。2、負(fù)責(zé)收款計(jì)劃的制定，跟蹤計(jì)劃完成情況。3、負(fù)責(zé)與合約客戶、旅行社的合同管理。4、催收宴會(huì)掛帳，嚴(yán)格控制宴會(huì)的掛帳。掛帳要有申請(qǐng)表，由總監(jiān)、總經(jīng)理批5、每月月結(jié)，明細(xì)帳金額必須與電腦掛帳數(shù)及帳單數(shù)核對(duì)，保證帳帳相6、與其他酒店交流本地市場的經(jīng)營情況，經(jīng)常了解旅行社的信譽(yù)情8、積累各合約客戶的資信情況和結(jié)算中的問題等以及客戶匯報(bào)。每月向管理層提交信貸報(bào)告，提出詳細(xì)的客戶分析及管理建議，對(duì)信譽(yù)不好的旅行社和客戶向有關(guān)部門發(fā)備忘錄，提醒注意。10、隨時(shí)接待客戶有關(guān)應(yīng)收帳款的查詢工作。11、完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等下達(dá)的任務(wù)。1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口3、成本資料的檔案文書管理口4、文字材料打字、復(fù)印口5、對(duì)日常有關(guān)成本、應(yīng)付帳、預(yù)付帳原始報(bào)銷單據(jù)初審△口7、對(duì)酒店除固定資產(chǎn)以外的各項(xiàng)物資的報(bào)損進(jìn)行審核△△口10、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口11、部門會(huì)議召開口12、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口13、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日職位名稱日間核數(shù)職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)審計(jì)主管晉升方向直屬下級(jí)職位概要1、督促夜核認(rèn)真復(fù)核各收銀點(diǎn)的營業(yè)報(bào)表、帳單，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，加以糾正，以保證酒店?duì)I業(yè)收入帳目準(zhǔn)確，對(duì)已復(fù)核過的報(bào)表，都必須簽2、復(fù)核夜班完成的收入晨報(bào)表：主要核對(duì)開房率、房租是否正確，每個(gè)餐廳的平均消費(fèi)、人數(shù)、總數(shù)是否正確，并簽名確認(rèn)。并于次日九時(shí)前送4、負(fù)責(zé)審核酒店各營業(yè)點(diǎn)的繳款情況(現(xiàn)金、信用卡、支票等)保證及時(shí)、準(zhǔn)5、負(fù)責(zé)審核各類營業(yè)報(bào)表，做好有關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)的統(tǒng)6、負(fù)責(zé)收銀和核數(shù)各種單據(jù)、文件和合同的整理和保存歸檔；7、匯總與酒店訂有簽單協(xié)議的單位或個(gè)人資料，包括單位或個(gè)人的名稱地址、電話、1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口3、文字材料打字、復(fù)印口4、檔案文書管理(收入單據(jù)、協(xié)議客戶資料等)口△△寫付款單△8、按協(xié)議核對(duì)每月旅行社、訂房中心客房返傭并填寫△9、分類核對(duì)和登記匯總信用卡、掛賬、內(nèi)部宴請(qǐng)、消費(fèi)券；核對(duì)貴重干貨、迷你吧酒水銷售和消耗數(shù)?！?0、部門資金的支配口11、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口12、部門會(huì)議召開口13、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口14、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日職位名稱夜間核數(shù)職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)審計(jì)主管晉升方向直屬下級(jí)職位概要：在審計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店相關(guān)營業(yè)部門所有涉及房費(fèi)及入報(bào)表的稽核工作，確保日結(jié)稽核報(bào)表的真實(shí)性、及時(shí)性、完整性。工作內(nèi)容：1、每天按各班次收銀員送審的帳單、原始單，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，并核對(duì)該班次營業(yè)報(bào)表。2、核查各班組送審的轉(zhuǎn)帳單據(jù)所列單位有無串戶，是否按有關(guān)規(guī)定或協(xié)議執(zhí)3、審核前廳輸入電腦房價(jià)是否正確，并做出記4、查核各餐廳收銀班組輸入帳單與客房所輸入電腦的掛帳數(shù)據(jù)誤，以縮短客人結(jié)帳時(shí)間。5、審核每天轉(zhuǎn)帳結(jié)算單據(jù)，數(shù)據(jù)是否正確，各種單據(jù)是否齊全無誤。6、根據(jù)各部門、班組已審核的營業(yè)日?qǐng)?bào)進(jìn)行綜合匯總，做出當(dāng)天全酒店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)表，并于次日八時(shí)前送呈日間核數(shù)、審計(jì)主管。7、完成上級(jí)臨時(shí)交辦的工作任務(wù)。1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口戶資料等)口△5、審核前廳輸入電腦房價(jià)是否正確△審批人APPROVEDBY職日口7、部門資金的支配口8、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口口10、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口11、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日職位名稱出納職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)財(cái)務(wù)主管晉升方向直屬下級(jí)在財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店的資金管理，確保酒店的財(cái)產(chǎn)安全1.按時(shí)按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的查詢、統(tǒng)計(jì)、填制工作以及帳簿的記錄、2.根據(jù)有關(guān)的銀行結(jié)算制度及現(xiàn)金管理的規(guī)定，按照經(jīng)核準(zhǔn)的收、付款憑證并加以復(fù)3.根據(jù)收、付款日記賬憑證按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序，逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，負(fù)責(zé)對(duì)各種幣別的現(xiàn)金、銀行存款的核算和對(duì)賬工作，做到日清月結(jié)，賬實(shí)4.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不得私自套換外匯，不得白條抵庫日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，每周盤庫后做現(xiàn)金盤庫表，核對(duì)帳目，做5.每日打開前臺(tái)投款保險(xiǎn)箱，由日間核數(shù)監(jiān)督，取出各收銀員上交之“現(xiàn)金繳款袋”與交款簽名單核對(duì)是否相符，如出現(xiàn)不符現(xiàn)象，應(yīng)查找原因；清點(diǎn)現(xiàn)金與“現(xiàn)金繳款袋”所附交款表上已填妥的現(xiàn)金是否相符，如不相符及時(shí)通知有關(guān)人員查找原因直至6.保存空白支票、銀行存折、存款單、保險(xiǎn)柜的密碼及鎖匙、公司有關(guān)的開戶印鑒卡；7.每月2日上午前將上月現(xiàn)金、銀行日記帳與總帳核對(duì)無誤，作為確定會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)8.根據(jù)銀行日記帳與銀行對(duì)帳單核對(duì)情況，每月7日填制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,要求分銀行、分幣別填列；經(jīng)三個(gè)月調(diào)節(jié)的未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因，書面報(bào)告會(huì)計(jì)主管、9.及時(shí)控制酒店現(xiàn)金及掌握銀行存款庫存狀況，定期報(bào)告必要時(shí)隨時(shí)提供；10.負(fù)責(zé)現(xiàn)金銀行收付憑證的保管、裝訂，月末交會(huì)計(jì)主管歸11.負(fù)責(zé)對(duì)有問題的銀行票證的跟蹤、查詢、辦理，半月內(nèi)無法解決的要闡明原因，書13.完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等下達(dá)的任務(wù)。審批人APPROVEDBY職日1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口3、檔案文書管理(銀行對(duì)帳單等)口4、部門用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制口5、文字材料打字、復(fù)印口6、酒店年度預(yù)算以及經(jīng)營指標(biāo)的擬訂(資金收付)口7、部門資金的支配口8、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口口10、對(duì)日常原始報(bào)銷單據(jù)復(fù)核△11、財(cái)務(wù)電子帳套數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性△12、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)口13、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口14、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)；◆具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感；危險(xiǎn)性：基本無危險(xiǎn)，無職業(yè)病危險(xiǎn)審批人APPROVEDBY職日職位名稱倉庫管理員職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)財(cái)務(wù)主管晉升方向直屬下級(jí)在會(huì)計(jì)主管的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店倉庫物資的儲(chǔ)存、發(fā)放，對(duì)所持準(zhǔn)確和及時(shí)的記錄。工作內(nèi)容：1.負(fù)責(zé)倉庫物資的驗(yàn)收、保管，存放以及領(lǐng)發(fā)；物料和商品進(jìn)出倉，須先進(jìn)先出，后進(jìn)后出，防止商品變質(zhì)、霉壞，盡量減少損2.天天檢查倉庫的防火、防盜、防蟲蛀、鼠咬、防變壞變質(zhì)、防破損、防漏、防浪費(fèi)3.認(rèn)真執(zhí)行驗(yàn)收制度，對(duì)進(jìn)庫物品及直撥物資的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行細(xì)致檢查和審核。拒絕驗(yàn)收符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的入庫物資。4.嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)料制度，按有關(guān)制度規(guī)定辦事，掌否有條理；合理堆疊物資，避免因物資堆疊不合理造成危險(xiǎn)和損失；拒絕不按制度5.負(fù)責(zé)對(duì)單證裝訂存檔，及賬冊(cè)的保管。6.做到領(lǐng)、發(fā)料、貨卡“三者”一致，及時(shí)記賬，配合會(huì)計(jì)進(jìn)行稽核工作，做到倉庫賬與財(cái)務(wù)賬相一致；定期或不定期提供倉庫物品數(shù)量的變動(dòng)情況，協(xié)助財(cái)務(wù)部做好物資儲(chǔ)備工作，務(wù)求做到不積壓資金而又物資供應(yīng)不脫7.對(duì)倉存超過使用周期未領(lǐng)用的庫存物品，應(yīng)及時(shí)列表通知有關(guān)部門采取有效措施9.嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度、工作紀(jì)律，不擅離職守并做好倉庫日常清潔衛(wèi)生工作。10.負(fù)責(zé)倉庫的消防、治安、安全、衛(wèi)生等管理工作，為倉庫的安全責(zé)任1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口口審批人APPROVEDBY職日4、酒店各部門物資管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制口5、文字材料打字、復(fù)印口6、酒店年度預(yù)算以及經(jīng)營指標(biāo)的擬訂(物資采購)口7、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口口9、對(duì)日常原始報(bào)銷單據(jù)復(fù)核△10、財(cái)務(wù)電子帳套數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性△11、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)口12、員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施口13、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日職位名稱收銀領(lǐng)班職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)審計(jì)主管晉升方向直屬下級(jí)收銀員職位概要：在審計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)客人在酒店消費(fèi)的結(jié)算工作，督導(dǎo)定和結(jié)算程序，保證酒店的資金安全。工作內(nèi)容：1、檢查每日收銀員到崗情況及工作前的準(zhǔn)備工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，并隨時(shí)向上級(jí)2、檢查各班現(xiàn)金、票證(代用券、發(fā)票、收據(jù)等)的使用、上交及保管情況，不定期檢查各收銀員的備用金。3、根據(jù)工作中出現(xiàn)的問題負(fù)責(zé)制定培訓(xùn)員工計(jì)劃并組織實(shí)施，不斷提高收銀員的工作水平。4、對(duì)跑帳或丟帳單等問題要查清原因，追查責(zé)任并及時(shí)處5、隨時(shí)檢查未結(jié)帳情況，并隨時(shí)向上級(jí)主管反6、負(fù)責(zé)考核下屬的業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力、態(tài)度、業(yè)績等，并對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或處7、負(fù)責(zé)收銀備用物料的領(lǐng)用。8、負(fù)責(zé)與客人溝通，了解客人需求，征求、收集客人意見，并上報(bào)上9、負(fù)責(zé)前臺(tái)和餐廳收銀所屬轄區(qū)的消防安全、衛(wèi)生管理工作及上級(jí)交待的其它工作。1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)□△3、檔案文書管理△4、部門用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制口5、文字材料打字、復(fù)印口6、部門資金的支配口7、制定本部政策與管理制度架構(gòu)口8、部門會(huì)議召開及工作落實(shí)情況檢查口審批人APPROVEDBY職日9、對(duì)直屬下級(jí)進(jìn)行績效考核⊙10、部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理口11、收銀軟件數(shù)據(jù)及原始單據(jù)的準(zhǔn)確性△12、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)△13、部門培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)口14、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口審批人APPROVEDBY職日職位名稱收銀員職位代碼所屬部門財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)直屬上級(jí)收銀領(lǐng)班晉升方向直屬下級(jí)職位概要：工作內(nèi)容：1.上崗前檢查收銀設(shè)備，保證其運(yùn)作正常，以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、2.準(zhǔn)確打印各項(xiàng)收費(fèi)帳單、發(fā)票。及時(shí)、快捷收妥客人應(yīng)付費(fèi)用。在收款中做到快、準(zhǔn)，不錯(cuò)收、漏收。對(duì)各種外幣必須認(rèn)真驗(yàn)明真?zhèn)?，切?shí)按酒店公布的外匯牌價(jià)折算。對(duì)簽單結(jié)帳的客人，必須要對(duì)照預(yù)留的簽名模3.對(duì)每日收入的現(xiàn)金，執(zhí)行“長繳短補(bǔ)”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長款或短款，如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯4.客人付信用卡時(shí)，按銀行規(guī)定程序執(zhí)行，確保無差5.隨時(shí)注意客人的消費(fèi)情況，當(dāng)客人消費(fèi)接近或超過押金合同規(guī)定的條件時(shí)，及時(shí)向大堂副理反映；遇客人拖延交款或消費(fèi)反常時(shí)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)上級(jí)主管及大堂副6.前廳收銀還須按規(guī)定做好客用保險(xiǎn)箱服務(wù)和外幣兌換服務(wù)，管好備用金。7.拒絕辦理不按制度規(guī)定的簽單或不符合酒店優(yōu)惠權(quán)限規(guī)定的業(yè)務(wù)，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊。8.負(fù)責(zé)打印有關(guān)報(bào)表，整理營業(yè)單據(jù)，移交夜間核數(shù)審核。將當(dāng)天所收現(xiàn)金投放在酒店指定的保險(xiǎn)箱后方可下班。9.積極與客人溝通，了解客人需求，征求、收集客人意見，并上報(bào)上1、部門月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)口口口□5、制定本部政策與管理制度架構(gòu)審批人APPROVEDBY職日口7、收銀軟件數(shù)據(jù)及原始單據(jù)的準(zhǔn)確性口△口10、對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見與建議口危險(xiǎn)性：基本無危險(xiǎn)，無職業(yè)病危險(xiǎn)。審批人APPROVEDBY職日政策與程序索引固定資產(chǎn)管理控制前廳備用金控制制度前廳部壞帳控制制度房間價(jià)格的審核控制制度收貨、入庫及領(lǐng)料控制程序收入審核控制制度應(yīng)付帳款控制程序應(yīng)收帳款控制程序賬單及其資料的裝訂規(guī)范資產(chǎn)管理控制制度出納操作程序現(xiàn)金裝投放及交接程序前廳帳單稽核程序外結(jié)程序?qū)徟薃PPROVEDBY職日1.將每本發(fā)票的號(hào)碼分別記錄在專門的發(fā)票、收據(jù)登記簿上，登記的內(nèi)容包括：發(fā)票(收據(jù))號(hào)碼、購入日期、發(fā)放日期、領(lǐng)取人姓名及簽章發(fā)放人、舊發(fā)票(收據(jù))2.新發(fā)票(收據(jù))購入后，保管員應(yīng)對(duì)購入的發(fā)票(收據(jù))號(hào)碼按本進(jìn)行登二、發(fā)票的領(lǐng)用1.領(lǐng)取資格：應(yīng)收帳追收人員、收銀員、收銀領(lǐng)班，其他人一律不允許領(lǐng)取。3.領(lǐng)用原則：憑用完的發(fā)票至發(fā)票管理員處登記，并做好領(lǐng)用或歸還登記。換領(lǐng)的舊發(fā)票，存根聯(lián)需齊備。在每本舊發(fā)票經(jīng)發(fā)票管理員銷號(hào)后，注明作廢的發(fā)票的數(shù)量和相應(yīng)號(hào)碼。若其中有作廢的發(fā)票，須保證存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)(交給付款單位聯(lián))、記帳聯(lián)三聯(lián)齊備且訂在一起，不得撕下，并加蓋“作廢”章。1.收發(fā)人員只有在收回舊發(fā)票后，才能向領(lǐng)用人發(fā)出新的發(fā)2.保管人員應(yīng)跟蹤監(jiān)督已發(fā)出相當(dāng)一段時(shí)間但仍未退回的發(fā)票。1.使用范圍僅限于本單位，用于營業(yè)收入、勞務(wù)收入、營運(yùn)收入等，不得為他人代辦或?yàn)槠渌鼏挝婚_具發(fā)票，也不得提供其它單位使2.前廳、餐廳收銀員只能分別對(duì)前廳、餐廳結(jié)帳客人按帳目實(shí)際項(xiàng)目、金額開出發(fā)票。審批人APPROVEDBY職日3.已被轉(zhuǎn)入后臺(tái)的帳目收款及其它雜項(xiàng)收款，應(yīng)由應(yīng)收帳催款人員開具發(fā)票。4.收款細(xì)則應(yīng)確切陳述在發(fā)票上，若遇外客帳收款，帳目陳的數(shù)額寫在一起。1.發(fā)票的附聯(lián)傳送：記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、存根2.應(yīng)收帳催款人員應(yīng)將已開具的發(fā)票客戶聯(lián)郵寄給相關(guān)客戶，將記帳聯(lián)訂在轉(zhuǎn)帳帳單的底單上以備核查，存根聯(lián)待完全使用完畢后一并歸還。3.出納將已收款的發(fā)票、收據(jù)的記帳聯(lián)作為做帳憑證，存根聯(lián)待完全使用完畢后一并歸還。4.前廳部人員開具發(fā)票、收據(jù)，可參見《發(fā)票、水單、預(yù)收牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日(一)每天工作程序1.依據(jù)“夜間核算員報(bào)表”及“飲食娛樂收入日?qǐng)?bào)表”編制“營業(yè)收入日?qǐng)?bào)表”分送各有關(guān)領(lǐng)3.進(jìn)行“商務(wù)會(huì)員”帳務(wù)處理；4.填制“信用卡收入日?qǐng)?bào)表”;資金收入，包括“現(xiàn)金”、“信用卡”、“支票”等；6.統(tǒng)計(jì)“營業(yè)推廣部”有關(guān)人員的推廣應(yīng)計(jì)金額，前制表；7.抽出“旅行社”現(xiàn)付“傳真”并分社保管，以便核對(duì)結(jié)算；1.打印各類報(bào)表并歸檔，并與“總帳”核對(duì)相應(yīng)科目余額，做到帳帳相符、帳表相符、帳實(shí)相符；2.進(jìn)行“商務(wù)會(huì)員”月終帳務(wù)處理，編制“商務(wù)會(huì)員本月部門消費(fèi)表”予“總帳”入帳；3.與“總帳”核對(duì)“商務(wù)會(huì)員”資金余額；4.督促“前臺(tái)收銀”、“夜審”作好月終結(jié)算工作；5.與推廣部人員核對(duì)“推廣月績”,編制有關(guān)報(bào)表并上報(bào)審批；6.與“旅行社”核對(duì)“現(xiàn)付”回傭，并造表上報(bào)審批；1.稽核房租，依據(jù)是三份報(bào)表，即前堂接待處的客房狀況報(bào)告，管家部的房夜核的房租過帳表，目標(biāo)是三表一致，這樣做特別有助于發(fā)現(xiàn)管理上的漏洞和不足2.復(fù)核大堂收銀員的帳單、報(bào)告及其他營業(yè)點(diǎn)交來的帳單和報(bào)告，分項(xiàng)核對(duì)《晚間核算報(bào)表》及其余額。檢查《離店客人余額表》,查明存在余額的原因3.再次測(cè)試當(dāng)日收銀的數(shù)據(jù)，即餐單與取菜單，餐單與收銀報(bào)告，收銀報(bào)告與收銀機(jī)紙4.稽核《餐飲收入日?qǐng)?bào)表》,復(fù)核各類帳單的加總，用餐單核對(duì)收5.將各營業(yè)點(diǎn)的吧臺(tái)每日填制的《酒類進(jìn)銷存日?qǐng)?bào)表》中的“本日銷出”欄數(shù)額與收銀打印審批人APPROVEDBY職日6.核對(duì)《資金日?qǐng)?bào)表》和出納處點(diǎn)核現(xiàn)金后編制的《營業(yè)收入7.按照夜核審計(jì)規(guī)程對(duì)各類帳單，特別注意涉及現(xiàn)金收支帳單的審核要求。譬如前臺(tái)單據(jù)要求客人簽名前與“RC”預(yù)留的一致并附有客有持有押金單，蓋現(xiàn)金類別章并有樓面相關(guān)人員的簽名，查看前臺(tái)收銀員更改報(bào)表或餐飲帳單，對(duì)不合理更改及同類更改問題經(jīng)常出現(xiàn)的收銀員要進(jìn)行記錄并8.把各營業(yè)部門送達(dá)的統(tǒng)計(jì)表與收銀有關(guān)帳表核對(duì)相符，譬如，客房酒水收入要與房務(wù)部編制的“每日酒水銷售日?qǐng)?bào)表”核對(duì)；商務(wù)中心的收入要分類與商務(wù)中心編制的“傳9.查對(duì)“客人入住報(bào)表”審核日租是否已按規(guī)定收取，免收部分是否已得到相牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日1.前廳、餐廳收銀人員使用發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)，須提前2.前廳收銀按班次每班限領(lǐng)用三本發(fā)票、兩本水單。餐廳收銀按班次每班限領(lǐng)用六本發(fā)外，每次領(lǐng)用須用舊的發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)來換領(lǐng)。3.若因特殊情況需要多申領(lǐng)的，須說明原因，并應(yīng)在特殊情況消失后，將領(lǐng)用的但未使用的發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)還回。(具體參見《發(fā)票管理控制》二/2)1)發(fā)票應(yīng)按客人實(shí)際在酒店消費(fèi)的金額開具，不得多開。(具體參見《發(fā)票管理控制》三/全部)2)開具發(fā)票大小寫金額須核對(duì)一致。大寫金額以標(biāo)準(zhǔn)字體(壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾/萬仟3)補(bǔ)開發(fā)票的客人須提供消費(fèi)過帳單，經(jīng)查確未開具，收銀員方可開4)轉(zhuǎn)帳帳單的發(fā)票前廳部相關(guān)人員人員未經(jīng)授權(quán)，原則上不得開員在郵寄帳單時(shí)開具。若前廳部相關(guān)人員人員未經(jīng)授權(quán)私自開具轉(zhuǎn)帳帳單發(fā)票，須說明原因，若查明確系違反酒店規(guī)程的，按員工手冊(cè)的具體規(guī)定辦5)開具水單時(shí)，須將中國銀行的外匯相應(yīng)牌價(jià)抄錄在水單上，如實(shí)寫上外幣兌換及人民幣金額及水單上要求書寫的其它項(xiàng)目，不得遺審批人APPROVEDBY職日1)收銀員換領(lǐng)發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)的存根聯(lián)須保證沒有缺失，作廢的發(fā)票三聯(lián)(記帳聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、存根聯(lián))或水單(兌換聯(lián)、客戶聯(lián)、存根聯(lián))、預(yù)收款收據(jù)三聯(lián)(記賬聯(lián)、客戶聯(lián)、存根聯(lián))須齊備并蓋上“作廢”2)交來的發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)若有缺失，須說明原因，若查明確系違反財(cái)務(wù)操作規(guī)1.收銀員每日交來的發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)須由核數(shù)員負(fù)責(zé)銷號(hào)，出現(xiàn)發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)缺失現(xiàn)象，須向核數(shù)主管或財(cái)務(wù)部上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)(核數(shù)主管不在的情況下)匯報(bào)，由相關(guān)人員及時(shí)處理。2.核數(shù)主管根據(jù)收銀員換領(lǐng)的發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)查對(duì)銷號(hào)表，發(fā)現(xiàn)缺失，查明原3.每次領(lǐng)用發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)雙方須簽收交接本，交接本上寫明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日期DATE2.用于營業(yè)收入、勞務(wù)收入、營運(yùn)收入等項(xiàng)目的開具，除租賃單位因客帳或其他特殊原因需代開發(fā)票外，不得向其它單位代開或任意使用本酒店發(fā)3.發(fā)票開具人僅限于酒店應(yīng)收帳催款人員及前廳、餐廳收銀人1.領(lǐng)用人范圍：限于應(yīng)收帳催款人員，前廳、餐廳收銀人員。2.領(lǐng)用數(shù)量：上述有權(quán)領(lǐng)用人中前廳部按班次，每班3本，應(yīng)收帳會(huì)計(jì)員1本，在公休或節(jié)假日前廳收銀增領(lǐng)2本。如遇特殊狀況或營業(yè)需要需增領(lǐng)，有權(quán)領(lǐng)用人須出書面申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后進(jìn)行增領(lǐng)。3.領(lǐng)用原則：除首次領(lǐng)用外，用于換領(lǐng)的已用完的發(fā)票，存根聯(lián)需全部備齊。作廢的發(fā)票須保證三聯(lián)齊備(記帳聯(lián)、客戶聯(lián)、存根聯(lián))訂在一起，并有加蓋“作廢”章，并在每本發(fā)票封面上匯總注明作廢發(fā)票具體數(shù)量與相應(yīng)號(hào)碼。4.領(lǐng)用登記：有權(quán)領(lǐng)用人須憑用完的舊發(fā)票至協(xié)助發(fā)票管理員做好發(fā)票領(lǐng)用、歸還登記工作。1.開具發(fā)票應(yīng)按發(fā)票填列事項(xiàng)要求填列，大小與金額須相符2.前廳、餐廳收銀人員開具發(fā)票對(duì)象僅限于不涉及轉(zhuǎn)帳的前廳、餐廳結(jié)帳賓客，并只能按實(shí)際消費(fèi)項(xiàng)目及金額開具發(fā)票。3.由前廳轉(zhuǎn)入后臺(tái)的帳目收款，應(yīng)由應(yīng)收帳催款人員按要求開具相應(yīng)發(fā)票。如前廳或餐廳收銀員在緊急情況下需開具，應(yīng)電話請(qǐng)示財(cái)務(wù)經(jīng)理，并作電話記審批人APPROVEDBY職日4.應(yīng)收帳催款人員僅在收到相應(yīng)現(xiàn)金或付款票據(jù)，并確認(rèn)收入實(shí)項(xiàng)目及金額開具發(fā)票。如有客戶號(hào)與注明事項(xiàng)，應(yīng)在發(fā)票中分別注5.如需向賓客外開發(fā)票，賓客應(yīng)提供原始消費(fèi)帳單，并查明確未開具的，方可外1.發(fā)票管理員嚴(yán)格按領(lǐng)用原則及程序進(jìn)行發(fā)票回收及發(fā)放工作。2.發(fā)票管理員應(yīng)在月末對(duì)領(lǐng)用發(fā)票的實(shí)際使用情況進(jìn)行核對(duì)、檢查，并有針對(duì)性的進(jìn)行3.按月填寫當(dāng)月各種發(fā)票的使用情況，按期報(bào)稅務(wù)專管4.注銷、停用的發(fā)票須經(jīng)稅務(wù)核查，并剪角上5.發(fā)票管理員應(yīng)對(duì)發(fā)票的購入、發(fā)放、回收進(jìn)行詳細(xì)登記，登記內(nèi)容包括：發(fā)票號(hào)碼、購入日期、發(fā)放日期、領(lǐng)用人姓名、舊發(fā)票回收日期等。6.如發(fā)票不慎遺失，當(dāng)事人須做出情況說明，并報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，發(fā)票管理員應(yīng)及時(shí)通知行政部協(xié)助辦理登報(bào)作廢聲明。產(chǎn)生的費(fèi)用及由此給酒店帶來的一切不良后果，均由責(zé)任當(dāng)事人承擔(dān)，并適時(shí)、適地追究牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日專業(yè)核算知識(shí)，了解熟悉整個(gè)收銀系統(tǒng)的工作程序和財(cái)求。為了做好夜間核數(shù)工作，完善內(nèi)部控制制度，減少1.打開某班“收銀員報(bào)告表”,先對(duì)該表中所列的各項(xiàng)與該班別的電腦報(bào)表進(jìn)行逐一核對(duì)相符，項(xiàng)目歸類是滯符合財(cái)務(wù)核算要求，并做必要更改，然后進(jìn)行試算平衡；幣”讀數(shù)核對(duì));■審核每一筆帳單計(jì)價(jià)是否正確，附件(指點(diǎn)菜單等)是否齊全，折匯是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目的歸類是否符合要求；■審核每筆帳單的折扣手續(xù)是否完備，折扣額度是否符合規(guī)定，折扣方法及金額計(jì)算是否正確，審查每一筆帳單的取消是否有責(zé)權(quán)人簽名，每一筆帳單的退項(xiàng)是否有責(zé)任人的簽名及必要的說明；■審核每一筆單掛帳是否有依和授權(quán)，是否有規(guī)定人員簽名或刷卡，其簽認(rèn)筆跡是否與預(yù)留的一致，該簽單權(quán)是否已被取消，是否已給予規(guī)定的的扣優(yōu)惠；■審核帳單的實(shí)際消費(fèi)是否已達(dá)到規(guī)定的最低消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，是否已上足未達(dá)部分，審核消費(fèi)金額與消費(fèi)人數(shù)，是否符合一般規(guī)律；■審查收銀前后班次帳單是否連號(hào)，帳單編碼控制表的填列是否清楚明確，帳單數(shù)量及前后號(hào)碼是否與報(bào)表一致，是否存在缺號(hào)、斷號(hào)或重號(hào)情況；■與前臺(tái)核數(shù)員核對(duì)房客帳，保證每個(gè)營業(yè)部門掛到前臺(tái)的房客帳數(shù)據(jù)相符；■查對(duì)信用卡結(jié)帳帳單的消費(fèi)額是否與簽購單上填列的金額相符，是否有足夠授權(quán)以及填列的各項(xiàng)目是否齊全，是否為酒店按受卡類，是否有在幾單上壓印卡號(hào)等收卡規(guī)定；■查對(duì)用支票結(jié)帳的帳單上是否寫明開出單位，持票人姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話、4.各類帳單的審核工作后，依據(jù)更改正確的“改銀員報(bào)告表”填制“每日飲食、娛樂收入表”,把各類帳單泯總數(shù)與該表對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目核對(duì)相符；5.把“每日飲食、娛樂收入表”上反映相關(guān)項(xiàng)目金額與收銀員交款時(shí)填列的“款項(xiàng)交收信封摘要”相關(guān)項(xiàng)目核對(duì)相符(譬如：“人民幣”、“港幣”、"支票"、“二、房務(wù)收入核算程序1.打開某一班別的收銀收入報(bào)表，把各類帳單匯總數(shù)逐一與收入報(bào)表對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)核對(duì)相符(譬如：“港幣”單據(jù)與“港幣”讀數(shù)核對(duì));■審核每一筆帳單計(jì)價(jià)是否正確，附件(指電話單、各種文件等)是否齊全，折扣是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目的歸類是否符合要求；■審核每一筆帳單的折扣手續(xù)是否完備，折扣額度是否符合規(guī)定，折扣方法及金額計(jì)算審批人APPROVEDBY職日期DATE是否正確，每筆帳單的退項(xiàng)是否有責(zé)任人的簽名及必要的說明；■審核每筆帳單掛帳是否已被取消，是否已給予規(guī)定的折扣優(yōu)惠；■查對(duì)信用卡結(jié)帳帳單的消費(fèi)額是否與簽購單上填列的金額相符，是填列的各項(xiàng)目是否齊全，是否為酒店接受的卡類，是否有在帳單上壓印卡號(hào)等收卡規(guī)查對(duì)用支票結(jié)帳的帳單是否寫明開出單位，持票人姓名、身體證號(hào)碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系地址等；■核查涉及現(xiàn)金支出單據(jù)上客人的簽名是否與入住登記表(RC)預(yù)留模式一致，并附有“押金單”■顧客聯(lián)；■所有押金收的單據(jù)要與所屬的房號(hào)、客人姓名、金額核對(duì)相符，防止收銀入錯(cuò)金額、■MINI-BAR的收入與房務(wù)部編制的編制表核對(duì)相符；■商務(wù)中心發(fā)生的各類收費(fèi)(譬如：復(fù)印、傳真、打字、電話等)要與編制表核對(duì)相符；■打印“客人離店報(bào)表”,按照離店時(shí)間查看超時(shí)離店是否有收“日期”,是否按“接待處通知書”上所表明的收日租方式(全日租、半日租),免收通知書是否合理等；■把各類帳單按結(jié)帳方式匯總，列印“客房收入報(bào)表”逐項(xiàng)核對(duì)相符，完3.按有關(guān)規(guī)定、要求審核“客人入住登記表”,查看房租4.與接待處核對(duì)房租，按房號(hào)順序逐間進(jìn)行，空房還要查看房間鑰匙是否5.查看房間入住狀態(tài)，是否存在“應(yīng)離店而未離店客人”,并通知接待處作相應(yīng)修改。7.月底要進(jìn)行某些帳務(wù)處理，譬如，長住客結(jié)算，公司帳月結(jié)，電話帳清理，牽涉部門：相關(guān)部門目的：為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，使酒店的固定資產(chǎn)價(jià)值得到充分體現(xiàn)與合理運(yùn)用，制訂此政審批人APPROVEDBY職日1、請(qǐng)購任何部門需購買固定資產(chǎn)必須先打請(qǐng)購報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理同意后再填寫物品申購單(以后操作同一般物品請(qǐng)購)。固定資產(chǎn)到達(dá)采購部時(shí)，必須同時(shí)通知倉庫和相關(guān)的技術(shù)部門一同到場驗(yàn)收。2、轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移先填寫固定資產(chǎn)調(diào)撥單，經(jīng)雙方經(jīng)理簽字后方能生效。調(diào)撥單一式三聯(lián)，雙方部門各留一聯(lián)，交財(cái)務(wù)部一聯(lián)。3、報(bào)廢各部門一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)存的固定資產(chǎn)已不能使用且無利用價(jià)值時(shí)，及時(shí)填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢單，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部填寫購買的日期、原值、累計(jì)折舊和凈值后，經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽字后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理簽每年的9-10月份請(qǐng)所有的部門對(duì)自有固定資產(chǎn)進(jìn)行自查，在10月底前向財(cái)務(wù)部報(bào)告自查情況，在11月中旬財(cái)務(wù)部會(huì)同所有部門的固定資產(chǎn)管理員對(duì)酒店所有固定資產(chǎn)進(jìn)行全面的盤點(diǎn)復(fù)核部門的自查表。12月中旬將盤點(diǎn)情況以表樣形式報(bào)總經(jīng)企業(yè)使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、工具等資產(chǎn)應(yīng)作為固定資產(chǎn)；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營中的主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在RMB2000元以上，并且使用期限超過兩年每個(gè)部門指定一個(gè)資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)本部門固定資產(chǎn)的實(shí)物管理，并配合財(cái)務(wù)部定期對(duì)固牽涉部門：相關(guān)部門目的：為了保障酒店財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的規(guī)審批人APPROVEDBY職日的領(lǐng)取額度由財(cái)務(wù)部規(guī)定，并由財(cái)務(wù)部按照實(shí)際營業(yè)情況適度調(diào)2、外幣兌換備用金：此筆備用金原則上用于為客人兌換外幣，不得挪作他用。此類備用金的領(lǐng)取額度由財(cái)務(wù)部按照中國銀行關(guān)于代兌點(diǎn)外幣備用金規(guī)定操作。1、由前廳人員在填寫現(xiàn)金借款單(附)后至財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。2、前廳領(lǐng)用人員離職時(shí)，須與后保管的領(lǐng)用人員做好財(cái)務(wù)上的交接手續(xù)。3、若因其他原因需增加備用金的，須事先申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可領(lǐng)用。4、前廳部當(dāng)班人員收取的預(yù)收款(DPOISIT-IN-ADVANCE)不(PAID-OUT)的備用金，須用未能補(bǔ)足的退款單據(jù)做成退款封包，并在封包指定處寫上退款金額，待出納收取查驗(yàn)后，按相應(yīng)單據(jù)補(bǔ)足備用金。退款單上須有前廳部主5、前廳部當(dāng)班人員取得外幣后，將外幣連同兌換的水單做成封包，并在封包指定處寫上外幣匯率、外幣及兌換的人民幣金額，待出納收取查驗(yàn)后，按相應(yīng)單據(jù)補(bǔ)足備用6、前廳部人員交接班時(shí)須認(rèn)真填寫備用金交接記錄，包括已用金額、留存金額7、前廳部人員來財(cái)務(wù)部領(lǐng)取備用金時(shí)須辦理簽收手續(xù)，并應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清交接的現(xiàn)8、財(cái)務(wù)部核數(shù)人員、出納需將在收銀領(lǐng)班的陪同下不定期地對(duì)備用金的使用情況進(jìn)行核查，并制作備用金核查表，及時(shí)上報(bào)情況。9、對(duì)于違反備用金使用規(guī)定的人員，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按員工手冊(cè)的具體管理規(guī)定辦理。1、前廳部人員填寫退款單，經(jīng)主管簽名確認(rèn)后，制做成退款封包；若為外幣兌換，將外幣和水單用回型針訂好后做成外幣封包，按規(guī)定投入搖箱并填寫投款記錄。2、出納按投款記錄收取封包。3、出納查驗(yàn)無誤后，補(bǔ)足一般備用金與外幣兌換備用金。審批人APPROVEDBY職日審批人APPROVEDBY職日1、由于前廳部收銀人員工作差錯(cuò)，導(dǎo)致客人未結(jié)付，且不可能追回的款項(xiàng)。2、由于電腦系統(tǒng)的故障，導(dǎo)致客人未結(jié)付，且無法追回的款項(xiàng)。1.因前廳部收銀人員發(fā)生差錯(cuò)導(dǎo)致壞帳，應(yīng)由當(dāng)班主管查明原因，并寫出情況說明后，再由前廳經(jīng)理簽名確認(rèn)。2.對(duì)于由于前廳部收銀人員的差錯(cuò)造成的客人逃帳，應(yīng)由發(fā)生差錯(cuò)的人員負(fù)責(zé)在限期內(nèi)追回；不能追回的，原則上應(yīng)由其負(fù)責(zé)賠償。具體操作是：現(xiàn)金應(yīng)由本人賠3.因電腦系統(tǒng)故障造成的客人逃帳，應(yīng)由當(dāng)班主管查明原因，并寫出情況說明，再由前廳部經(jīng)理簽名確認(rèn)后附在調(diào)帳單后交財(cái)務(wù)4.審核人員根據(jù)遞交來的調(diào)帳單，聯(lián)系電腦房工作人員調(diào)查核實(shí)，情況屬實(shí)的，寫5.審核人員對(duì)經(jīng)審閱由于電腦故障導(dǎo)致逃帳的調(diào)帳單據(jù)，在FOXHIS的相應(yīng)帳號(hào)中進(jìn)行調(diào)整。6.對(duì)于可能追回的信用卡款項(xiàng)，應(yīng)收帳會(huì)計(jì)應(yīng)及時(shí)和銀行取得聯(lián)系，解決問題。對(duì)于確實(shí)無法追回的，及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)請(qǐng)示，并知會(huì)前廳部經(jīng)理處7.審核人員應(yīng)每日核對(duì)電腦中的臨時(shí)掛帳項(xiàng)目，以防前廳相應(yīng)的壞帳產(chǎn)生。牽涉部門：相關(guān)部門目的：為了保障酒店財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的規(guī)范與合理，保證房費(fèi)審審批人APPROVEDBY職日期DATE5.審核人員對(duì)于按上述要求(3-4條)確認(rèn)的變更，將填制“補(bǔ)單表”(后附),發(fā)往各相部補(bǔ)單表日期客人信息變更理由部門主管確認(rèn)審批人APPROVEDBY職日(一)收貨程序2、收貨員嚴(yán)格對(duì)照物品申購單或補(bǔ)倉單的數(shù)量和價(jià)格等要件標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)3、收貨員會(huì)同使用部門、倉庫管理員進(jìn)行驗(yàn)貨。辦公用品、印刷品外)使用部門檢查物品質(zhì)4、收貨部在確定物品數(shù)量、質(zhì)量符合要求后，收貨員將物品貨記錄。5、倉庫在收到物品后立即通知請(qǐng)購部門。6、請(qǐng)購部門在接到倉庫通知后填寫倉庫領(lǐng)料單，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后至倉(二)物品入庫工作程序1、入庫：庫管員接到收貨部到貨通知后，到收貨部與驗(yàn)收員一起驗(yàn)貨。2)檢查貨物是否與酒店所訂貨物相符。3)貴重物品要一一清點(diǎn)。4)金額數(shù)量大的按比例抽查，待檢查全部合格后方可入好申領(lǐng)單后送本部門經(jīng)理簽字，再送財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，待手續(xù)齊全后，方可領(lǐng)貨，庫管員要嚴(yán)格按照領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)貨，雙方清點(diǎn)無誤后領(lǐng)貨人、發(fā)貨人簽字，領(lǐng)料單一式三份，3、訂貨：庫管員在每天發(fā)放的基礎(chǔ)上，清點(diǎn)數(shù)量，發(fā)現(xiàn)有該補(bǔ)充備倉物品立即填寫倉庫補(bǔ)充申請(qǐng)表，在倉庫補(bǔ)充申請(qǐng)表上要寫清訂貨的品名、要求數(shù)量、現(xiàn)時(shí)存貨、申請(qǐng)量、確認(rèn)無誤后交成本主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，交采購部。如屬印刷品補(bǔ)倉，補(bǔ)倉單須有需求部門經(jīng)理簽字認(rèn)可。4、物品入庫后，要分類碼放整齊，保證庫存物品完好無損，物品入庫后憑入庫單及5、發(fā)貨時(shí)，庫管員按制度辦事，做到先進(jìn)先出，手續(xù)不齊6、凡是辦公用品一律星期一14:00-16:00發(fā)放，其它物品星期一至星期五9:00-17:審批人APPROVEDBY職日7、積極配合成本部門做好每月盤點(diǎn)工作，做到帳物相符，帳卡相8、每月25日制作保質(zhì)到期物品提示表呈成本主9、下班之前，庫管員要認(rèn)真檢查庫房是否存在不安全因素，特別是水、電是否有跑漏的現(xiàn)象，電源插頭是否拔掉，待一切檢查合格后將門鎖好。牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日1、收受房費(fèi)的規(guī)定1)收受全日房費(fèi)原則上，客人入住后，應(yīng)從當(dāng)日中午12點(diǎn)開始至翌日中午12點(diǎn)為止向其收取一天房費(fèi)。若客人在上午6點(diǎn)之前入住的，視同前日入住收取房費(fèi)。上午6點(diǎn)以后入住的，應(yīng)視為當(dāng)日入住收取房費(fèi)。但因航班等特殊狀況導(dǎo)致客人當(dāng)日上午5點(diǎn)至6點(diǎn)間入住的，應(yīng)在在電腦中客人帳戶的備注欄中和客人登記單上分酒店無鐘點(diǎn)房銷售。若期間由于特殊原因(客人換房、對(duì)于客房不滿意、臨時(shí)改變行程等)而未收取房費(fèi)的，須由前廳部主管以上級(jí)別的人員在客人的至財(cái)務(wù)部審核。2)加收半日房費(fèi)原則上，客人在中午12點(diǎn)之后至18點(diǎn)退房應(yīng)加收半日房費(fèi)，但從實(shí)際角度考可將客人的退房時(shí)間延長至當(dāng)日下午14點(diǎn)?？腿嗽?2點(diǎn)至14點(diǎn)(含)期間退房未向其收取半日房費(fèi)的，應(yīng)由前廳部主管或以上級(jí)別人員在結(jié)賬單據(jù)上簽名確認(rèn)并寫明原客人在下午14點(diǎn)至下午18點(diǎn)退房未向其收取半日房費(fèi)的，應(yīng)由大堂經(jīng)理或以上級(jí)別人員簽名確認(rèn)并在結(jié)帳單據(jù)上寫明原因。此規(guī)定不適用于團(tuán)隊(duì)客人(不含自行延住客人)及訂單上另注明特殊要求的商務(wù)、會(huì)議散客。按酒店的常規(guī)，客人于當(dāng)日下午18:00以后退房的(不包括日用房)應(yīng)收全天的房費(fèi)。但在大堂經(jīng)理或以上級(jí)別的人員簽字允許的情況下，可將退房時(shí)間酌情延長至當(dāng)晚20點(diǎn)，期間可只向客人加收半天的房費(fèi)。2、設(shè)立帳戶規(guī)定1)設(shè)立日結(jié)工作帳戶(假房帳號(hào)),用于為非住店客人掛帳，但為確保此帳戶不產(chǎn)生壞帳，余額應(yīng)永遠(yuǎn)為零，并由前臺(tái)主管每天下班前進(jìn)行查對(duì)。具體設(shè)立的帳戶：現(xiàn)金帳戶、信用卡帳戶、其它結(jié)帳方式帳戶(以上帳戶僅僅用于掛當(dāng)日能結(jié)算清楚的零散費(fèi)審批人APPROVEDBY職日用，如非住店客人當(dāng)日結(jié)算的用車、購酒店內(nèi)用品等費(fèi)用)。2)設(shè)立非日結(jié)工作帳戶(假房帳號(hào)),用于在賓館工作帳掛帳，但為確保此帳戶不產(chǎn)生壞帳，應(yīng)由前臺(tái)主管每天下班前進(jìn)行查對(duì)，若客人已3)團(tuán)隊(duì)、會(huì)議主單中設(shè)立的團(tuán)隊(duì)、會(huì)議的主帳號(hào)，用于團(tuán)隊(duì)、會(huì)議客人掛帳，但為確保此帳戶不產(chǎn)生壞帳，應(yīng)由前臺(tái)主管每天下班前進(jìn)行查對(duì)，若客人已結(jié)清帳務(wù)，應(yīng)及時(shí)3、關(guān)于前臺(tái)退房查房個(gè)別項(xiàng)目收帳的處理規(guī)定1)客房小酒吧的帳務(wù)處理a.為了盡量避免前臺(tái)在退房時(shí)，漏收或少收客人的客房小酒吧的消費(fèi)，減少酒店的日常損失，前臺(tái)收銀應(yīng)在報(bào)房務(wù)中心查房，并等客房服務(wù)員回復(fù)前臺(tái)后，至上的原則，客房部應(yīng)將退房的查房時(shí)間控制在兩至三分鐘之內(nèi)，這樣既可以給客房服務(wù)員有足夠的時(shí)間查房，也不會(huì)讓客人退房時(shí)，等待時(shí)間過長。對(duì)于類似VIP級(jí)的熟客，可在免若客人因飛機(jī)航班等特殊原因拒絕等待，前廳收銀人員先詢問客人是否有用過客房內(nèi)的各消費(fèi)項(xiàng)目，根據(jù)客人所說的項(xiàng)目錄入客人的帳單中，并請(qǐng)客人簽名確認(rèn)。最終和客房部核對(duì)金額后，如發(fā)生少收的話，可由大堂經(jīng)理簽字做調(diào)整，并寫b.凡客人拒付的費(fèi)用，應(yīng)請(qǐng)客人及大堂經(jīng)理或以上級(jí)別人員在調(diào)帳表中c.若是因?yàn)榍皬d部相關(guān)人員或是客房服務(wù)員的個(gè)人原因而漏收或少收，則應(yīng)由相應(yīng)責(zé)任當(dāng)退房查房時(shí)，客房服務(wù)員查房時(shí)發(fā)現(xiàn)房內(nèi)物品有損壞或遺失，提出應(yīng)由客人來承擔(dān)該筆賠償費(fèi)用。如發(fā)生客人拒付，必須由大堂經(jīng)理或以上級(jí)別的人員同意免審批人APPROVEDBY職日4、臨時(shí)掛帳的處理規(guī)定客人因特殊原因當(dāng)天暫時(shí)不能結(jié)帳的，前廳收銀員在(大堂經(jīng)理或以上級(jí)別人員)授權(quán)的情況下，可暫時(shí)將該筆費(fèi)用臨時(shí)掛帳，但為避免壞帳的產(chǎn)生，掛帳時(shí)間不能超過三天。其中，授權(quán)人員須在電腦的相應(yīng)帳號(hào)中錄入姓名。超過三天的，由相關(guān)人員負(fù)責(zé)追回。核數(shù)人員將每天對(duì)臨時(shí)掛帳情況進(jìn)行跟蹤清查?？腿搜航鹑杂杏囝~，暫時(shí)無法到店結(jié)帳的，經(jīng)前廳部主管許可后，可直接變更為臨時(shí)掛帳處理。5、錯(cuò)帳沖帳的處理規(guī)定電腦沖帳只限用于抵沖當(dāng)天發(fā)生的，并且是在當(dāng)日電腦過日前，同一操作人員錯(cuò)誤的電腦入帳。若是要抵沖電腦自動(dòng)過日后的錯(cuò)帳，只能用調(diào)整的功能(即只能調(diào)帳),并且一定要有大堂經(jīng)理或以上級(jí)別的人員在已調(diào)整的賬單上簽字批準(zhǔn)并注明原因。6、信用卡的退款規(guī)定由于酒店方面的原因而造成在客人的信用卡中多收款，并無法直接在EDC機(jī)上取由前廳部經(jīng)理簽字認(rèn)可后，交至財(cái)務(wù)部。但若由此產(chǎn)生的銀行(信用卡扣率)費(fèi)用，應(yīng)7、前廳部主管人員簽字權(quán)限的規(guī)定(追帳單定義：由于在客人離開酒店后發(fā)現(xiàn)客人還有未結(jié)的帳，需要通過銀行，用客人的信用卡對(duì)該筆費(fèi)用進(jìn)行追收的帳單。)審批人APPROVEDBY職日8、帳單、單據(jù)的簽字規(guī)定除房費(fèi)須保密的帳單(如旅行社定價(jià)、訂單規(guī)定等情況)以外，收銀員都必須請(qǐng)客人在準(zhǔn)確的帳單上簽字確認(rèn)消費(fèi)款項(xiàng)；此外，還應(yīng)請(qǐng)客人在信用9、帳單打印、附單的補(bǔ)充規(guī)定1)凡涉及客人轉(zhuǎn)帳的帳單必須打印明細(xì)，附件帳單必須齊備，退房時(shí)所有應(yīng)轉(zhuǎn)帳金額必2)在前臺(tái)結(jié)清帳務(wù)的帳單不必附客人的明細(xì)帳單，但帳單上必須有客人確認(rèn)帳務(wù)的簽10、發(fā)票管理的補(bǔ)充規(guī)定對(duì)于前廳部人員因各種原因少開的發(fā)票，由核數(shù)員負(fù)責(zé)錄入在相應(yīng)帳單號(hào)便于將來前廳工作人員查詢，為客人按正確的金額補(bǔ)開發(fā)票。對(duì)于要求補(bǔ)開金額發(fā)票的客人，要求其提供未蓋“發(fā)票已開”章的帳單。基于上述因素，要求開具發(fā)票的人員須如實(shí)在發(fā)票上寫明房號(hào)、帳號(hào)，開過發(fā)票的帳單上都必須由前廳部收銀人員蓋上“發(fā)票已開”凡是重開的發(fā)票，前廳收銀人員均應(yīng)收回先前已開過的發(fā)票，否11、其它補(bǔ)充事宜規(guī)定1)享受酒店房價(jià)格優(yōu)惠政策或與銷售部有協(xié)議的客人在入住酒店時(shí)，前廳接待人員應(yīng)向客人收取相應(yīng)確認(rèn)單據(jù)或傳真(或能證明客人身份的名片)、優(yōu)惠卡等訂在客人登記單后，并查對(duì)名片上面載的信息是否與已確認(rèn)的傳真信息一2)信用卡內(nèi)卡手工授權(quán)單上面須寫明客人身份證號(hào)碼，并有客人簽字，授權(quán)取消應(yīng)由3)前臺(tái)收銀投款封包的填寫、投放，帳單的裝訂，發(fā)票、水單、預(yù)收款收據(jù)的收發(fā)按財(cái)務(wù)部規(guī)定操作。(參見財(cái)務(wù)部文件《發(fā)票管理控制》、《前廳備控制》、《水單、發(fā)票、預(yù)收款收據(jù)控制》、《賬單訂制規(guī)范》)審批人APPROVEDBY職日4)客房部須為財(cái)務(wù)部審核人員提供每日入帳的洗衣、小酒吧的錄報(bào)表；前廳部(商務(wù)中心)須為財(cái)務(wù)部審核人員提供每日入帳的復(fù)印、打字、上網(wǎng)、傳真統(tǒng)計(jì)報(bào)表。5)對(duì)于當(dāng)日應(yīng)到未到的客人是否補(bǔ)收房費(fèi)，原則上以銷售部訂單為準(zhǔn)。6)客房部、銷售部、前廳部(商務(wù)中心)凡涉及向客人收費(fèi)的定價(jià)都應(yīng)以書面的形式牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日1、應(yīng)付帳會(huì)計(jì)將已經(jīng)有關(guān)人員審批后的“付款通知書”與申購單(或補(bǔ)倉單)所列具體2、對(duì)收貨記錄、發(fā)票、申購單確認(rèn)一致后在“付款通知3、出納根據(jù)手續(xù)完備的“付款通知書”填寫支票，并專用章”,再交財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他必要人手簽，待預(yù)留印鑒及簽名完畢后，由應(yīng)付帳會(huì)計(jì)通知采購部采購員集中領(lǐng)取，采購部再通知供應(yīng)4、采購部采購員領(lǐng)取支票時(shí)必須在“支票領(lǐng)用登記本”上注明日期、支付內(nèi)容、支票號(hào)、5、應(yīng)付帳會(huì)計(jì)根據(jù)已經(jīng)支付的付款原始憑證編制付與發(fā)票金額是否相符，并按日期順序編號(hào)登記入帳及輸入電腦，同時(shí)將當(dāng)日付款情況及時(shí)6、應(yīng)付帳會(huì)計(jì)隨時(shí)核對(duì)替換無發(fā)票收貨記錄。月末將當(dāng)月7、應(yīng)付帳人員每月按供應(yīng)商編制應(yīng)付帳帳齡報(bào)表。8、應(yīng)付帳人員根據(jù)收付款憑證登記入金蝶系統(tǒng)，并每月在金9、負(fù)責(zé)匯總、復(fù)核、整理從核數(shù)處轉(zhuǎn)來的租賃經(jīng)營點(diǎn)寓、外客營收款數(shù)據(jù)，及時(shí)將營收款按合同、協(xié)議扣除稅收、信用卡手續(xù)費(fèi)等代付款項(xiàng)后10、保管酒店所有對(duì)外付款合同協(xié)議，并根據(jù)合同協(xié)議完成情況匯總編表，每月3日11、每月底與銀行核對(duì)存款余額。在收到銀行對(duì)帳單后，應(yīng)逐筆核對(duì)借貸發(fā)生額和余額。發(fā)現(xiàn)記帳錯(cuò)誤，要立即更正。屬銀行的差錯(cuò)，要及時(shí)通知銀對(duì)核實(shí)的未達(dá)帳款，要加強(qiáng)管理，經(jīng)常檢查，如發(fā)現(xiàn)有帳款未清，應(yīng)認(rèn)真查明原因及時(shí)牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日一、應(yīng)收帳程序帳報(bào)告。2.將前臺(tái)轉(zhuǎn)來的帳單與以上兩張報(bào)告核對(duì)，要求帳單與電腦報(bào)告的應(yīng)收款帳號(hào)相符。3.每天轉(zhuǎn)來的信用卡應(yīng)收款金額與前臺(tái)系統(tǒng)自動(dòng)生成的信用卡應(yīng)收款報(bào)告核對(duì)相4.帳單與訂單核對(duì)相符，要求訂單、更改單、手續(xù)齊5.如果核對(duì)有問題的帳單找核數(shù)人員核查，要求當(dāng)日解6.帳單核對(duì)無誤后進(jìn)行A/RSAP系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳。7.轉(zhuǎn)帳后，打出一份當(dāng)日掛帳報(bào)告，與當(dāng)日所輸入的帳單核對(duì)無誤后存入帳單8.每日根據(jù)結(jié)算情況在SAP系統(tǒng)中逐筆核銷并制作當(dāng)日付款報(bào)9.每日制作CITS結(jié)算清單，與銀行快遞對(duì)帳單或銀行網(wǎng)上對(duì)帳系統(tǒng)逐筆核對(duì)，月底匯總，按卡類作調(diào)節(jié)表。10.海外旅行社除有結(jié)算要求的一律在審核帳單后的三日內(nèi)發(fā)出傳真。對(duì)需提供每日結(jié)算清單的海外旅行社每日填寫結(jié)算明細(xì)表，月底匯總，在次月10日前將結(jié)算明細(xì)表發(fā)傳真給每個(gè)旅行社。11.對(duì)外埠旅行社帳單在審核無誤后的三日內(nèi)寄出，必要時(shí)可以發(fā)傳真。12.負(fù)責(zé)給外結(jié)人員提供準(zhǔn)確無誤的帳單，要求有登記手續(xù)。14.負(fù)責(zé)保管長住戶合同及公司合同，要求合同齊全。15.根據(jù)協(xié)議合同計(jì)算所有承租商租賃費(fèi)、根據(jù)表計(jì)計(jì)算所有承租商能源費(fèi)用，根據(jù)電話局的計(jì)費(fèi)單匯集所有承租商的電話費(fèi)，要求準(zhǔn)確無誤，不能按時(shí)交納的查明原因，逐級(jí)報(bào)告。二、外結(jié)程序1.每月根據(jù)應(yīng)收款帳齡報(bào)告，協(xié)助銷售部制定收款計(jì)劃2.每月應(yīng)對(duì)離店客人應(yīng)收帳款與銷售部協(xié)作，及時(shí)催收，控制應(yīng)收款的當(dāng)月回收率。3.每天要與銷售部協(xié)作，對(duì)客戶進(jìn)行聯(lián)系，并要填寫詳細(xì)的收款記錄。5.收回款項(xiàng)與帳單不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告說明調(diào)整原因及情況，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理同意方可進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)調(diào)整。6.掌握掛帳客戶的協(xié)議、合同等有關(guān)條款，并做好保密工作。7.對(duì)長期催收無效的帳款，要及時(shí)寫出書面材料，報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，通過審批程序及時(shí)做壞帳處理。三、關(guān)于掛帳的控制規(guī)定與程序1、掛帳規(guī)定：2)為加強(qiáng)掛帳控制，接受一個(gè)新的申請(qǐng)人時(shí)，應(yīng)由市場營銷部評(píng)估，對(duì)外國旅行社要特別注意其資信狀況，新成員要有酒店標(biāo)準(zhǔn)申請(qǐng)表等相關(guān)有效資信證3)所有掛帳合同、協(xié)議應(yīng)符合合同管理規(guī)定并必須在條款中規(guī)定授信額度、結(jié)付期限、4)在一般情況下，結(jié)款期限為月結(jié)，財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳會(huì)計(jì)員每月5日前向簽約商戶或旅行社寄送帳單并用電傳等快速對(duì)帳方式進(jìn)行對(duì)帳確認(rèn)，對(duì)方在每月20日前應(yīng)結(jié)清所有款項(xiàng)。但在達(dá)到授信額度時(shí)不受月結(jié)時(shí)間限制，財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳會(huì)計(jì)員會(huì)同市場營銷部應(yīng)及時(shí)通過催收方式要求對(duì)方立即結(jié)款。5)掛帳記錄存檔①每一帳目都有掛帳檔案，包括掛帳來源的通知、授權(quán)書、往審批人APPROVEDBY職日印件一致，存檔時(shí)應(yīng)按帳目名稱順序。③應(yīng)收帳序號(hào)應(yīng)按帳目的連續(xù)性存檔。四、掛帳管理1、酒店前臺(tái)系統(tǒng)對(duì)客戶掛帳情況實(shí)行實(shí)時(shí)預(yù)警機(jī)制，在簽達(dá)到其規(guī)定掛帳限額的90%時(shí)，系統(tǒng)予以警示，并每日自動(dòng)生成應(yīng)收掛帳預(yù)警明細(xì)報(bào)財(cái)務(wù)部與市場營銷部根據(jù)預(yù)警情況作告知掛帳公司或做催收準(zhǔn)備工2、如簽約商戶或旅行社掛帳余額超過其掛帳超額額度(最多為允許掛帳額度的10%),為規(guī)避壞帳風(fēng)險(xiǎn)，除非其及時(shí)清款以使其掛帳余額低于掛帳超額額度，原則上一律不予掛帳(前臺(tái)電腦系統(tǒng)將自動(dòng)停止掛帳)。在特殊狀況下，須由市場營銷部提出特別請(qǐng)示并附相關(guān)付款保證文件，由銷售總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽署同意后方可繼續(xù)掛帳。解除系統(tǒng)暫停掛帳的授權(quán)密碼由銷售總監(jiān)與前廳部經(jīng)理分別執(zhí)一，并共同確認(rèn)后進(jìn)行。3、處理壞帳(1)當(dāng)銷售部按程序催收時(shí)(包括指定催帳公司),應(yīng)預(yù)先通知財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理。(2)財(cái)務(wù)總監(jiān)檢查文件證據(jù)后，審查無誤后轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批。(3)應(yīng)收帳會(huì)計(jì)員按具體會(huì)計(jì)制度處理應(yīng)收壞牽涉部門：相關(guān)部門目的：為了保障酒店財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的規(guī)審批人APPROVEDBY職日1、裝訂帳單資料的一般順序：客人的資料卡、預(yù)訂變更單、預(yù)訂單、客人傳真、其它已消費(fèi)的帳單(小酒吧帳單、商務(wù)中心帳單、洗衣單等)。以上裝訂的總稱客人資2、客人資料須裝訂在帳單后方。1、預(yù)收款收據(jù)、退定金收據(jù)、信用卡消費(fèi)單據(jù)訂在帳單的左上是退定金單、客人還回的預(yù)收款收據(jù)、開具的發(fā)票記帳聯(lián)、帳單、客人資料；若有信用卡單據(jù)，發(fā)票的記帳聯(lián)訂在信用卡單據(jù)后。若兼有數(shù)種結(jié)帳方式，發(fā)票的記帳聯(lián)裝訂應(yīng)遵循以下順序：信用卡、退款、純現(xiàn)金收入。但須在沒有裝訂發(fā)票記帳聯(lián)的帳單上注明記帳聯(lián)1、先按結(jié)帳方式裝訂：若客人只有現(xiàn)金收入，客人資料訂在現(xiàn)金帳單后；若兼有現(xiàn)金收入和現(xiàn)金退款，客人資料訂在退款單后；若兼有信用卡收入，客人資料訂在信2、若有轉(zhuǎn)帳帳單，客人資料訂在轉(zhuǎn)帳帳單后。但須在無客人資3、帳單匯總后，按現(xiàn)金帳單、退款帳單、信用卡帳單、轉(zhuǎn)分類的帳單均須打印紙帶，與班結(jié)報(bào)表上數(shù)額核對(duì)無誤后，分類裝訂在各類4、前臺(tái)收銀員當(dāng)班時(shí)開具的MINIBAR等手工帳單須訂在每班的班結(jié)夜間核數(shù)員根據(jù)前臺(tái)收銀員交來的帳單及其資料審核，將審核無誤后的數(shù)據(jù)打印成紙牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日1、酒店內(nèi)部各部門資產(chǎn)(包括營運(yùn)物品，家具及辦公用品等)在本部門必須登記備2、關(guān)于資產(chǎn)管理各部門應(yīng)本著“誰使用，誰保管，誰負(fù)應(yīng)由各部門經(jīng)理指定一名資產(chǎn)協(xié)管員對(duì)于本部門所有資產(chǎn)協(xié)助財(cái)務(wù)部員工進(jìn)行控制，做3、對(duì)于各部門之間閑置資產(chǎn)的調(diào)劑應(yīng)提交“接交記錄”致財(cái)務(wù)部備案，“接交記錄”須經(jīng)移交雙方部門經(jīng)理及部門資產(chǎn)協(xié)管員簽字確認(rèn)。(“接交記錄”樣張附后)4、對(duì)于各部門資產(chǎn)的毀損和遺失應(yīng)立即提交報(bào)損申請(qǐng)致如在財(cái)務(wù)部進(jìn)行資產(chǎn)清查時(shí)發(fā)現(xiàn)有資產(chǎn)盤虧，財(cái)務(wù)部將直接報(bào)告5、關(guān)于資產(chǎn)協(xié)管員的指定須提交“知情書”致財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)部員工可以及時(shí)6、如有資產(chǎn)送出酒店外進(jìn)行修理請(qǐng)及時(shí)將出門證交財(cái)務(wù)部備案。7、所有部門要求總倉備貨的物品請(qǐng)以書面形式牽涉部門：相關(guān)部門1、每日(除節(jié)假日外)上午8:45分，出納在財(cái)務(wù)部日間核數(shù)的陪同下，開啟投款箱托銀行辦理收款結(jié)算，并應(yīng)加強(qiáng)檢查委托收款情況，凡發(fā)現(xiàn)委托收款款項(xiàng)超過7天未收到，審批人APPROVEDBY職日期DATE2、市內(nèi)往來單位的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系催收。若用支遲不得超過第二天，把支票送交銀行結(jié)算，以加3、銀行存款的規(guī)定①送交銀行的款項(xiàng)，應(yīng)填寫“銀行現(xiàn)金繳款書”連同現(xiàn)金或結(jié)算憑證行。并將“銀行現(xiàn)金繳款書”或“銀行進(jìn)帳單”轉(zhuǎn)費(fèi)用會(huì)計(jì)據(jù)以填制記②從銀行提取款項(xiàng)或轉(zhuǎn)出款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)開出銀行支票或其它結(jié)算憑證，并及時(shí)將支票存根、結(jié)算憑證付款聯(lián)，轉(zhuǎn)費(fèi)用會(huì)計(jì)填制記帳憑證③酒店在銀行開立的存款帳戶，不準(zhǔn)外單位或個(gè)人借用四、結(jié)帳1、每月2日上午前將上月現(xiàn)金、銀行日記帳與總帳核對(duì)無誤，作為確定會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)2、根據(jù)銀行日記帳與銀行對(duì)帳單核對(duì)情況，每月7日填制求分銀行、分幣別填列；經(jīng)三個(gè)月調(diào)節(jié)的未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因，書面報(bào)告會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)3、及時(shí)控制酒店現(xiàn)金及掌握銀行存款庫存狀況，定期報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，每旬做表一次，必要時(shí)隨時(shí)提供；4、負(fù)責(zé)現(xiàn)金銀行收付憑證的保管、裝訂，月末交會(huì)計(jì)主管歸檔。5、負(fù)責(zé)對(duì)有問題的銀行票證的跟蹤、查詢、辦理，半月內(nèi)無法解決的要闡明原因，書6、負(fù)責(zé)對(duì)工資、獎(jiǎng)金等的審核工作。牽涉部門：相關(guān)部門審批人APPROVEDBY職日按照幣種、幣值、張數(shù)、金額等分別把現(xiàn)金、支票填寫在繳款袋簽名，然后監(jiān)督收銀員將繳提袋投入保險(xiǎn)柜，最后見證人在上述登停車場等應(yīng)交款部門的收銀員是否已在見證登記表上登記，如發(fā)專人在場監(jiān)點(diǎn)，如清點(diǎn)的數(shù)額與繳款袋數(shù)額和收銀員繳款單數(shù)額在交款袋、收銀員繳款單上作收妥的簽署，如果不一致，數(shù)額或多或?qū)徟薃PPROVEDBY職日7、如銀行上門收款，可由銀行收款員直接開封清點(diǎn)現(xiàn)金，出納在場監(jiān)交，銀行交款單與牽涉部門：相關(guān)部門1、每日所有的前廳收銀應(yīng)將當(dāng)日已結(jié)帳單用打印計(jì)算器按支付方式匯總。2、每日前廳收銀在班結(jié)后即打印出系統(tǒng)班結(jié)報(bào)表，前臺(tái)收銀須將已按支付方式匯總的帳審批人APPROVEDBY職日單(含所有原始憑證附件)與系統(tǒng)報(bào)表按裝訂要求呈前廳當(dāng)值領(lǐng)班或主3、前廳當(dāng)值領(lǐng)班或主管應(yīng)按當(dāng)日不同班別、不同收銀所呈報(bào)的已結(jié)帳帳單與系統(tǒng)班結(jié)報(bào)表進(jìn)行歸集、整理。4、每天9時(shí)前，財(cái)務(wù)部核數(shù)人員至前廳當(dāng)值主管處收集昨日前廳表。5、每天9時(shí)前，財(cái)務(wù)部核數(shù)人員至前廳當(dāng)值主管處取得已由前廳部大堂副理以上級(jí)人員簽署的系統(tǒng)客房收入日?qǐng)?bào)表。6、財(cái)務(wù)部核數(shù)對(duì)所有已收集的昨日帳單進(jìn)行審①系統(tǒng)班結(jié)報(bào)表所反映的不同結(jié)帳方式金額須與前臺(tái)收銀用打印計(jì)算器匯總的金額一據(jù)必須一致，如有差異，即聯(lián)系前廳經(jīng)理查找原統(tǒng)自動(dòng)生成累加的房價(jià)是否一致，如有差異，即聯(lián)7、審核完畢后，立即根據(jù)各班結(jié)報(bào)表匯總完成酒店總收入報(bào)表(GRR),經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總經(jīng)理、總助及各部門經(jīng)理發(fā)8、審核完畢后，立即根據(jù)各班結(jié)報(bào)表匯總完成收入?yún)R總表，每周一交總帳會(huì)計(jì)師上一周收入?yún)R總表以便及時(shí)入帳，牽涉部門：相關(guān)部門1.每月根據(jù)應(yīng)收款帳齡報(bào)告，協(xié)助銷售部制定收款計(jì)劃。2.每月應(yīng)對(duì)離店客人應(yīng)收帳款與銷售部協(xié)作，及時(shí)催收，控制應(yīng)收款的當(dāng)月回收率。審批人APPROVEDBY職日3.每天要與銷售部協(xié)作，對(duì)客戶進(jìn)行聯(lián)系，并要填寫詳細(xì)的收款記錄。5.收回款項(xiàng)與帳單不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告說明調(diào)整原因及情況，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理同意方可進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)調(diào)整。6.掌握掛帳客戶的協(xié)議、合同等有關(guān)條款，并做好保密工作。7.對(duì)長期催收無效的帳款，要及時(shí)寫出書面材料，報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，通過審批程序及時(shí)做壞帳處理。牽涉部門：相關(guān)部門1、掛帳規(guī)定1)允許掛帳的是有信譽(yù)的商業(yè)公司和機(jī)構(gòu)。這些公司的名單及基本狀況通過其填列酒店審批人APPROVEDBY職日信用申請(qǐng)表并由總經(jīng)理、