2022年度銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實務《公司信貸》綜合檢測（含答案）

2022年度銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實務《公司信貸》綜

合檢測(含答案)

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、()是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

A、貸款安全性

B、貸款風險性

C、貸款效益性

【參考答案】：C

【解析】：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管

理活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，

同時也受外部環(huán)境眾多因素的影響。

2、投資利稅率是()o

A、使項目在計算期內各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率

B、項目達到設計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)

期內平均利稅總額與項目總投資的比率

C、項目達到設計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生產(chǎn)期內

平均利潤總額與資本金的比率

【參考答案】：B

【解析】：財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現(xiàn)金流量累計凈

現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率，A項不符合題意。投資利潤率是指項目達到設計能力

后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率，B項不符合題意。資本

金利潤率是在項目達到設計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生

產(chǎn)期內平均利潤總額與資本金的比率，D項不符合題意。投資利稅率是項目達

到設計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)期內平均利稅

總額與項目總投資的比率。故選C。

3、關于信貸余額擴張系數(shù)，下列說法不正確的是()o

A、用于衡量目標區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響程度

B、指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快

C、該指標側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生萎縮性風險

【參考答案】：C

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

［解析】信貸余額擴張系數(shù)用于衡量目標區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風

險的影響程度。指標小于。時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味

著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過

大或過小都可能導致風險上升。該指標側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而

產(chǎn)生擴張性風險。

4、()是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已

無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

A、損失類貸款

B、次級類貸款

C、可疑類貸款

【參考答案】：B

【解析】：次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其

正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定

損失。

5、關于對借款人盈利能力的分析，下列說法錯誤的是()o

A、應對銷售利潤率、凈利潤率等各指標及利潤表各項目結構分析，分別

獨立評價

B、一般銷售利潤率上升總是與產(chǎn)品銷售成本在產(chǎn)品銷售收入中比重下降

相聯(lián)系

C、銷售利潤率上升一般必然導致營業(yè)利潤率的上升

【參考答案】：A

【解析】：在分析借款人盈利能力時，應將銷售利潤率、營業(yè)利潤率、

稅前利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率等指標結合起來，并運用利潤表中

各個項目的結構分析，綜合評價客戶盈利能力的高低和變動情況，不應將各

指標分裂開來單獨評價，這樣不能全面考察企業(yè)的盈利能力。

6、下列對保證人資格審查的做法中，正確的是()o

A、應盡可能避免連環(huán)擔保

B、自然人不可以作為公司貸款的保證人

C、只允許企業(yè)法人作保證人

【參考答案】：A

【解析】：審查保證人資格時應注意：保證人應是具有代為清償能力的

企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表；保證

人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事

會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。應盡可能避免借款人之間相互

擔?；蜻B環(huán)擔保。

7、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是()o

A、區(qū)域政府行為和政府信用

B、區(qū)域市場化程度和法制框架

C、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

【參考答案】：C

【解析】：【正確答案】：D對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風

險影響最大、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風

險越低。故選D。

8、貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，

實行()計提。

A、批量

B、審核比率

C、權數(shù)

【參考答案】：A

【解析】：貸款損失準備金中，對于大額的不良貸款，特別是大額的可

疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提；對于其他不良

貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提

比例，實行批量計提。故選A。

9、某國的政治風險評分為2.7分，經(jīng)濟風險評分為3.5分，法律風險評

分為1.3分，稅收風險評分為2.8分，運作風險評分為2.4分，安全性評分

為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風險是()o

A、2.215

B、2.415

C、2.515

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素

中的每一項都給出風險評分，分值1?5.1表示最低風險，5表示最高風險。

風險評級最小的增加值是0.5。國家風險的最終衡量根據(jù)權重，綜合6個因素

打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟風險各占25%的權重，法律和稅收各占15%,

運作和安全性各占10%0其計算方法為：(2.7+3.5)*25%+(1.3+2.8)

X15%+(2.4+1.1)X10%=2.5150分值為1.0?1.24代表風險非常小，分值

為4

10、貸款安全性調查中，銀行業(yè)務人員必須對借款人的()作出判斷。

A、穩(wěn)定性

B、風險狀況和資質

C、還款能力

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

11、積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請，

這是()的職責。

A、信貸業(yè)務崗位

B、信貸發(fā)放崗位

C、信貸授信崗位

【參考答案】：A

【解析】：積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調查，優(yōu)選客戶，受理借款人

申請，這是信貸業(yè)務崗位的職責之一。

12、某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經(jīng)協(xié)商雙方同意

以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元(評估價)抵償貸款本

息。銀行對該筆抵債資產(chǎn)的處理是()o[2010年5月真題]

A、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80

萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理

B、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80

萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳國庫

C、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80

萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上交上一級銀行

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應收利

息。抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證

金科月設專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。

13、行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風險的程度從高到低排列,

依次為OO

A、啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段

B、啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段

C、衰退階段、啟動階段、成長階段、成熟階段

【參考答案】：A

【解析】：處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，處在成長階段的行

業(yè)代表中等程度的風險，處在成熟階段的行業(yè)代表著最低的風險，處在衰退

階段的行業(yè)代表相對較高的風險。行業(yè)發(fā)展的各個階段信貸風險從高到低排

列為啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段。

14、商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的()o

A、家庭狀況

B、償債能力

C、工作性質

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能

夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關

系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其

現(xiàn)在和未來的償債能力。

15、借款人的信用承受能力主要內容不包括()o

A、借款人的信用等級

B、已占用的風險限額情況

C、審查保證人的資格及其擔保能力

【參考答案】：C

【解析】：借款人的信用承受能力的主要內容包括：借款人的信用等級、

統(tǒng)一授信(或公開授信)情況、已占用的風險限額情況、是否存在超風險限額

發(fā)放貸款。此外，審查時還應特別注意借款人的應攤未攤、盤虧損失、潛在

虧損等方面的問題。審查保證人的資格及其擔保能力是對貸款保證人的審查

內容，不是對借款人的審查內容。故選D。

16、以下關于借款人資金結構的表述，正確的是()

A、資金結構不合理，經(jīng)濟基礎較虛弱，抵御風險的能力較差，償債能力

也就會低下

B、生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金

C、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，應該降低長期債務比重

【參考答案】：A

【解析】：資金結構是指借款人的全部資金中負債和所有者權益所占的

比重及相互關系。借款人資金來源結構狀況直接影響其償債能力。資金結構

合理，借款人的經(jīng)濟基礎就牢固，就能承擔較大的風險，就有較強的償債能

力，尤其是長期償債能力。反之，如果資金結構不合理，借款人的經(jīng)濟基礎

就較虛弱，抵御風險的能力就較差，其償債能力也就會低下。

17、由出票銀行簽發(fā)，由其在見票時按照實際結算金額無條件付給收款

人或者持票人的票據(jù)是()O

A、銀行匯票

B、商業(yè)匯票

C、商業(yè)本票

【參考答案】：A

【解析】：沒有試題解析

18、以下不屬于貸款效益性調查的內容的是()o

A、借款人、保證人的財務管理狀況

B、借款人當前經(jīng)營情況

C、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益

情況

【參考答案】：A

【解析】：借款人、保證人的財務管理狀況屬于貸款安全性調查的內容,

其他三項都屬于貸款效益型調查的內容。故本題選A。

19、在設備評估時對設備使用壽命進行評估時應考慮的因素不包括()o

A、設備的物質壽命

B、設備的生產(chǎn)壽命

C、設備的經(jīng)濟壽命

【參考答案】：B

【解析】：對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設備的

物質壽命：②設備的技術壽命；③設備的經(jīng)濟壽命。

20、商業(yè)銀行公司信貸產(chǎn)品的定價策略中，被稱為“薄利多銷定價策略”

的是()O

A、差別定價策略

B、高額定價策略

C、滲透定價策略

【參考答案】：C

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】滲透定價策略采用很低的初始價格，打開銷路，以便盡早占領

較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產(chǎn)品價格，從而保證一定

的利潤率。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。

21、國內商業(yè)銀行通常以()為基礎確定外匯貸款利率。

A、央行確定的基準利率

B、國際主要金融市場的利率

C、法定利率

【參考答案】：B

【解析】：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率

在我國已經(jīng)實現(xiàn)市場化。國內商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率(如

倫敦同業(yè)拆借利率)為基礎確定外匯貸款利率。

22、對借款人的借款目的進行調查是對貸款的()進行調查。

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

【參考答案】：A

【解析】：貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資

格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調查、認定。調查內容包

括對借款人的借款目的進行調查。信貸業(yè)務人員應調查借款人的借款目的，

防范信貸欺詐風險。

23、某公司第一年的銷售收入為100萬元，經(jīng)營成本比率為30%,第二年

的銷售收入為200萬元，經(jīng)營成本比率為40斬則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉

()萬元的現(xiàn)金。

A、20

B、60

C、80

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)題意，若第二年繼續(xù)保持第一年的經(jīng)營成本比率30%,那

么經(jīng)營成本應當是200X30%=60萬元，但經(jīng)營成本比率的增加使得實際經(jīng)營

成本達到了200X40%=80萬元，即經(jīng)營成本比率增加消耗掉20萬元的現(xiàn)金。

故選A。

24、在貸款發(fā)放階段，以下做法不正確的是()o

A、在審查擔保類文件時，公司業(yè)務人員應特別注意抵(質)押協(xié)議生效的

前提條件

B、在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

C、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金

的融資

【參考答案】：C

【解析】：貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需

自籌資金的融資。故選D。

25、在風險預警運行過程中，要不斷通過()來檢驗其有效性。

A、時間序列分析

B、專家評價法

C、比較法

【參考答案】：A

【解析】：目前在我國，風險預警運行過程中要不斷通過時間序列分析

等技術來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結構的改善。

26、()預警法側重定量分析。

A、黑色

B、黃色

C、藍色

【參考答案】：c

【解析】：

【正確答案】：D黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警兆指標的時間

序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征，A項不符合題意。紅色預警法重視定量分析

與定性分析相結合，B項不符合題意。銀行業(yè)的風險預警法中不存在黃色預警

法，C項不符合題意。藍色預警法側重定量分析。故選D。

27、下列有關商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是()o

A、除非借款合同另有規(guī)定.商業(yè)銀行不能代客戶填寫借款憑證

B、商業(yè)銀行公司業(yè)務部門須在借款人的提款期滿之后.將借款人應提未

提的貸款額度通知借款人

C、借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、支

付勞務費用等

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】應在提款期滿之前告訴。

28、我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括()o

A、日元

B、澳元

C、歐元

【參考答案】：B

【解析】：我國現(xiàn)有外匯幣種包括美元、港元、日元、英鎊與歐元。故

本題選C。

29、貸款效益性調查的內容不包括對借款人()進行調查。

A、當前經(jīng)營情況

B、過去和未來給銀行帶來收入、存款等綜合效益情況

C、擔保是否符合規(guī)定

【參考答案】：C

【解析】：業(yè)務人員開展的調查內容應包括：①對借款人過去3年的經(jīng)

營效益情況進行調查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。②

對借款人當前經(jīng)營情況進行調查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性

和可行性。③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等

綜合效益情況進行調查、分析、預測。

30、以資抵債是指因債務人不能以()足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)

有關協(xié)議.取得債務人各種()的處置權，以抵償貸款本息的方式。

A、貨幣資產(chǎn)；有效資產(chǎn)

B、資金；資產(chǎn)

C、資金：有效資產(chǎn)

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】以資抵債是指因債務人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，

銀行根據(jù)有關協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的

方式。

31、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉換周期是銀行信貸資金由()轉化為實物

資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。

A、資產(chǎn)資本

B、金融資本

C、金融資產(chǎn)

【參考答案】：B

【解析】：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉換周期是銀行信貸資金由金融資本

轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。它包括兩個方面的

內容，一是生產(chǎn)轉換周期，二是資本轉換周期。

32、下列關于長期償債能力指標說法錯誤的是()o

A、資產(chǎn)負債率說明客戶總資產(chǎn)中債權人提供資金所占的比重

B、有形凈資產(chǎn)債務率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力

C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務利息的保證程度

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】長期償債能力指標包括：①資產(chǎn)負債率。資產(chǎn)負債率又稱負債

比率，是客戶負債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說明客戶總資產(chǎn)中債權人提供

資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對債權人權益的保障程度。②負債與所有者

權益比率。負債與所有者權益比率指負債總額與所有者權益總額的比例關系,

用于表示所有者權益對債權人權益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長

期償債能力越強，債權人權益保障程度越高。③負債與有形凈資產(chǎn)比率。負

債與有形凈資產(chǎn)比率是指負債與

33、當借款企業(yè)信用評級在一級以下(含)時，銀行可以自主免除其

O()

A、BBB；表外欠息

B、BBB；表內欠息

C、BB；表內欠息

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠

息：①借款企業(yè)信用評級在BBB級以下(含BBB級)；②貸款本金為次級、可

疑或損失類。

34、內部融資的資金來源不包括()o

A、凈資本

B、IPO

C、增發(fā)股票

【參考答案】：B

【解析】：解析：內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。

一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票.因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假

設內部融資的資金來源主要是留存收益。

35、下列關于行業(yè)風險分析框架中盈虧平衡點的說法，錯誤的是()o

A、指某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點

B、一般低經(jīng)營杠桿企業(yè)的盈虧平衡點較高

C、盈虧平衡點越高，(行業(yè))盈利風險越大

【參考答案】：B

【解析】：盈虧平衡點是指某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。

C項一般高經(jīng)營杠桿企業(yè)的盈虧平衡點較高。由于高杠桿經(jīng)營行業(yè)中的企業(yè)固

定成本高，因而需要達到較高的產(chǎn)量才能彌補其固定成本，因而盈虧平衡點

較高。

36、下列不屬于借款人提款用途的是()o

A、支付勞務費用

B、購買商品費用

C、彌補企業(yè)既往的虧損

【參考答案】：C

【解析】：借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設備款、購買商

品費用、在建項目進度款、支付勞務費用、其他與項目工程有關的費用、用

于臨時周轉的款項。

37、水力發(fā)電站規(guī)模主要根據(jù)水源流量和落差來確定，這里的水源流量

和落差屬于()項目規(guī)模制約因素。

A、行業(yè)技術經(jīng)濟特點

B、設備、設施狀況

C、其他生產(chǎn)建設條件

【參考答案】：A

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】由于不同的項目所處行業(yè)的技術經(jīng)濟特點不同，因此不同的部

門和行業(yè)對項目生產(chǎn)規(guī)模有不同的要求。水力發(fā)電站根據(jù)水源流量和落差確

定建設規(guī)模，主要是基于行業(yè)技術經(jīng)濟特點對生產(chǎn)規(guī)模的要求和限制的考慮。

38、按規(guī)定，無形資產(chǎn)規(guī)定有效期的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定

有效期的，按預計使用期限或者不少于()的期限平均攤銷。［2010年5月真

題］

A、3年

B、1年

C、10年

【參考答案】：C

【解析】：無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，

無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定使用期限的，按

預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。開辦費在項目投產(chǎn)后按不短

于5年的期限平均攤銷。

39、某企業(yè)某年實現(xiàn)凈利潤6000萬元，利息支出2000萬元，所得稅支

出2000萬元，該企業(yè)利息保障倍數(shù)是()o

A、5倍

B、3倍

C、2倍

【參考答案】：A

【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用

以衡量客戶償付負債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數(shù)二(利潤總額+

利息費用)/利息費用二(凈利潤+所得稅支出+利息費用)/利息費用;

(6000+2000+2000)/2000=5。

40、貸款風險的預警信號系統(tǒng)中關于經(jīng)營者的信號不包括()o

A、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降

B、還款意愿降低

C、冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場

【參考答案】：A

【解析】：有關經(jīng)營者的信號主要包括：關鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺

乏合作態(tài)度；董事會、所有權變化或重要的人事變動；還款意愿降低；財務

報表呈報不及時；各部門職責分裂；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新

業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場等。

41、貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有()o

A、關聯(lián)方

B、債務人

C、擔保人

【參考答案】：C

【解析】：貸款的合法合規(guī)性審查主要指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保

人的資格合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進行的調查、認定。

42、“全方位、高質量”的金融產(chǎn)品定位屬于()o

A、客戶心理定位

B、金融產(chǎn)品質量定位

C、產(chǎn)品戰(zhàn)略定位

【參考答案】：B

【解析】：解析：公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出

來，如經(jīng)濟實惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的領先意識；有的可以從金融

產(chǎn)品本身的價格水平來表現(xiàn)，如高價、低價等；有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質量，

如替客戶著想的態(tài)度、高效率的服務?！叭轿?、高質量”的金融產(chǎn)品定位

是金融產(chǎn)品質量定位。

43、決定貸款能否償還的最主要因素是()o[2012年10月真題]

A、貸款人的信用等級

B、貸款人的還款能力

C、擔保人資金實力

【參考答案】：B

【解析】：銀行最關心的是借款企業(yè)的財務狀況和項目的效益情況，并

把貸款項目的還款能力作為評估重點。

44、銀行營銷機構的組織形式不包括()o

A、直線職能制

B、合伙合作制

C、矩陣制

【參考答案】：B

【解析】：銀行營銷組織的形式包括直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制，

合伙合作制不屬于銀行營銷機構的組織形式。故選Co

45、貸款合規(guī)性調查中，對借款人的借款目的進行調查是為了防范()o

A、經(jīng)營風險

B、信貸欺詐風險

C、投資風險

【參考答案】：B

【解析】：貸款合規(guī)性調查中，信貸業(yè)務人員調查借款人的借款目的主

要是為防范信貸欺詐風險，防止借款人騙取銀行貸款。

46、因債務人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本

息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂協(xié)議，取得債務人各種有效

資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式是()O

A、重組

B、清收

C、以資抵債

【參考答案】：c

【解析】：以資抵債是指因債務人(包括借款人和保證人)不能以貨幣

資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵

債協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式。它是

依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。

47、繪制出定位圖后，要在圖上標示()所處位置。

A、競爭者

B、本銀行與客戶

C、競爭者與本銀行

【參考答案】：C

【解析】：沒有試題解析

48、商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三

方面分析客戶經(jīng)營狀況，下列對客戶供應階段分析中，不正確的是()0

A、客戶采購物品的質量主要取決于上游廠商的資質，知名供應商一般較

為可靠

B、付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現(xiàn)貨交易采

購說明其資信較高

C、進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、

運輸方式、進貨資質

【參考答案】：B

【解析】：付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)兩個因素。如果貨幣供

不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨

商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。付款條件不僅影響到客戶的財務

費用和資金周轉，而且關系到買賣雙方的交易地位。

49、銀行營銷活動的對象為()o

A、銀行

B、信貸產(chǎn)品

C、銀行品牌

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

50、下列關于貸款擔保中人的擔保的說法，錯誤的是()o

A、擔保人可以是法人，也可以是自然人

B、擔保人將特定財產(chǎn)抵押給銀行

C、若借款人未按期還款，擔保人承擔還款責任

【參考答案】：B

【解析】：

【正確答案】：C貸款擔?？煞譃槿说膿：拓敭a(chǎn)擔保兩種。人的擔保主

要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款

的保證。如果債務人未按期還款，擔保人將承擔還款的責任，

A、B、D三項正確。財產(chǎn)擔保的擔保人需將特定財產(chǎn)抵押給銀行，人的擔

保不適用。故選C。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、一個公司的可持續(xù)增長率取決于利潤率、留存利潤、財務杠桿和資產(chǎn)

效率四個變量，下列對于四個變量的描述不準確的是()o[2012年6月真題]

A、公司財務杠桿越高，銷售增長越快

B、公司用于分紅的利潤越少，銷售增長越慢

C、公司利潤率越高，銷售增長越快

【參考答案】：B

【解析】：一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下四個變量：①利潤率，利

潤率越高，銷售增長越快；②留存利潤，用于分紅的利潤越少，銷售增長越

快；③資產(chǎn)使用效率，效率越高，銷售增長越快；④財務杠桿，杠桿越高，

銷售增長越快。

2、以下關于中長期貸款描述不正確的是()o

A、房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金應占項目預算投資的30%以上

B、對外勞務承包工程貸款都是長期貸款

C、出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件

【參考答案】：B

【解析】：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定,

可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。故選C。

3、項目融資項目發(fā)起人的責任是()

A、無限地承擔償還全部項目貸款的義務

B、只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務

C、不承擔償還全部項目貸款的義務

【參考答案】：B

【解析】：項目融資項目發(fā)起人的責任只限于其投入項目公司的股本及

其承擔的擔保義務。

4、二級文件的管理不包括()o

A、借閱

B、保管

C、結清、退還

【參考答案】：C

【解析】：二級文件(押品)的管理包括保管、交接和借閱。故本題選D。

5、“同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應

商”是決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期內在吸引力，這是()

A、波特理論

B、5Ps亞當？斯密理論

C、SWOT分析方法

【參考答案】：A

【解析】：波特認為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場

的長期的內在吸引力。這五個群體是同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、

替代產(chǎn)品、購買者和供應商。細分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行

長期贏利的主要因素作出評估。

6、()是商業(yè)銀行貸款保證人履行保證義務的實際能力。［2012年10月

真題］

A、保證策略

B、保證措施

C、保證實力

【參考答案】：c

【解析】：保證實力主要是指保證人的財務狀況，如現(xiàn)金流量、或有負

債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。良好的保證意愿是保證人

提供擔保和準備履行擔保義務的基礎。

7、關于信貸承諾的含義，說法不正確的是()o

A、信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為客戶

提供約定貸款或信用支持的承諾

B、它為客戶的交易作出了一種減免安排

C、它是狹義的銀行信貸的組成部分

【參考答案】：B

【解析】：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條

件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先

決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易

保證金是一種減免安排。

8、借款人與銀行可在()中約定提前還款有關事宜。

A、提前還款條款

B、提前還款時

C、貸款到期日前

【參考答案】：A

【解析】：企業(yè)與銀行可在貸款協(xié)議的提前還款條款中約定提前還款的

條件、必要手續(xù)。這樣當約定的條件實現(xiàn)時，企業(yè)即可按約定提前還款。否

則，只有在出現(xiàn)提前還款需求時，與銀行臨時協(xié)商，征得銀行同意后方可提

前還款。

9、銀行市場細分是根據(jù)()差異對市場進行的劃分。

A、信貸產(chǎn)品

B、買方客戶

C、信貸市場

【參考答案】：B

【解析】：因為客戶需求具有差異性，因而需要將不同需求的客戶進行

區(qū)分，因此市場細分依據(jù)的是買方客戶差異。

10、紅色預警法重視()O

A、定量分析

B、定量分析與定性分析相結合

C、警兆指標循環(huán)波動特征的分析

【參考答案】：B

【解析】：在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機制將風險預警方法分

為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。其中，重視定量分析與定性分析

相結合的是紅色預警法。故本題選C。

11、某項目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測算，當折現(xiàn)率為20%時，凈現(xiàn)值為-4.78；

當折現(xiàn)率為15%時，凈現(xiàn)值為5.51o用線性插值法計算的投資內部收益率為

()

A、17.68%

B、18.76%

C、17.58%

【參考答案】：A

【解析】：內部收益率=15%+(20%-15%)X|5.51|4-(|5.51|十|-

4.78I)=17.68%o

12、()是指債權人與債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式,

轉移債務人或者債務人提供的第三人的動產(chǎn)或權利的占有，在債務人不履行

債務時，債權人有權以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。

A、抵押

B、保證

C、質押

【參考答案】：c

【解析】：質押也稱質權，就是債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權人占

有，將該動產(chǎn)作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就

該動產(chǎn)賣得價金優(yōu)先受償。

13、主要用于選擇資金籌措方案的報表為()o

A、全部投資現(xiàn)金流量表

B、資金來源與運用表

C、利潤表

【參考答案】：B

【解析】：資金來源與運用表主要反映項目計算期內各年的資金盈余及

短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計劃；假設全

部投資(建設投資和流動資金)均為自有資金的報表是全部投資現(xiàn)金流量表;

利潤表是主要用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標的報

表。

14、()是指具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品。

A、產(chǎn)品線

B、產(chǎn)品類型

C、產(chǎn)品項目

【參考答案】：A

【解析】：產(chǎn)品線是指具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品。

15、市場需求預測是在對()調查的基礎上，對需求現(xiàn)狀進行分析與評

估。

A、行業(yè)

B、需求量

C、市場競爭

【參考答案】：B

【解析】：市場需求預測是在對需求量調查的基礎上，對需求現(xiàn)狀進行

分析與評估，包括估計總的市場潛在需求量、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實際銷

售額和公司的市場占有率。

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還

款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中

載明。（）

【參考答案】：正確

【解析】：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營

周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借

款合同中載明。

2、次級類貸款指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定

要造成一定的損失

【參考答案】：錯誤

【解析】可疑類貸款指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，

也肯定要造成一定的損失

3、信貸余額擴張系數(shù)側重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風

險，因此該指標越低越好。（）［2009年6月真題］

【參考答案】：錯誤

【解析】：當信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢,

負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；該指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過

快，有可能產(chǎn)生擴張性風險。因而，信貸余額擴張系數(shù)過大或過小都可能導

致區(qū)域風險上升。

4、區(qū)域風險分析關鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、該區(qū)域最

適合什么樣的信貸結構、信貸的風險成本收益是否匹配等。()

【參考答案】：正確

【解析】：區(qū)域風險分析關鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、

該區(qū)域最適合什么樣的信貸結構、信貸的風險成本收益是否匹配等。

5、細分市場結構吸引力分析中，主要是對同行業(yè)競爭者、潛在的新加入

競爭者、替代品、購買者和供應商5種威脅銀行短期盈利的因素作出評估。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】：結構吸引力分析主要是對同行業(yè)競爭者等影響銀行長期盈利

的5種因素進行分析。

6、在擔保貸款中，擔保企業(yè)作為第三者要以其財產(chǎn)對借款企業(yè)的還貸能

力予以擔保.但不可以用信譽來擔保。

【參考答案】：錯誤

7、業(yè)務部門應按客戶將客戶檔案、貸款文件、檔案一起存放。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：對客戶檔案，業(yè)務經(jīng)辦部門應設置專門的檔案柜(與貸款穩(wěn)

健、檔案分開存放)，集中存放檔案。

8、信貸資產(chǎn)的流動性越高，區(qū)域風險越小。()

【參考答案】