某證劵交易所獨(dú)立董事備案制度與資格管理培訓(xùn)

獨(dú)立董事備案制度與資格管理

——深圳證券交易所董秘后續(xù)培訓(xùn)2024年8月 貴陽(yáng)主要內(nèi)容獨(dú)立董事制度的建立和演進(jìn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況如何完善：從交易所的視角獨(dú)立董事制度的建立和演進(jìn)獨(dú)立董事制度建立和演進(jìn)1993年青島啤酒股份有限公司股票在香港上市，公司聘請(qǐng)了2名獨(dú)立董事。企業(yè)境外上市需求。1997年12月證監(jiān)會(huì)?上市公司章程指引?允許公司選擇。2001年初，深圳證管辦要求轄區(qū)公司聘請(qǐng)獨(dú)立董事。如何進(jìn)一步完善獨(dú)立董事制度？—1993年：倡導(dǎo)階段1993-2001：局部試點(diǎn)2024—現(xiàn)在：全面推進(jìn)現(xiàn)在…未來(lái)：如何完善？2001年8月?關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)?2024年1月，?上市公司治理準(zhǔn)那么?，細(xì)化獨(dú)董在專門(mén)委員會(huì)中任職要求。2024年12月，證監(jiān)會(huì)公布?關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)公眾股股東權(quán)益保護(hù)的假設(shè)干規(guī)定?2024年修訂的?公司法?正式確立上市公司獨(dú)立董事制度，規(guī)定上市公司應(yīng)設(shè)獨(dú)立董事。獨(dú)立董事在我國(guó)的出現(xiàn)，是股份公司開(kāi)展到一定階段后改善上市公司治理和經(jīng)營(yíng)管理的需要獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況獨(dú)立董事群體白描獨(dú)董制度執(zhí)行情況備案方法修訂簡(jiǎn)介方法執(zhí)行中的問(wèn)題1234獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況獨(dú)立董事群體白描：任職公司數(shù)量1根據(jù)深交所主板獨(dú)立董事任職家數(shù)統(tǒng)計(jì)截至目前，深交所主板家484上市公司共計(jì)聘任獨(dú)立董事1620名，平均每家公司聘任獨(dú)立董事3.35名。獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況獨(dú)立董事職業(yè)背景高校及科研機(jī)構(gòu)：43%政府機(jī)關(guān)離退休人員：10%律師事務(wù)所：9%同行業(yè)公司高管：14%證券/投資/咨詢公司：11%會(huì)計(jì)師事務(wù)所：7%1獨(dú)立董事群體白描：誰(shuí)在擔(dān)任獨(dú)立董事獨(dú)立董事主要來(lái)自高校及科研機(jī)構(gòu)*根據(jù)近年中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深滬交易所對(duì)獨(dú)立董事問(wèn)卷調(diào)查統(tǒng)計(jì)獨(dú)董的提名方式獨(dú)董候選人來(lái)源“高校學(xué)者〞、“財(cái)經(jīng)媒體人〞、“退位官員〞、“證券分析師〞等獨(dú)董的職能和職責(zé)保護(hù)小股東權(quán)益？運(yùn)用專業(yè)知識(shí)和智慧、為經(jīng)營(yíng)班子指點(diǎn)江山？是否真正“獨(dú)立〞？“懂事〞？獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況獨(dú)董制度執(zhí)行情況：2獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況2024年、2024年發(fā)布了?關(guān)于上市公司獨(dú)立董事任職資格備案工作的通知?和?獨(dú)立董事備案方法?2024年增加了獨(dú)立董事候選人簡(jiǎn)歷公示流程并對(duì)?備案方法?的內(nèi)容作了進(jìn)一步修訂?信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第6號(hào)--獨(dú)董備案?、?信息披露公告格式第14號(hào)--上市公司獨(dú)立董事候選人及提名人聲明公告格式?3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂背景獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況備案及資格管理實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)：提名人提交的候選人公示材料良莠不齊，局部公示材料信息不全，獨(dú)董候選人公示效果受到局限；現(xiàn)行?備案方法?僅規(guī)定了獨(dú)董備案材料通過(guò)傳真加特快專遞報(bào)送，報(bào)送方式單一，未留有業(yè)務(wù)電子化空間；現(xiàn)行?備案方法?中未明確交易所對(duì)獨(dú)董候選人任職資格提出異議時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)披露異議函內(nèi)容的要求，實(shí)踐中局部上市公司利用規(guī)那么漏洞拒絕披露異議函內(nèi)容；兩項(xiàng)?聲明?作為?備案方法?發(fā)布通知的附件內(nèi)容，規(guī)那么層次過(guò)高，公司管理部門(mén)無(wú)法根據(jù)情況變化及時(shí)修訂?聲明?內(nèi)容，完善獨(dú)董任職資格要求。3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂背景獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況征求意見(jiàn)反響主要意見(jiàn)情況反響意見(jiàn)采納情況后續(xù)電子化報(bào)備3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂過(guò)程獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況優(yōu)化獨(dú)立董事備案操作流程，將獨(dú)董公示材料提交與股東大會(huì)通知公告業(yè)務(wù)流程綁定，控制公示材料質(zhì)量，提高公示程序的合規(guī)性和有效性。吸收?指導(dǎo)意見(jiàn)?、?備忘錄?中有關(guān)內(nèi)容，進(jìn)一步補(bǔ)充細(xì)化?備案方法?正向標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)條款，?備案方法?修訂發(fā)布同時(shí)廢止?備忘錄?；對(duì)于反向標(biāo)準(zhǔn)，建議?備案方法?維持原有框架性、原那么性的表述，便于公司管理部門(mén)日后根據(jù)實(shí)際情況靈活把握；將獨(dú)立董事提名人、候選人兩項(xiàng)?聲明?從?備案方法?中分拆，降低規(guī)那么層次作為公告格式標(biāo)準(zhǔn)，在內(nèi)容上從正向反向不同角度具體羅列各項(xiàng)任職標(biāo)準(zhǔn)，并要求提名人、候選人逐條標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)。3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂要點(diǎn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況〔一〕?備案方法?修訂內(nèi)容調(diào)整?備案方法?總體框架，區(qū)分章節(jié)，從總那么、任職資格、聲明及公示、備案程序及附那么五個(gè)章節(jié)進(jìn)行表述；在總那么中強(qiáng)調(diào)獨(dú)立董事候選人及提名人對(duì)備案報(bào)送材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)；吸收?指導(dǎo)意見(jiàn)?、?備案錄?等內(nèi)容，細(xì)化獨(dú)董任職資格正向標(biāo)準(zhǔn)；將“年齡超過(guò)70歲〞等反向標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整至?聲明?中表述；3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂要點(diǎn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況〔一〕?備案方法?修訂內(nèi)容〔續(xù)〕明確對(duì)于本所提出異議的人員，董事會(huì)不得將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)表決，并需披露本所異議函內(nèi)容；修訂獨(dú)董候選人材料報(bào)送方式，為后續(xù)電子化報(bào)送、審核預(yù)留空間；統(tǒng)一獨(dú)董候選人公示意見(jiàn)反響渠道，明確由投資者教育中心作為意見(jiàn)反響的統(tǒng)一入口；增加對(duì)獨(dú)董候選人公示內(nèi)容材料的具體要求；并要求上市公司在公告中明確公示內(nèi)容、時(shí)間及反響渠道等。3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂要點(diǎn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況〔二〕?聲明?修訂內(nèi)容調(diào)整?聲明?表述，要求提名人、候選人對(duì)每項(xiàng)正向反向標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確認(rèn)并作必要說(shuō)明，為后續(xù)實(shí)現(xiàn)資料報(bào)送電子化做好銜接；根據(jù)?備案方法?修訂，在?聲明?中增加正向標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)內(nèi)容；針對(duì)獨(dú)立董事出席率問(wèn)題，在?聲明?中要求提名人、候選人詳細(xì)說(shuō)明出席董事會(huì)會(huì)議情況；增加中央紀(jì)委、教育部、監(jiān)察部?關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校反腐倡廉建設(shè)的意見(jiàn)?中關(guān)于高校領(lǐng)導(dǎo)班子成員兼任職務(wù)規(guī)定的負(fù)向標(biāo)準(zhǔn)；3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂要點(diǎn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況〔二〕?聲明?修訂內(nèi)容〔續(xù)〕增加了是否違反中國(guó)保監(jiān)會(huì)?保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事管理暫行方法?規(guī)定的判斷；增加了是否違反中國(guó)人民銀行?股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引?規(guī)定的判斷；根據(jù)近期新聞媒體對(duì)證券公司研究員擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事質(zhì)疑，增加了“本人及本人任職及曾任職的機(jī)構(gòu)不曾與上市公司發(fā)生過(guò)任何形式業(yè)務(wù)往來(lái)〞判斷及說(shuō)明；增加了對(duì)“是否催促公司董事會(huì)完成公示信息提交〞承諾。3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂要點(diǎn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況修訂后?備案方法?共計(jì)二十一條總那么任職資格聲明及公示備案程序附那么信息披露公告格式第14號(hào)-獨(dú)立董事候選人及提名人聲明獨(dú)立董事提名人聲明三十四條獨(dú)立董事候選人聲明三十五條上市公司獨(dú)立董事履歷表3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：修訂要點(diǎn)要求提名人及候選人對(duì)聲明所有內(nèi)容予以逐項(xiàng)確認(rèn)獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況獨(dú)立董事任職資格公司法對(duì)董事資格要求五年以上履職所需工作經(jīng)驗(yàn)本所認(rèn)可的獨(dú)立董事資格證書(shū)

會(huì)計(jì)專業(yè)人士身份候選人具備注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格高級(jí)會(huì)計(jì)師會(huì)計(jì)學(xué)副教授以上職稱等專業(yè)資質(zhì)

3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況不得擔(dān)任獨(dú)立董事情形〔一〕在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系；〔二〕直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；〔三〕在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；〔四〕在上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬；3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況不得擔(dān)任獨(dú)立董事情形〔續(xù)〕〔五〕為上市公司及其控股股東或者其各自附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等效勞的人員，包括但不限于提供效勞的中介機(jī)構(gòu)的工程組全體人員、各級(jí)復(fù)核人員、在報(bào)告上簽字的人員、合伙人及主要負(fù)責(zé)人；〔六〕在與上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人或者其各自的附屬企業(yè)有重大業(yè)務(wù)往來(lái)的單位任職，或者在有重大業(yè)務(wù)往來(lái)單位的控股股東單位任職；〔七〕近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前六項(xiàng)所列情形之一的人員；〔八〕被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施，且仍處于禁入期的；3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況不得擔(dān)任獨(dú)立董事情形〔續(xù)〕〔九〕被證券交易所公開(kāi)認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的；〔十〕最近三年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)處分的；〔十一〕最近三年內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的；〔十二〕本所認(rèn)定的其他情形。在擬上市公司連續(xù)任職獨(dú)立董事已滿六年的獨(dú)立董事候選人最多在五家上市公司兼任獨(dú)立董事。〔含本次擬任職上市公司〕3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況特別需關(guān)注獨(dú)立董事候選人是否存在如下情形〔一〕過(guò)往任職獨(dú)立董事期間，經(jīng)常缺席或經(jīng)常不親自出席董事會(huì)會(huì)議的；〔二〕過(guò)往任職獨(dú)立董事期間，未按規(guī)定發(fā)表獨(dú)立董事意見(jiàn)或發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)經(jīng)證實(shí)明顯與事實(shí)不符的；〔三〕最近三年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)以外的其他有關(guān)部門(mén)處分的；〔四〕同時(shí)在超過(guò)五家上市公司擔(dān)任董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的；〔五〕不符合其他有關(guān)部門(mén)對(duì)于董事、獨(dú)立董事任職資格規(guī)定的；〔六〕影響?yīng)毩⒍抡\(chéng)信勤勉和獨(dú)立履行職責(zé)的其他情形。如候選人存在上述情形的，提名人應(yīng)披露提名理由。3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況候選人及提名人聲明獨(dú)立董事候選人應(yīng)當(dāng)就其是否符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件和本所業(yè)務(wù)規(guī)那么有關(guān)獨(dú)立董事任職資格及獨(dú)立性的要求作出聲明；保證聲明真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏確保有足夠的時(shí)間和精力勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，做出獨(dú)立判斷如出現(xiàn)不符合獨(dú)立董事任職資格情形的，及時(shí)報(bào)告并盡快辭職獨(dú)立董事提名人應(yīng)當(dāng)就獨(dú)立董事候選人任職資格及是否存在影響其獨(dú)立性的情形進(jìn)行審慎核實(shí)，并就核實(shí)結(jié)果做出聲明。保證聲明真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況備案資料的報(bào)送及公示流程備案資料：?獨(dú)立董事候選人聲明?、?獨(dú)立董事提名人聲明?、?獨(dú)立董事履歷表?、?獨(dú)立董事資格證書(shū)?等報(bào)備時(shí)限：不遲于發(fā)布召開(kāi)關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)通知時(shí)公示內(nèi)容：獨(dú)立董事候選人的職業(yè)、學(xué)歷、職稱、詳細(xì)的工作經(jīng)歷、全部兼職情況等詳細(xì)信息公示時(shí)限：不遲于發(fā)布召開(kāi)關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)通知時(shí)公示期為三個(gè)交易日通過(guò)上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)提交本所網(wǎng)站〔〕以進(jìn)行公示3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況備案程序備案審查時(shí)間：公示后五個(gè)交易日內(nèi)，結(jié)合公示反響意見(jiàn)，對(duì)獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行備案審核上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事候選人、獨(dú)立董事提名人應(yīng)及時(shí)如實(shí)答復(fù)本所的問(wèn)詢，并按要求及時(shí)補(bǔ)充有關(guān)材料。未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)提交及補(bǔ)充有關(guān)材料的，將根據(jù)現(xiàn)有材料對(duì)獨(dú)立董事候選人任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核并做出決定。3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況備案結(jié)果及其影響無(wú)異議：上市公司可召開(kāi)股東大會(huì)選聘獨(dú)立董事提出異議：發(fā)出異議函：候選人存在違反?公司法?、?指導(dǎo)意見(jiàn)?、?培訓(xùn)工作指引?、本方法或本所其他業(yè)務(wù)規(guī)那么、細(xì)那么、指引、方法、通知等對(duì)獨(dú)立董事任職資格或獨(dú)立性的相關(guān)規(guī)定情形上市公司董事會(huì)不得將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)表決，并應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本所異議函的內(nèi)容表示關(guān)注本所對(duì)獨(dú)立董事候選人的任職資格或獨(dú)立性表示關(guān)注的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前披露本所關(guān)注意見(jiàn)3備案辦法修訂簡(jiǎn)介：主要條款獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況周XX自2024年6月30日起擔(dān)任Z公司獨(dú)立董事，至2024年6月30日其在該公司連任獨(dú)立董事時(shí)間將滿6年，如果繼續(xù)擔(dān)任你公司下一屆獨(dú)立董事，其連任時(shí)間將超過(guò)六年，不符合證監(jiān)會(huì)?關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)?第四條第〔四〕款的規(guī)定。因此，Z公司董事會(huì)不得將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)審核。此外，我部還關(guān)注到，周XX在其獨(dú)立董事履歷表中沒(méi)有填寫(xiě)自2024年6月以來(lái)在Z公司擔(dān)任獨(dú)立董事的情況，涉嫌誤導(dǎo)和遺漏重要信息。4辦法執(zhí)行中的問(wèn)題

案例分析獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況我部對(duì)付XX作為W公司獨(dú)立董事候選人的任職資格有異議，具體理由如下：付XX為XX商學(xué)院院長(zhǎng)，根據(jù)?關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校反腐倡廉建設(shè)的意見(jiàn)?的規(guī)定，學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員應(yīng)集中精力做好本職工作，除因工作需要、經(jīng)批準(zhǔn)在學(xué)校設(shè)立的高校資產(chǎn)管理公司兼職外，一律不得在校內(nèi)外其他經(jīng)紀(jì)實(shí)體中兼職。根據(jù)上述規(guī)定，W公司董事會(huì)不得將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)審核。4辦法執(zhí)行中的問(wèn)題

案例分析獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況我部對(duì)王XX作為Y公司獨(dú)立董事候選人的以下情況予以關(guān)注：王XX任職單位多達(dá)16家，且主要擔(dān)任董事〔長(zhǎng)〕、主任及執(zhí)行合伙人等職務(wù)。我部對(duì)其是否有足夠的時(shí)間和精力履行獨(dú)立董事職責(zé)并勤勉盡責(zé)表示關(guān)注。Y公司應(yīng)在股東大會(huì)召開(kāi)前披露本所關(guān)注意見(jiàn)并披露公司說(shuō)明。Y公司應(yīng)在股東大會(huì)選舉獨(dú)立董事時(shí)，對(duì)上述提請(qǐng)關(guān)注事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。4辦法執(zhí)行中的問(wèn)題

案例分析獨(dú)董備案資格管理執(zhí)行情況對(duì)未參加深圳或者上海證券交易所組織的獨(dú)立董事培訓(xùn)并獲得資格證書(shū)的候選人，應(yīng)該發(fā)出異議函。ST長(zhǎng)運(yùn)〔西南證券〕案例：2024年12月11日,ST長(zhǎng)運(yùn)公告稱,因公司提交股東大會(huì)的獨(dú)立董事候選人未參加任職資格培訓(xùn),尚不具備擔(dān)任獨(dú)立董事的資格,公司決定對(duì)選舉公司董事議案當(dāng)中的4名獨(dú)立董事的選舉暫不表決,待取得任職