商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式匯總

處置不良資產(chǎn)的傳統(tǒng)模式1.利用集中清收盤活資產(chǎn)——成立攻堅隊組織專項清收盤活不良資產(chǎn)這是商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)普遍采用的方法。主要以壓縮不良資產(chǎn)余額為重點開展不良資產(chǎn)清收攻堅戰(zhàn)，調(diào)整經(jīng)營績效計量方式和有關(guān)資源配置政策，引導各級部門關(guān)注不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和潛在損失的變化，促進銀行資產(chǎn)質(zhì)量的切實提高。2.內(nèi)部分賬經(jīng)營——成立相對獨立的專門機構(gòu)集中劃撥全行不良資產(chǎn)并進行分賬經(jīng)營組建相對獨立的授信管理中心，或者不良資產(chǎn)管理中心，實行不良資產(chǎn)內(nèi)部剝離。比如中國銀行部分分行將城區(qū)不良資產(chǎn)上收保全處統(tǒng)一處置，在省會城市成立了保全中心，實行上下聯(lián)動、集中處置。3.作為壞賬核銷——部分無法起死回生或根本不能回收的不良資產(chǎn)用呆賬準備金、壞賬準備金、撥備前利潤和銀行自有資本沖銷處置不良資產(chǎn)《金融企業(yè)呆賬準備金提取及呆賬準備金管理辦法》允許商業(yè)銀行根據(jù)貸款的實際情況提取呆賬準備金，簡化沖銷呆賬的程序，在貸款呆賬準備金的提取和沖銷方面基本上實現(xiàn)了與國際接軌。4.發(fā)放貸款增量稀釋——發(fā)放大量新貸款使整個商業(yè)銀行的不良貸款比率降低利用做大分母降低不良資產(chǎn)比例，實際上并沒有減少不良資產(chǎn)存量，而且還有可能演變?yōu)橐环N資源內(nèi)耗，利用借新還舊等方式騰挪不良資產(chǎn)，并沒有真正降低不良資產(chǎn)的償還風險。除了真正把信貸投向?qū)嶋H經(jīng)濟領(lǐng)域外，展期和借新還舊方式掩蓋了大量不良債權(quán)，這種方式并不值得提倡。處置不良資產(chǎn)的創(chuàng)新模式1.利用資本市場化解——運用資本市場手段和投資銀行業(yè)務技巧創(chuàng)新商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方法商業(yè)銀行可發(fā)掘出不良資產(chǎn)資源性的一面，重新發(fā)現(xiàn)不良資產(chǎn)的真實價值并通過各種資本市場運營手段提高其真實價值，使板結(jié)的不良資產(chǎn)重新流動和活化，產(chǎn)生新的現(xiàn)金流處置不良資產(chǎn)。“不良資產(chǎn)經(jīng)營”理念的關(guān)鍵在于商業(yè)銀行本身要把握哪些不良資產(chǎn)具備戰(zhàn)略投資價值和風險投資價值而擁有一定的潛在投資市場。當商業(yè)銀行找到了不良資產(chǎn)的潛在投資市場后，就以財務顧問的身份為債務企業(yè)提供債務重組和債轉(zhuǎn)股服務，為戰(zhàn)略投資者、風險投資者提供投資咨詢和搭橋貸款服務。不過就現(xiàn)階段而言，除了我國商業(yè)銀行自身經(jīng)營體制、經(jīng)營手段不完善以外，更重要的是現(xiàn)存的法律瓶頸;另外，我國目前尚處于“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理”時期內(nèi)，將銀行債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略投資者、風險投資者的股權(quán)，尚缺乏足夠的政策和法律支持。國家要對商業(yè)銀行介入風險投資領(lǐng)域給予一定政策和法律上的支持，可在不良資產(chǎn)處置方面給予單獨政策，使商業(yè)銀行可以適當運用資本運營方法處置不良資產(chǎn)。現(xiàn)階段可試行局部混業(yè)經(jīng)營，探索從不良資產(chǎn)處置入手逐步實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營，先將商業(yè)銀行不良資產(chǎn)從內(nèi)部分離出來，交由不良資產(chǎn)管理中心或保全中心進行專業(yè)化經(jīng)營，同時賦予其相應的投資銀行職能，運用資本運營方法處置不良資產(chǎn)。2.聯(lián)合運作模式——聯(lián)合各方力量和各種資本創(chuàng)新國有銀行不良資產(chǎn)處置方法首先探索銀行和資產(chǎn)管理公司的聯(lián)合運作處置。銀行和資產(chǎn)管理公司可著力于產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品之間的銜接和聯(lián)合，發(fā)揮商業(yè)銀行的資金和信息優(yōu)勢，重在利用資產(chǎn)管理公司靈活多樣的方式。國家應允許銀行各總行委托資產(chǎn)管理公司代為處置，國家和總行補貼一定的費用;也可比照資產(chǎn)管理公司的處置手段，放寬不良貸款和抵貸資產(chǎn)處置的政策限制，允許商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)讓、打折出售、打包處理、租賃、招標、拍賣等方式直接處置不良資產(chǎn)。(2)該機構(gòu)作為原始資產(chǎn)購買人，以一定資產(chǎn)為支持，發(fā)行到期一次還本付息的債券，發(fā)行債券所得款項作為購買不良債權(quán)的支付價款。(3)