會計電算化（用友ERP-U8V10.1版）

十二五普通高等教育規(guī)劃教材

“”

會計電算化

用友版

(ERP-U8V10.1)

孫林英主編

牛鳳英徐紅俠副主編

任秀女樊淑俠主審

中國鐵道出版社

2015年·北京

內(nèi)容簡介

本書共分章和兩項附錄主要內(nèi)容包括會計電算化概論系統(tǒng)管理企業(yè)應(yīng)用平

10,、、

臺總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資

、、UFO、、、、

產(chǎn)管理系統(tǒng)和用友應(yīng)用實驗以及用友應(yīng)用實驗中的總賬系統(tǒng)日常業(yè)

ERP-U8,ERP-U8

務(wù)及期末業(yè)務(wù)處理的參考答案和用友應(yīng)用系統(tǒng)日常操作中的常見故障解

ERP-U8V10.1

析兩個附錄另外本書每章后都針對該章內(nèi)容設(shè)計了思考題和同步測試題有助于學(xué)習(xí)

。,,

者理解用友財務(wù)管理系統(tǒng)的工作原理提高學(xué)習(xí)效率

ERP-U8V10.1,。

本書可作為普通高等院校高職高專院校各類成人院校及其他各類職業(yè)學(xué)校財經(jīng)類

、、

專業(yè)會計電算化課程的教材也可作為從事會計稅務(wù)審計工作及經(jīng)濟管理工作的相關(guān)

,、、

人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)資料

。

圖書在版編目(CIP)數(shù)據(jù)

會計電算化用友版孫林英主編

:ERP-U8V10.1/.

北京中國鐵道出版社重印

—:,2015.3(2016.2)

十二五普通高等教育規(guī)劃教材

“”

ISBN978-7-113-19705-6

會孫會計電算化高等學(xué)校

Ⅰ.①…Ⅱ.①…Ⅲ.①-

教材

-Ⅳ.①F232

中國版本圖書館數(shù)據(jù)核字第號

CIP(2015)044452

十二五普通高等教育規(guī)劃教材

書名:“”

會計電算化用友版

(ERP-U8V10.1)

作者:孫林英主編

策劃:邢斯思讀者熱線:

(010)63550836

責(zé)任編輯:張麗娜

編輯助理:金夢

封面設(shè)計:一克米工作室

責(zé)任校對:湯淑梅

責(zé)任印制:郭向偉

出版發(fā)行:中國鐵道出版社北京市西城區(qū)右安門西街號

(100054,8)

網(wǎng)址:://

http

印刷:三河市興達印務(wù)有限公司

版次:年月第版年月第次印刷

201531201622

開本:印張字數(shù)千

787mm×1092mm1/16:28:680

書號:

ISBN978-7-113-19705-6

定價:元

59.00

版權(quán)所有侵權(quán)必究

凡購買鐵道版圖書如有印制質(zhì)量問題請與本社教材圖書營銷部聯(lián)系調(diào)換電話

,,。:(010)63550836

打擊盜版舉報電話

:(010)51873659

編寫委員會名單

(按姓氏筆畫排序)

任秀女孫林英吳菲楊利云張春風(fēng)

張云來郭利敏續(xù)淑敏樊淑俠

系列教材特色

遵循了教材編寫與人才培養(yǎng)相結(jié)合教材建設(shè)與學(xué)科發(fā)展共創(chuàng)新的

1.,

創(chuàng)作理念

。

涵蓋了財務(wù)管理會計等專業(yè)的主干課程構(gòu)筑了財會學(xué)科體系的

2.、,

完整框架

。

創(chuàng)作團體精挑細選集專業(yè)性與實踐性于一身

3.,。

堅持理論與實踐相結(jié)合并側(cè)重于實用性

4.,。

密切關(guān)注學(xué)科領(lǐng)域最新最前沿的理論研究成果以及準則制度

5.、、,

并及時體現(xiàn)在教材內(nèi)容中

。

在充分考慮各具體教材內(nèi)容體系完整性的基礎(chǔ)上依據(jù)課程安排的

6.,

前后銜接對各教材之間重復(fù)的內(nèi)容做了統(tǒng)籌安排既體現(xiàn)了學(xué)

,,。

科體系的完整性又節(jié)約了資源

,。

設(shè)計獨具匠心在版面設(shè)計等方面均有所創(chuàng)新

7.,。

長期以來會計電算化課程一直是會計專業(yè)及相關(guān)財經(jīng)類專業(yè)的主干課程隨著計算機

,。

技術(shù)的發(fā)展技術(shù)和電子商務(wù)的廣泛應(yīng)用財務(wù)管理軟件的應(yīng)用平臺開發(fā)技術(shù)和

,Internet,、

功能體系在不斷更新對會計電算化課程的教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法提出了新的要求首先會

,。,

計電算化課程要有固定的內(nèi)容體系既要有設(shè)計完美的實驗操作內(nèi)容又要有相關(guān)理論知識

,,

作支撐其次實驗內(nèi)容的設(shè)計要跟上系統(tǒng)使學(xué)生能通過對實驗內(nèi)容的操作充分

;,ERP,,

體驗系統(tǒng)的管理思想最后教學(xué)方法應(yīng)采用案例教學(xué)和實踐教學(xué)相結(jié)合的方式充

ERP;,,

分調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和主動性

。

本書適應(yīng)信息技術(shù)的發(fā)展和財務(wù)軟件的更新升級以用友財務(wù)管理系

,ERP-U8V10.1

統(tǒng)為平臺重點介紹了財務(wù)會計業(yè)務(wù)處理的基本工作原理和操作方法以滿足普通高等院

,,

校高職高專院校各類成人院校及其他各類職業(yè)學(xué)校財經(jīng)類專業(yè)會計電算化課程的教材需

、、

求同時也可作為從事會計稅務(wù)審計工作及經(jīng)濟管理工作的相關(guān)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)資料

,、、。

本書共分為章主要內(nèi)容包括會計電算化概論系統(tǒng)管理企業(yè)應(yīng)用平臺總賬

10,:、、、

系統(tǒng)報表系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理

、UFO、、、、

系統(tǒng)和用友應(yīng)用實驗另有附錄兩項分別是附錄用友應(yīng)用實

ERP-U8;,:A———ERP-U8

驗中的總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理及期末業(yè)務(wù)處理的參考答案附錄用友

;B———ERP-U8V10.1

應(yīng)用系統(tǒng)日常操作中的常見故障解析

。

本書在內(nèi)容和結(jié)構(gòu)上突出以下特點

:

系統(tǒng)整理了會計電算化的相關(guān)知識本書分別從會計電算化會計信息系統(tǒng)

(1)?！啊薄啊?/p>

系統(tǒng)三個角度對會計電算化會計信息系統(tǒng)系統(tǒng)的相關(guān)概念發(fā)展歷程

“ERP”,、、ERP、、

管理理念及相互關(guān)系等相關(guān)知識進行了系統(tǒng)闡述并對用友軟件進行了簡單介紹

,ERP-U8,

突破了一般會計電算化教材對上述三者界定不清的局限

。

增加了各功能模塊基本工作原理的介紹本書中與總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應(yīng)

(2)。、UFO、

收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)個功能模塊對應(yīng)的章

、、、6

節(jié)均分別從系統(tǒng)概述初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)處理個方面進行闡述其中

、、、4,

增加了關(guān)于功能模塊工作原理的說明文字及應(yīng)用流程圖以幫助使用者更好地掌握軟件的

,

使用

。

設(shè)計了相對完美的應(yīng)用實驗本書中的用友應(yīng)用實驗是結(jié)合用友

(3)。ERP-U8ERP-U8

財務(wù)管理軟件的特點及使用要求整理編寫的與本書對應(yīng)章節(jié)的內(nèi)容緊密呼應(yīng)既

V10.1,,

典型又全面尤其是總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理部分由于編者設(shè)計該應(yīng)用實驗時充分考慮了

,。,

用友財務(wù)管理軟件期末結(jié)轉(zhuǎn)功能與初始化設(shè)置及日常業(yè)務(wù)處理的關(guān)系本

ERP-U8V10.1,

1

書應(yīng)用實驗中的總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理的實驗資料基本涵蓋了用友財務(wù)管

ERP-U8V10.1

理軟件提供的所有期末結(jié)轉(zhuǎn)功能使學(xué)習(xí)者在掌握操作方法的基礎(chǔ)上能充分體驗總賬系統(tǒng)期

,

末結(jié)轉(zhuǎn)功能的優(yōu)勢

。

設(shè)計了清晰明了的例題及題解思路本書中每類業(yè)務(wù)處理內(nèi)容均設(shè)計了典型例題

(4)。,

每個例題均以第十章用友應(yīng)用實驗為基礎(chǔ)選取該類業(yè)務(wù)處理內(nèi)容的第一項實驗

ERP-U8,

資料作為例題內(nèi)容并對操作步驟進行了詳解其余同類業(yè)務(wù)處理內(nèi)容的操作步驟則省略避

,,

免了操作方法的重復(fù)說明另外本書針對實驗操作步驟中涉及的軟件界面欄目設(shè)計了

。,,

欄目說明進行解釋針對實驗操作過程中需要重點理解與掌握的知識點設(shè)計了知識

“”,,“

點提示進行提示針對與某類業(yè)務(wù)處理內(nèi)容或某部分知識緊密相關(guān)但又不適于另成體系或

”,

采用知識點提示方式進行解釋說明的內(nèi)容設(shè)計了相關(guān)鏈接進行介紹既不影響教

“”,“”,

材體系又豐富了教材內(nèi)容

,。

突破了應(yīng)付款管理系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)同一處理模式的思路本書中的

(5)“”“”。

應(yīng)付款管理系統(tǒng)啟用了付款申請單功能并將付款申請單功能是否啟用對應(yīng)付款管

“”,“”

理系統(tǒng)的影響進行了比較說明對啟用該功能后應(yīng)付款管理系統(tǒng)的相關(guān)處理進行了詳解突

,,

破了應(yīng)付款管理系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)同一處理模式的思路給讀者耳目一新的

“”“”,

感覺

。

本書由孫林英任主編負責(zé)設(shè)計全書的總體結(jié)構(gòu)和總纂并負責(zé)編寫全書的主體內(nèi)容

,,。

本書由任秀女樊淑俠主審具體編寫分工如下第一章第三章第四章第十章附錄

、。:、、、、

由孫林英編寫第二章第五章第八章第九章由牛鳳英編寫第六章第七章附

A;、、、;、、

錄由徐紅俠編寫本書以用友財務(wù)管理系統(tǒng)軟件作為平臺在此對用友

B。ERP-U8V10.1,

軟件有限公司深表謝意

。

由于作者水平有限書中難免存在不妥和疏漏之處誠摯地希望使用者給予批評指正

,,。

編者

年月

201411

2

教學(xué)建議

教學(xué)目的

本課程的教學(xué)目的在于讓學(xué)生了解會計電算化會計信息系統(tǒng)系統(tǒng)的關(guān)系以

、、ERP,

及用友系統(tǒng)總體架構(gòu)及各子系統(tǒng)之間的關(guān)系掌握用友總賬系統(tǒng)

ERP-U8;ERP-U8、UFO

報表系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)和固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的應(yīng)用流

、、、

程熟練掌握用友總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)付款管理系

;ERP-U8、UFO、、

統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)和固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的工作任務(wù)及操作方法

、。

前期需要掌握的知識

基礎(chǔ)會計財務(wù)會計等課程相關(guān)知識

、。

課時分布建議

課時安排

本科?？瓢咐褂?/p>

教學(xué)內(nèi)容學(xué)習(xí)要點

理論實驗理論實驗建議

課時課時課時課時

了解會計電算化會計信息系統(tǒng)系統(tǒng)及用友

(1)、、ERP

的發(fā)展歷程

第一章ERP-U8

理解會計電算化的含義及意義會計信息系統(tǒng)的相關(guān)

會計電(2)、

概念的概念及管理思想22

算化概論、ERP

掌握會計信息系統(tǒng)的應(yīng)用流程用友系統(tǒng)的

(3),ERP-U8

總體架構(gòu)

了解系統(tǒng)管理的主要功能及作用

(1)

理解建立賬套的基本思路理解如何給操作員分工賦

第二章(2),第十章

權(quán)才能體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制的要求

系統(tǒng)管理2424實驗一

掌握建立賬套的方法操作員管理和權(quán)限管理的基本

(3)、

方法

了解企業(yè)應(yīng)用平臺的主要功能及與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

(1)

理解基本信息的作用基礎(chǔ)檔案的作用及基礎(chǔ)檔案的

第三章(2)、第十章

設(shè)置順序

企業(yè)應(yīng)用平臺2224實驗二

掌握系統(tǒng)啟用的方法編碼方案和數(shù)據(jù)精度的設(shè)置及

(3)、

修改方法基礎(chǔ)檔案的設(shè)置方法

、

了解總賬系統(tǒng)的主要功能及與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

(1)

理解電算化會計信息系統(tǒng)中總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置總

(2)、第十章

賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理的關(guān)系

第四章、實驗三

掌握總賬系統(tǒng)選項的含義掌握期初余額的錄入方

總賬系統(tǒng)(3),10201222實驗四

法掌握填制憑證包括修改作廢刪除憑證查詢憑

,(、、)、實驗五

證審核憑證憑證記賬與反記賬的方法掌握出納管理與

、、,

賬表管理的方法

1

續(xù)表

課時安排

本科?？瓢咐褂?/p>

教學(xué)內(nèi)容學(xué)習(xí)要點

理論實驗理論實驗建議

課時課時課時課時

了解報表的主要功能及基本使用方法

(1)UFO

理解報表的功能報表格式設(shè)計的基本思路和第十章

第五章(2)UFO、

賬務(wù)函數(shù)的基本語法實驗六

報表系統(tǒng)4444

UFO掌握報表格式設(shè)計的方法報表公式的編輯方法報實驗七

(3)、、

表數(shù)據(jù)生成的方法

了解應(yīng)收款管理系統(tǒng)的主要功能及與其他子系統(tǒng)的

(1)

關(guān)系

理解電算化會計信息系統(tǒng)中應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化設(shè)

第六章(2)第十章

置日常業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)處理的關(guān)系

應(yīng)收款、、實驗八

掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)選項的含義期初余額的錄入方6868

管理系統(tǒng)(3)、實驗九

法掌握應(yīng)收單據(jù)和收款單據(jù)的處理包括錄入修改刪

,(、、

除查詢核銷票據(jù)處理轉(zhuǎn)賬處理壞賬處理其他處

、、)、、、、

理及制單處理的方法掌握月末結(jié)賬與反結(jié)賬方法

,

了解應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能及與其他子系統(tǒng)的

(1)

關(guān)系

第七章理解電算化會計信息系統(tǒng)中應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化設(shè)第十章

(2)

應(yīng)付款置日常業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)處理的關(guān)系實驗十

、、6868

管理系統(tǒng)掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)選項的含義期初余額的錄入方實驗十一

(3)、

法掌握應(yīng)付單據(jù)和付款單據(jù)的處理票據(jù)處理轉(zhuǎn)賬處理

,、、、

其他處理及制單處理的方法掌握月末結(jié)賬與反結(jié)賬方法

,

了解薪資管理系統(tǒng)的主要功能及本系統(tǒng)初始化的方

(1)

法了解工資賬套與企業(yè)賬套的區(qū)別

,第十章

第八章理解建立工資類別的含義及各工資類別賬套管理的基

(2)實驗十二

薪資管理系統(tǒng)本流程4668

實驗十三

掌握設(shè)置工資項目和計算公式的方法工資數(shù)據(jù)計算

(3)、

和代扣稅的計算方法工資分攤和憑證生成的方法

、

了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能和固定資產(chǎn)賬套的

(1)

基本內(nèi)容第十章

第九章

理解固定資產(chǎn)日常管理的主要內(nèi)容固定資產(chǎn)賬套的實驗十四

固定資產(chǎn)(2)、

基礎(chǔ)設(shè)置和月末處理方法4446實驗十五

管理系統(tǒng)

掌握輸入固定資產(chǎn)卡片的方法固定資產(chǎn)增加減實驗十六

(3);、

少變動的操作方法計提折舊的處理過程及操作方法

、;

課時總計

40564464

說明

:

在課時安排上對于會計和財務(wù)管理類本科專科學(xué)生建議安排兩個學(xué)期的課時

(1),、,

分別在上述課時基礎(chǔ)上另加課時的實驗課時以便學(xué)生能將本學(xué)期所學(xué)內(nèi)容進行

,24~28,

系統(tǒng)掌握

。

討論案例分析等課時已經(jīng)包括在前面各個章節(jié)的教學(xué)課時中

(2)、。

2

第一章會計電算化概論…………

1

第一節(jié)會計電算化的含義和發(fā)展歷程……………………

1

第二節(jié)會計信息系統(tǒng)………………………

3

第三節(jié)企業(yè)資源計劃系統(tǒng)(系統(tǒng))…………………

ERP5

第四節(jié)用友軟件簡介…………

ERP-U89

思考題……………………

12

同步測試題…………………

12

第二章系統(tǒng)管理………………

14

第一節(jié)系統(tǒng)管理概述……………………

14

第二節(jié)系統(tǒng)管理的日常操作……………

16

思考題……………………

36

同步測試題…………………

37

第三章企業(yè)應(yīng)用平臺…………

39

第一節(jié)企業(yè)應(yīng)用平臺概述………………

39

第二節(jié)基本信息…………

43

第三節(jié)基礎(chǔ)檔案…………

44

思考題……………………

70

同步測試題…………………

70

第四章總賬系統(tǒng)………………

72

第一節(jié)總賬系統(tǒng)概述……………………

72

第二節(jié)總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置……………

74

第三節(jié)總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理…………

86

第四節(jié)總賬系統(tǒng)的會計賬簿管理………

109

第五節(jié)總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理…………

125

思考題……………………

152

同步測試題…………………

152

第五章報表系統(tǒng)………………………

UFO155

第一節(jié)報表系統(tǒng)概述……………

UFO155

第二節(jié)自定義報表………………………

159

第三節(jié)報表模板…………

179

1

第四節(jié)報表圖表功能……………………

183

思考題……………………

186