境外外匯賬戶管理規(guī)定模版

第頁共頁境外外匯賬戶管理規(guī)定模版第一章總則第一條境外外匯賬戶是指自然人、法人或其他組織在境外的金融機構(gòu)開立的賬戶，用于進行境外收入和資金往來的外匯賬戶。第二條境外外匯賬戶的管理依據(jù)《中華人民共和國外匯管理法》和其他相關法律、法規(guī)的規(guī)定，進行管理。第三條境外外匯賬戶的開立和關閉、資金的收付以及賬戶的使用等活動，應當遵守國家外匯管理的規(guī)定，并接受外匯管理部門的監(jiān)督和檢查。第二章境外外匯賬戶的開立和關閉第四條開立境外外匯賬戶應當符合以下條件：（一）具有完全民事行為能力的自然人，應提供有效的身份證明文件，如護照、居民身份證等。（二）法人或其他組織，應提供有效的組織機構(gòu)代碼證、營業(yè)執(zhí)照等相關證件。（三）境外金融機構(gòu)根據(jù)自身風險管理需要，可以要求開戶人提供其他材料。第五條開立境外外匯賬戶應當通過境內(nèi)授權(quán)的銀行進行申請，并提交相應的材料。開戶申請應當詳細填寫有關信息，真實準確。第六條開立境外外匯賬戶的銀行應當對申請材料進行審核，符合條件的，可以向國家外匯管理部門申請開戶。開戶結(jié)果應當及時通知申請人。第七條開立境外外匯賬戶后，申請人應當及時到境內(nèi)授權(quán)的銀行進行資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并履行相應的備案手續(xù)。第八條境外外匯賬戶應當按照合法合規(guī)的原則進行使用，禁止進行違反國家有關法律法規(guī)的活動，如洗錢、逃匯、虛假交易等。第九條境外外匯賬戶提供的資金流轉(zhuǎn)、資金匯兌等相關業(yè)務應當依據(jù)國家相關法律、法規(guī)進行。第十條境外外匯賬戶在以下情況下可以被關閉：（一）賬戶持有人死亡；（二）賬戶持有人提出關閉申請；（三）賬戶出現(xiàn)異常操作，涉嫌違反國家有關外匯管理的法律法規(guī)；（四）賬戶長期未使用；（五）因國家相關政策調(diào)整需要關閉。第三章境外外匯賬戶的監(jiān)督和檢查第十一條國家外匯管理部門有權(quán)對境外外匯賬戶的開立和關閉、資金收付以及賬戶使用等活動進行監(jiān)督和檢查。第十二條境外外匯賬戶的銀行應當配合國家外匯管理部門的監(jiān)督和檢查工作，提供賬戶信息和相關業(yè)務記錄等。第十三條境外外匯賬戶的持有人應當如實提供相關信息，不得隱瞞、謊報或者提供虛假信息。第十四條國家外匯管理部門對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為有權(quán)采取相應的監(jiān)管措施，并依法追究相關責任。第四章附則第十五條對于境外外匯賬戶的開立和關閉、資金收付以及賬戶使用等活動的具體管理辦法，由國家外匯管理部門另行制定。第十六條本規(guī)定自公布之日起施行。第十七條本規(guī)定解釋權(quán)歸國家外匯管理部門所有。