商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的調(diào)研報(bào)告范文

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的調(diào)研報(bào)告范文

一、商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)的成因及治理的根本內(nèi)容

引起商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)的因素眾多，包括銀行資產(chǎn)與負(fù)債在量與期限構(gòu)造上的不匹配、資本金缺乏、盈利水平低下、資金備付率缺乏、客戶周期性資金需求變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)周期的影響、利率變動(dòng)、中心銀行貨幣政策變動(dòng)、以及（其他）突發(fā)性因素等等。商業(yè)銀行的任何一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不善都有可能最終導(dǎo)致流淌性風(fēng)險(xiǎn)。但是，從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)治理的特點(diǎn)和各因素的可控性來(lái)分析，資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造不匹配是導(dǎo)致流淌性風(fēng)險(xiǎn)的最主要最直接因素。因此，商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)治理的實(shí)質(zhì)就是通過(guò)對(duì)其資產(chǎn)和負(fù)債流淌性的有效治理，促進(jìn)其資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造的合理配置，最終將流淌性風(fēng)險(xiǎn)掌握在可以承受的范圍內(nèi)。因而，有效地度量和分析銀行的流淌性并保持資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的潛在流淌性以及設(shè)法準(zhǔn)時(shí)獲得流淌性是商業(yè)銀行治理流淌性風(fēng)險(xiǎn)的根本內(nèi)容。

二、商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)治理中存在的問(wèn)題

（一）流淌性風(fēng)險(xiǎn)治理意識(shí)淡薄。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)當(dāng)著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的宏觀功能，有強(qiáng)大的國(guó)家信用支撐，因此人們總是將銀行的命運(yùn)與政府的支持聯(lián)系在一起，認(rèn)為政府會(huì)擔(dān)當(dāng)銀行的一切風(fēng)險(xiǎn)，銀行不會(huì)倒閉，也不會(huì)發(fā)生流淌性危機(jī)。另外，源源不斷的居民家庭儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行無(wú)流淌性危機(jī)之憂的其次大緣由。由于商業(yè)銀行對(duì)流淌性風(fēng)險(xiǎn)熟悉缺乏，風(fēng)險(xiǎn)治理還主要集中在信貸風(fēng)險(xiǎn)上，缺乏流淌性風(fēng)險(xiǎn)自我掌握的主動(dòng)性和自覺(jué)性。

對(duì)下級(jí)銀行資金需求的主動(dòng)性治理缺乏。在決策程序的詳細(xì)操作上，總行主要負(fù)責(zé)分行之間的資金調(diào)劑、參加債券市場(chǎng)交易、進(jìn)展同業(yè)資金拆借，以便滿意下級(jí)行當(dāng)日或?qū)?lái)較短時(shí)間內(nèi)用于保證支付的資金需求，分行一般局限于上下級(jí)行之間的資金調(diào)撥。決策程序表達(dá)為下級(jí)銀行“倒逼”上級(jí)銀行，上級(jí)銀行根本上只是被動(dòng)地承受下級(jí)銀行資金余缺的現(xiàn)實(shí)，并被動(dòng)地做出反響，而沒(méi)有對(duì)下級(jí)銀行凈融資需求進(jìn)展事前度量和猜測(cè)，并實(shí)行事前的防范與掌握措施以及部署相應(yīng)的流淌性規(guī)劃和安排，缺乏對(duì)下級(jí)銀行資金需求的主動(dòng)性治理。

（三）流淌性治理指標(biāo)體系有局限性。目前商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例治理中，流淌性評(píng)價(jià)指標(biāo)主要是備付金比例、資產(chǎn)流淌性比例和中長(zhǎng)期貸款比例。這些指標(biāo)內(nèi)容比擬薄弱，并不能全面反映銀行資產(chǎn)的流淌性狀況,更沒(méi)有反映銀行的融資力量。而各銀行又不顧自身實(shí)際去套用、追求這幾項(xiàng)流淌性指標(biāo),扭曲了流淌性治理的本質(zhì)。

（四）商業(yè)銀行流淌性治理缺位，流淌性治理進(jìn)展存在諸多制約因素。銀行是高負(fù)債運(yùn)作的特別企業(yè)，其負(fù)債的不確定性和硬性約束都要求銀行資產(chǎn)具有較強(qiáng)的流淌性，流淌性治理也就成為銀行經(jīng)營(yíng)治理的首要任務(wù)和核心目標(biāo)。流淌性治理具有內(nèi)生性，流淌性治理的主體是商業(yè)銀行，而非中心銀行，它產(chǎn)生于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)在要求。我國(guó)的流淌性治理表現(xiàn)出以中心銀行監(jiān)管為主的外生性特點(diǎn)。中心銀行的流淌性監(jiān)管與商業(yè)銀行自身的流淌性治理在目的、方式、效果上是完全不同的。目前我國(guó)以中心銀行為主體的流淌性治理體制，以固定不變的流淌性比例作為常規(guī)的監(jiān)管方式，過(guò)分強(qiáng)調(diào)中心銀行的監(jiān)管，無(wú)視了流淌性治理的內(nèi)生性，嚴(yán)格意義上的流淌性治理在我國(guó)仍舊處于缺位狀態(tài)。

（五）以四大國(guó)有銀行為代表的我國(guó)銀行體系存在很多流淌性隱患。一是資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造不合理，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比率始終居高不下，超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)；二是存貸款比例較高，對(duì)于全面衡量商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)，該指標(biāo)存在著肯定的缺陷，不能反映出存貸款在期限、質(zhì)量和收付方式等方面存在差異而產(chǎn)生的流淌性風(fēng)險(xiǎn)程度；三是中長(zhǎng)期貸款比重過(guò)高，并且連續(xù)增加趨勢(shì)明顯，資金使用日益長(zhǎng)期化；四是活期存款占各項(xiàng)存款的比重較高，資金來(lái)源日益短期化；五是儲(chǔ)蓄存款占各項(xiàng)存款的比重呈下降趨勢(shì)；六是貸款質(zhì)量較差，治理水平有待提高。

三、商業(yè)銀行防范和化解流淌性風(fēng)險(xiǎn)的建議

（一）全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債治理。流淌性風(fēng)險(xiǎn)不是單純的資金治理問(wèn)題，而是多種問(wèn)題的綜合反映，因此，應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合治理的角度來(lái)探討流淌性風(fēng)險(xiǎn)的防范。一是加強(qiáng)各級(jí)商業(yè)銀行法人體制，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)調(diào)控功能；可以將銀行系統(tǒng)內(nèi)資金逐級(jí)、逐步集中，充分發(fā)揮資金治理行對(duì)于全系統(tǒng)內(nèi)資金的調(diào)控功能，建立健全一級(jí)法人體制下的內(nèi)部掌握體系，標(biāo)準(zhǔn)各級(jí)銀行的經(jīng)營(yíng)行為；建立應(yīng)對(duì)流淌性風(fēng)險(xiǎn)的`內(nèi)部決策掌握、實(shí)施掌握、事后監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制。二是建立高效、科學(xué)的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反應(yīng)機(jī)制，治理行準(zhǔn)時(shí)依據(jù)各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸狀況，進(jìn)展有效的資金調(diào)劑，建立起系統(tǒng)內(nèi)資金猜測(cè)、統(tǒng)計(jì)和分析的治理體制。三是實(shí)現(xiàn)各商業(yè)銀行資金的優(yōu)化配置。通過(guò)強(qiáng)化資金在各行全系統(tǒng)調(diào)撥，充分利用好有限的資金資源，實(shí)現(xiàn)資金在全系統(tǒng)的優(yōu)化配置，以增加系統(tǒng)內(nèi)資金的效益性和流淌性。

（二）通過(guò)創(chuàng)新降低流淌性風(fēng)險(xiǎn)。一是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，重點(diǎn)是通過(guò)主動(dòng)型負(fù)債，增加負(fù)債的流淌性。二是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時(shí)削減信貸資產(chǎn)總量占比，開(kāi)展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等。三是中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，通過(guò)提高商業(yè)銀行的化水平，完善其效勞功能，大力開(kāi)辦各種托付代理和中間效勞業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流淌性水平。

（三）建立資金合作救助機(jī)制。一是總行（分行）資金救助機(jī)制。二是當(dāng)?shù)匮胄匈Y金救助機(jī)制。三是同業(yè)資金救助機(jī)制，總行應(yīng)允許二級(jí)分行與當(dāng)?shù)貒?guó)有商業(yè)銀行建立資金救助合作關(guān)系，在特定的條件下允許二級(jí)分行向當(dāng)?shù)貒?guó)有商業(yè)銀行拆入資金解決頭寸資金缺乏問(wèn)題。

（四）優(yōu)化資產(chǎn)配置，降低不良貸款率。首先，銀行本身應(yīng)提高資金運(yùn)營(yíng)水平，合理配置中長(zhǎng)期貸款在銀行資產(chǎn)中的比重，有效防范資產(chǎn)的流淌性風(fēng)險(xiǎn)，并要鼓舞金融創(chuàng)新，豐富金融工具和金融衍生品，鼓舞提高銀行供應(yīng)差異化金融產(chǎn)品及水平，借以降低信貸資產(chǎn)比率，優(yōu)化銀行資產(chǎn)配置。其次，要實(shí)行有力措施建立有效的約束機(jī)制，連續(xù)完善審貸、放貸、貸后治理等業(yè)務(wù)流程，實(shí)行合理的考核及獎(jiǎng)懲制度，成立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，并嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，提高信貸治理水平，降低不良貸款比率，徹底走出不良、剝離、不良的惡性循環(huán)。

（五）增加風(fēng)險(xiǎn)治理的意識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)治理是銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)永恒的主題，不能有絲毫的懈怠。為此，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范教育，強(qiáng)化銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，時(shí)刻敲響風(fēng)險(xiǎn)的警鐘，堅(jiān)固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)第一的思想，增加憂患意識(shí)，在經(jīng)營(yíng)中力求穩(wěn)健，正確處理好（安全）性、流淌性和盈利性的關(guān)系。在確保資金安全和正常流淌的前提下，實(shí)現(xiàn)銀行的盈利。由于流淌性風(fēng)險(xiǎn)是銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的集中和最終表現(xiàn),危害甚大，銀行應(yīng)對(duì)此有充分的熟悉和警覺(jué),主動(dòng)實(shí)行措施掌握流淌性風(fēng)險(xiǎn)。

（六）建立規(guī)模適當(dāng)?shù)亩鄬哟瘟魈市詢?chǔ)藏，實(shí)現(xiàn)流淌性與效益性的協(xié)調(diào)治理。一是面對(duì)銀行間同業(yè)融資利率持續(xù)走低的局面，進(jìn)一步加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷，通過(guò)擴(kuò)大同業(yè)融資規(guī)模，提高資金運(yùn)作收益。二是在債券市場(chǎng)收益率持續(xù)下降，長(zhǎng)期利率風(fēng)險(xiǎn)凸顯的狀況下，為了積極防范利率風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又能夠消化更多的資金，要準(zhǔn)時(shí)調(diào)整債券投資策略，合理安排債券投資期限構(gòu)造，加大中、短期央行票據(jù)的投資力度。

（七）構(gòu)建合理的流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。國(guó)家貨幣當(dāng)局應(yīng)當(dāng)依