初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷8)

試卷科目：初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共65題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)不包括（）。A)數(shù)量指標(biāo)B)等級(jí)指標(biāo)C)規(guī)模指標(biāo)D)比例指標(biāo)答案:C解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)主要包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)。這三項(xiàng)指標(biāo)是對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵因素的不同方面進(jìn)行衡量。[單選題]2.以下有關(guān)資本的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。A)經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬的資本B)經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的最低資本C)監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)D)屬于銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量答案:B解析:監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的最低資本。[單選題]3.商業(yè)銀行完整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以依次概括為（）四個(gè)主要步驟。A)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋B)風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告C)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋D)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋答案:C解析:商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程的四個(gè)主要步驟：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析（2）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告（4）風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋。[單選題]4.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過(guò)()來(lái)影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。A)宏觀經(jīng)濟(jì)因素B)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況C)借款人所在行業(yè)狀況D)借款人競(jìng)爭(zhēng)能力狀況答案:A解析:系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來(lái)。[單選題]5.期權(quán)性工具()。A)具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)B)具有對(duì)稱性C)不會(huì)給期權(quán)出售方帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)D)給期權(quán)買(mǎi)入方帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:期權(quán)性工具本身具有不對(duì)稱的支付特征，會(huì)給期權(quán)出售方帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)就是期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]6.商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低和監(jiān)管資本時(shí)將其視為()，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。A)管理資本B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低和監(jiān)管資本時(shí)將其視為信用風(fēng)險(xiǎn)，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中[單選題]7.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的說(shuō)法中，不正確的是()。A)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不能被用于管理信用風(fēng)險(xiǎn)B)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖C)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理股票風(fēng)險(xiǎn)非常有效D)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理利率風(fēng)險(xiǎn)非常有效答案:A解析:風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn))非常有效。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。近年來(lái)由于信用衍生品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域。[單選題]8.在銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A)資本充足率監(jiān)管B)經(jīng)濟(jì)資本監(jiān)管C)資本監(jiān)管D)償付能力指標(biāo)監(jiān)管答案:A解析:在銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。考點(diǎn)：銀行監(jiān)管的方法[單選題]9.假設(shè)某銀行在2006會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類貸款為15億人民幣，次級(jí)類貸款為5億人民幣可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為()。A)15%B)12%C)45%D)25%答案:A解析:[單選題]10.某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%，2014年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2014年末所有者權(quán)益為36億元人民幣，則該企業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為（）。A)9．4%B)5．2%C)9．2%D)8．4%答案:A解析:銷售凈利率=凈利潤(rùn)/銷售收入，凈利潤(rùn)=20×15%；3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/2]×100%=3/(64/2)×100%≈9．4%。故本題選A。[單選題]11.在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）。A)外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)B)影響外包活動(dòng)的外部因素C)本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力D)本機(jī)構(gòu)的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度答案:D解析:在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估以下風(fēng)險(xiǎn)因素：外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)；影響外包活動(dòng)的外部因素；本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；服務(wù)提供商的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度。[單選題]12.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類，政治風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A)操作風(fēng)險(xiǎn)B)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。[單選題]13.經(jīng)濟(jì)資本主要是用于規(guī)避銀行的()。A)預(yù)期損失B)消耗性損失C)災(zāi)難性損失D)非預(yù)期損失答案:D解析:經(jīng)濟(jì)資本是針對(duì)一定假設(shè)條件下所估計(jì)的最大損失，銀行為恰好保持其償付能力所要持有的各風(fēng)險(xiǎn)資本要素之和。銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而面臨潛在的損失可分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失。預(yù)期損失以準(zhǔn)備金的形式計(jì)入銀行經(jīng)營(yíng)成本;非預(yù)期損失需要銀行的經(jīng)濟(jì)資本來(lái)覆蓋。[單選題]14.絕對(duì)收益是()的直接反映，也是實(shí)際生活中對(duì)投資收益最直接和直觀的計(jì)量方式。A)投資成果B)預(yù)期收益C)本期利潤(rùn)D)投資風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:絕對(duì)收益是實(shí)際生活中對(duì)投資收益最直接和直觀的計(jì)量方式，是投資成果的直接反映，也是很多報(bào)表中記錄的數(shù)據(jù)。[單選題]15.參照國(guó)際最佳實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理／控制措施可以采取（），最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。A)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)B)從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層領(lǐng)域C)從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)領(lǐng)域到基層業(yè)務(wù)單位D)從高級(jí)管理層到基層業(yè)務(wù)領(lǐng)域答案:A解析:參照國(guó)際最佳實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理／控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。[單選題]16.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于()來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。A)違約概率模型B)信用評(píng)分模型C)內(nèi)部評(píng)級(jí)方法D)以上都不對(duì)答案:C解析:巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)方法來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。[單選題]17.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的表述中，錯(cuò)誤的是()。A)客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年B)商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)C)商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶出示身份證明文件D)通過(guò)三方識(shí)別客戶身份，如三方未采取客戶身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任答案:C解析:任何單位和個(gè)人在與商業(yè)銀行建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求商業(yè)銀行為其提供一次性金融服務(wù)時(shí)，都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件。[單選題]18.在實(shí)際操作中，()是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。A)出售流動(dòng)資產(chǎn)B)同業(yè)拆入C)收回貸款D)長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)答案:B解析:在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借人資金，而不長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn);如果通過(guò)出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。[單選題]19.假設(shè)一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，歐元多頭50，港幣空頭80，美元空頭30，則凈總敞口頭寸為()。A)150B)1l0C)40D)260答案:C解析:凈總敞口頭寸=(100+50)-(80+30)=40。[單選題]20.關(guān)于負(fù)債來(lái)源分散化管理的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A)風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)熟悉多樣化的融資來(lái)源，了解銀行融資來(lái)源的組成，熟悉不同類型金融工具的流動(dòng)性特點(diǎn)，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲得程度B)融資多樣化目標(biāo)應(yīng)作為中期和長(zhǎng)期融資計(jì)劃的一部分與銀行的預(yù)算和商業(yè)發(fā)展規(guī)劃相一致C)商業(yè)銀行應(yīng)限制其從多種融資來(lái)源或某一特定期限獲得資金的集中度D)高管層應(yīng)明確了解銀行的資產(chǎn)和融資來(lái)源的構(gòu)成、特征和多樣化程度答案:C解析:C選項(xiàng)錯(cuò)誤，商業(yè)銀行應(yīng)限制其從單一融資來(lái)源或某一特定期限獲得資金的集中度。[單選題]21.現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)是()。A)信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B)信用風(fēng)險(xiǎn)控制C)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋D)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量答案:D解析:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評(píng)分模型到違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。[單選題]22.在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是(.)。A)融資活動(dòng)的現(xiàn)金流B)投資活動(dòng)的現(xiàn)金流C)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流D)消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流答案:C解析:現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流。[單選題]23.承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是（）。A)董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)B)高管層及高管層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)C)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭部門(mén)D)首席風(fēng)險(xiǎn)官答案:A解析:董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任?？键c(diǎn):操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架[單選題]24.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的定量要求，表述不正確的是()。A)置信水平采用99%的雙尾置信區(qū)間B)持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日C)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年D)至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)答案:A解析:應(yīng)為單尾置信區(qū)間。[單選題]25.在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是()。A)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C)操作風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:巴塞爾委員會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為以下八類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于所屬的經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過(guò)分散化投資完全消除。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)的方法來(lái)降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]26.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。該指標(biāo)的計(jì)算公式為()。A)(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)B)現(xiàn)金頭寸/總資產(chǎn)C)現(xiàn)金頭寸/總負(fù)債D)(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總負(fù)債答案:A解析:應(yīng)收存款的流動(dòng)性與現(xiàn)金相當(dāng)，兩者之和占總資產(chǎn)的比例可衡量資產(chǎn)的流動(dòng)性。[單選題]27.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件形成的損失信息進(jìn)行()的過(guò)程。A)記錄、監(jiān)測(cè)、處理B)記錄、匯總、分析C)報(bào)告、匯總、記錄D)記錄、監(jiān)測(cè)、分析答案:B解析:內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件形成的損失信息進(jìn)行記錄、匯總、分析的過(guò)程。[單選題]28.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為()是對(duì)付操作風(fēng)險(xiǎn)的一道防線。A)資本約束B(niǎo))風(fēng)險(xiǎn)防范C)內(nèi)部控制D)公司治理答案:C解析:[單選題]29.關(guān)于公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分類，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行對(duì)年銷售額(近3年銷售額的算術(shù)平均值)不超過(guò)2億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)B)對(duì)于專業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個(gè)專門(mén)為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體C)對(duì)于專業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒(méi)有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債務(wù)的能力D)對(duì)于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款人對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)答案:A解析:根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I業(yè)收入(近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)平均值)不超過(guò)3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。專業(yè)貸款是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個(gè)專門(mén)為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體；②債務(wù)人基本沒(méi)有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。[單選題]30.商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管要求流動(dòng)性比率不得低于()。A)10%B)15%C)25%D)30%答案:C解析:流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%。商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管要求該指標(biāo)不得低于25%。故本題選C。[單選題]31.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要指標(biāo)不包括()。A)數(shù)量指標(biāo)B)比例指標(biāo)C)等級(jí)指標(biāo)D)區(qū)域指標(biāo)答案:D解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)。[單選題]32.根據(jù)超限原因和類型，銀行前中臺(tái)部門(mén)協(xié)商一致可采取的措施不包括（）。A)降低頭寸/敞口B)申請(qǐng)確定時(shí)限的臨時(shí)調(diào)增限額C)申請(qǐng)長(zhǎng)期調(diào)整限額D)重新建立一個(gè)新的限額體系答案:D解析:根據(jù)超限原因和類型，銀行前中臺(tái)部門(mén)協(xié)商一致可采取包括降低頭寸/敞口、申請(qǐng)確定時(shí)限的臨時(shí)調(diào)增限額和申請(qǐng)長(zhǎng)期調(diào)整限額等措施。[單選題]33.CreditPortfolioView模型在計(jì)算違約率時(shí)，取決的因素不包括()。A)宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)B)債務(wù)人的信用狀況C)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或政策D)僅影響單個(gè)宏觀變量的沖擊或改革答案:B解析:[單選題]34.承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任的是()。A)理事會(huì)B)高級(jí)管理層C)董事會(huì)D)監(jiān)事會(huì)答案:C解析:董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]35.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是()。A)提高銀行股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B)最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C)最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值D)持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。[單選題]36.自我評(píng)估范圍應(yīng)包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種屬于（）原則。A)全面性B)及時(shí)性C)重要性D)客觀性答案:A解析:全面性：自我評(píng)估范圍應(yīng)包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種?？键c(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估[單選題]37.()負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告。A)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)B)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)C)高級(jí)管理層D)其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)答案:D解析:[單選題]38.某1年期零息債券的年收益率為16.7%。假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為零，若1年期的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)年收益率為5%。則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為()。A)0.05B)0.10C)0.15D)0.25答案:B解析:(1-P)(1+16.7%)=1+5%，得到P=0.10。[單選題]39.商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評(píng)估借款人的()為核心。A)還款記錄B)盈利能力C)還款能力D)還款意愿答案:C解析:對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心。[單選題]40.季末和年終時(shí)點(diǎn)，需要繳存的存款準(zhǔn)備金（），也會(huì)帶來(lái)流動(dòng)性緊張。A)無(wú)法確定B)維持原樣C)增加D)減少答案:C解析:季末和年終時(shí)點(diǎn)上商業(yè)銀行沖存款規(guī)模，帶來(lái)需要繳存的存款準(zhǔn)備金增加，也會(huì)帶來(lái)流動(dòng)性緊張。[單選題]41.下列關(guān)于正態(tài)分布的描述，正確的是（）。A)正態(tài)分布是一種重要的描述離散型隨機(jī)變量的概率分布B)正態(tài)分布既可以描述對(duì)稱分布，也可描述非對(duì)稱分布C)整個(gè)正態(tài)曲線下的面積為1D)正態(tài)曲線是遞增的答案:C解析:正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的概率分布。如圖1-1所示，正態(tài)分布曲線關(guān)于x=μ對(duì)稱；在x=μ左側(cè)遞增，右側(cè)遞減。[單選題]42.如果某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元資產(chǎn)，700萬(wàn)美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為()。A)700萬(wàn)美元B)500萬(wàn)美元C)1000萬(wàn)美元D)300萬(wàn)美元答案:B解析:1000+500-700-300=500[單選題]43.（）是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。A)現(xiàn)金B(yǎng))票據(jù)C)股票D)貸款答案:A解析:巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資。[單選題]44.客戶違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面，分別是()。A)金融損失和財(cái)務(wù)損失B)正常損失和非正常損失C)實(shí)際損失和理論損失D)經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失答案:D解析:略。[單選題]45.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的?三道防線?說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)第一道防線--業(yè)務(wù)條線部門(mén)B)第二道防線--風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)C)第三道防線--內(nèi)部審計(jì)D)第二道防線--銀保監(jiān)會(huì)答案:D解析:業(yè)務(wù)條線部門(mén)是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線,它是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者,應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)是笫二道風(fēng)險(xiǎn)防線。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理部門(mén)均應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門(mén)。內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險(xiǎn)防線。內(nèi)審部門(mén)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。[單選題]46.下列不屬于審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)的是（）。A)成本收入比B)資本充足率C)大額風(fēng)險(xiǎn)集中度D)不良貸款撥備覆蓋率答案:A解析:比較四個(gè)選項(xiàng)，與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系最不密切的，就是成本收入比。成本收入比是經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)。[單選題]47.如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為()。A)平價(jià)期權(quán)B)價(jià)內(nèi)期權(quán)C)價(jià)外期權(quán)D)買(mǎi)方期權(quán)答案:A解析:如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為平價(jià)期權(quán)[單選題]48.我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為?一部門(mén)主管、多部門(mén)配合?。?一部門(mén)主管?是指（）作為反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作。A)銀保監(jiān)會(huì)B)中國(guó)人民銀行C)證監(jiān)會(huì)D)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)答案:B解析:我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為?一部門(mén)主管、多部門(mén)配合?。?一部門(mén)主管?是指中國(guó)人民銀行作為反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作，?多部門(mén)配合?是指銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)。[單選題]49.采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為1．5億元，回收成本為0．7億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1．6億元，則違約損失率為()。A)47％B)50％C)43％D)53％答案:B解析:回收現(xiàn)金流法。根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測(cè)違約貸款在清收過(guò)程中的現(xiàn)金流，并計(jì)算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)／違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1-(1，5-0，7)／1，6=0，5。[單選題]50.A公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是產(chǎn)品制造與銷售，2010年其產(chǎn)品銷售收入為5億元，銷售成本為3．6億元，2010年期初存貨為1120萬(wàn)元，期末存貨為880萬(wàn)元，則該公司2010年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A)72B)10C)120D)140答案:B解析:存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]=36000／[(1120+880)／2]=36。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率=360／36=10(天)。[單選題]51.下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說(shuō)法中，正確的是()。A)具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性的證券的特點(diǎn)B)在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的C)有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量D)以上都正確答案:D解析:信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性的證券的特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。[單選題]52.下列選項(xiàng)沒(méi)有體現(xiàn)資本監(jiān)管重要性的是()。A)資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心B)資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段C)資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段D)資本監(jiān)管可以規(guī)避各種信用風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:資本監(jiān)管的重要性包括：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段；資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。[單選題]53.CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進(jìn)行排序，然后以客戶累計(jì)百分比為橫軸、()為縱軸，分別做出理想評(píng)級(jí)模型、實(shí)際評(píng)級(jí)模型、隨機(jī)評(píng)級(jí)模型三條曲線。A)違約客戶累計(jì)百分比B)違約客戶數(shù)量C)未違約客戶累計(jì)百分比D)未違約客戶數(shù)量答案:A解析:略。[單選題]54.下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)的是（）。A)互換合約B)交易活躍的金融產(chǎn)品C)交易不活躍的金融產(chǎn)品D)場(chǎng)外信用衍生產(chǎn)品答案:B解析:歷史模擬法假定歷史可以在未來(lái)重復(fù)，通過(guò)搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險(xiǎn)因素收益信息，模擬風(fēng)險(xiǎn)因素收益未來(lái)的變化。歷史模擬法較為依賴市場(chǎng)數(shù)據(jù)，ACD三項(xiàng)數(shù)據(jù)不易獲取。[單選題]55.當(dāng)債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()天以上，債務(wù)人即被視為違約。A)15B)30C)60D)90答案:D解析:當(dāng)債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，債務(wù)人即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。[單選題]56.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A)法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分B)金融自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國(guó)際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充C)規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)D)在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成答案:C解析:行政法規(guī)的效力高于規(guī)章。[單選題]57.()是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類的周期性，引入的一個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的指標(biāo)。A)撥備覆蓋率B)貸款拔備率C)貸款遷徙率D)不良貸款率答案:B解析:貸款撥備率是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類的周期性，引入的一個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的指標(biāo)。[單選題]58.下列不屬于柜面業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的是()。A)賬戶開(kāi)立B)現(xiàn)金存取款C)柜員管理D)評(píng)級(jí)授信答案:D解析:商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括：(1)賬戶開(kāi)立、使用、變更與撤銷。(2)現(xiàn)金存取款。(3)柜員管理。(4)重要憑證和重要物品管理。(5)現(xiàn)金庫(kù)箱管理。(6)平賬和賬務(wù)核對(duì)。(7)掛賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。D項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)。[單選題]59.在的分子項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)所造成的()被量化為當(dāng)期成本。A)災(zāi)難損失B)經(jīng)濟(jì)資本C)非預(yù)期損失D)預(yù)期損失答案:D解析:公式，NI，為稅后凈利潤(rùn)，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。在RAROC計(jì)算公式的分子項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)所造成的預(yù)期損失被量化為當(dāng)期成本，直接對(duì)當(dāng)期收益進(jìn)行扣減，以此衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益。[單選題]60.下列關(guān)于個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為自身作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的違約B)通過(guò)人民銀行個(gè)人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)可以獲得個(gè)人客戶的信用記錄C)通過(guò)海關(guān)、法院不能獲得個(gè)人客戶的信息記錄D)個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)具有控制個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的基本要求答案:C解析:[單選題]61.下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。Ⅰ．方差一協(xié)方差法適用于計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均能對(duì)?肥尾?現(xiàn)象加以考慮Ⅲ．蒙特卡羅模擬法對(duì)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素的分布沒(méi)有特定的假設(shè)Ⅳ．蒙特卡羅模擬法通過(guò)設(shè)置消減因子(DecayFactor)可使模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)變化更快做出反應(yīng)A)Ⅰ和ⅢB)Ⅲ和ⅣC)Ⅰ和ⅡD)只有Ⅰ答案:A解析:Ⅰ項(xiàng)，方差一協(xié)方差法是所有計(jì)算VaR的方法中最簡(jiǎn)單的，只反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)整個(gè)組合的一階線性和二階線性影響，無(wú)法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法用方差一協(xié)方差法來(lái)準(zhǔn)確計(jì)量。Ⅲ項(xiàng)，蒙特卡羅模擬法對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]62.風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，原銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。相關(guān)背景：近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)。為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)方法》，原銀監(jiān)會(huì)起草了《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)則》)?！兑?guī)則》借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際，提高衍生工具資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計(jì)量的基礎(chǔ)定義和計(jì)算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量公式。《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)治理的政策流程，強(qiáng)化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲(chǔ)能力，確保衍生工具估值和資本計(jì)量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)算方法及流程，并明確了違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的加總方式。以下哪項(xiàng)不屬于交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量?（）A)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量B)對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)C)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)D)交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量答案:C解析:交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量主要包括三部分：①交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量；②對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)；③交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量。計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)。[單選題]63.()指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的一種策略性選擇。A)風(fēng)險(xiǎn)分散B)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案:B解析:風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的方法，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖。故本題選B。[單選題]64.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間所存在的差異是指()。A)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B)收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:[單選題]65.激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的()。A)競(jìng)爭(zhēng)能力B)風(fēng)險(xiǎn)管理水平C)盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間D)客戶資源答案:C解析:激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共27題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)和限額管理系統(tǒng)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的重要IT支持系統(tǒng)，必要時(shí)國(guó)別評(píng)級(jí)和壓力測(cè)試系統(tǒng)也將有助于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)（）。A)流程化B)全面化C)自動(dòng)化D)手動(dòng)化E)信息化答案:AC解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)和限額管理系統(tǒng)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的重要IT支持系統(tǒng)，必要時(shí)國(guó)別評(píng)級(jí)和壓力測(cè)試系統(tǒng)也將有助于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)流程化和自動(dòng)化。[多選題]67.完整的資本充足率評(píng)估程序包括()方面。A)董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督B)健全的資本評(píng)估C)風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估D)完善的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)E)健全的內(nèi)部控制檢查答案:ABCDE解析:完整的資本充足率評(píng)估程序包括五個(gè)方面：①董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督；②健全的資本評(píng)估；③風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估；④完善的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)；⑤健全的內(nèi)部控制檢查。[多選題]68.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項(xiàng)應(yīng)列入交易賬戶的有（）。A)短期內(nèi)有目的的持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸B)為對(duì)沖銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸C)代客買(mǎi)賣(mài)的頭寸D)做市交易形成的頭寸E)自營(yíng)業(yè)務(wù)而持有的頭寸答案:ACDE解析:交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。[多選題]69.以下對(duì)于期權(quán)價(jià)值的理解，正確的有()。A)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值可能為負(fù)值B)期權(quán)的價(jià)值包括內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分C)期權(quán)的價(jià)值可能與其時(shí)間價(jià)值相等D)期權(quán)的時(shí)間價(jià)值可能為零E)期權(quán)的價(jià)值在到期日當(dāng)天，期權(quán)的價(jià)值等于其內(nèi)在價(jià)值答案:BCDE解析:價(jià)內(nèi)期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值，價(jià)外期權(quán)與平價(jià)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，沒(méi)有負(fù)值，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；期權(quán)價(jià)值包括內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分，所以B項(xiàng)正確；當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，期權(quán)價(jià)值為時(shí)間價(jià)值，所以C項(xiàng)正確；在到期日當(dāng)天，期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零，期權(quán)的價(jià)值等于其內(nèi)在價(jià)值，所以D、E項(xiàng)正確。[多選題]70.某企業(yè)于當(dāng)年年初向商業(yè)銀行A申請(qǐng)了一筆1000萬(wàn)元1年期專用機(jī)器設(shè)備抵押貸款，到年底時(shí)，由于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，無(wú)法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組，則下列重組措施中可行的有（）。A)要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產(chǎn)變動(dòng)的報(bào)告B)要求企業(yè)增加其董事長(zhǎng)個(gè)人住房作為抵押品C)要求企業(yè)先償還500萬(wàn)元，剩余部分展期半年D)將該筆貸款調(diào)整為信用貸款E)給予企業(yè)25％的利息減免答案:ACE解析:貸款重組主要包括但不限于以下措施：（1）調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為低風(fēng)險(xiǎn)品種，從有信用風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)品種，從項(xiàng)目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無(wú)貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100％保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)。（2）減少貸款額度。（3）調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）。（4）調(diào)整貸款利率。（5）增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。B項(xiàng)，如果企業(yè)設(shè)有董事長(zhǎng)，判斷應(yīng)為有限責(zé)任公司或股份有限公司，董事長(zhǎng)為企業(yè)投資者，對(duì)企業(yè)債務(wù)負(fù)有限責(zé)任，銀行無(wú)權(quán)要求董事長(zhǎng)以其出資額以外的個(gè)人住房作抵押品；D項(xiàng)，將抵押貸款調(diào)整為信用貸款會(huì)增加信用風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]71.在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率(RAROC)可以用于（）方面的管理。A)績(jī)效考核B)資本配置C)目標(biāo)設(shè)定D)業(yè)務(wù)決策E)計(jì)量損失答案:ABCD解析:在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)效考核等，RAROC指標(biāo)只能計(jì)算非預(yù)期損失，不能計(jì)算預(yù)期損失。[多選題]72.中國(guó)人民銀行在反洗錢(qián)機(jī)制推行過(guò)程中，針對(duì)各地出現(xiàn)和提出的一些有代表性的問(wèn)題，以（）等形式相繼下發(fā)了一批反洗錢(qián)行政規(guī)范性文件，也是金融機(jī)構(gòu)等義務(wù)主體應(yīng)當(dāng)注意學(xué)習(xí)和遵循的反洗錢(qián)制度重要組成部分。A)指引B)通知C)信函D)批復(fù)E)規(guī)定答案:ABD解析:除制定專門(mén)的反洗錢(qián)法律規(guī)章以外，中國(guó)人民銀行在反洗錢(qián)機(jī)制推行過(guò)程中，針對(duì)各地出現(xiàn)和提出的一些有代表性的問(wèn)題，以指引、通知、批復(fù)、復(fù)函等形式相繼下發(fā)了一批反洗錢(qián)行政規(guī)范性文件，也是金融機(jī)構(gòu)等義務(wù)主體應(yīng)當(dāng)注意學(xué)習(xí)和遵循的反洗錢(qián)制度重要組成部分。[多選題]73.商業(yè)銀行可以從（）維度對(duì)貸款組合進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，有效監(jiān)測(cè)信用組合風(fēng)險(xiǎn)。A)行業(yè)B)利潤(rùn)貢獻(xiàn)度C)產(chǎn)品D)客戶E)區(qū)域答案:ABCDE解析:組合監(jiān)測(cè)方法中，結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)量、收益(利潤(rùn)貢獻(xiàn)度)等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理專家的判斷，給予各項(xiàng)指標(biāo)一定權(quán)重，得出對(duì)單個(gè)資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)。[多選題]74.商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用主要體現(xiàn)在()。A)為商業(yè)銀行提供融資B)吸收和消化損失C)限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)D)維持市場(chǎng)信心E)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力答案:ABCDE解析:本題考查資本的定義和作用。商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，資本為商業(yè)銀行提供融資;第二，吸收和消化損失;第三，限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性;第四，維持市場(chǎng)信心;第五，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。參見(jiàn)教材P17。[多選題]75.企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括(.)。A)企業(yè)的管理政策B)行業(yè)的特征和定位C)行業(yè)的依賴性分析D)行業(yè)成功的關(guān)鍵因素E)企業(yè)的戰(zhàn)略答案:BCD解析:本題考查的是行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的八項(xiàng)主要內(nèi)容。[多選題]76.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容有（）。A)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃B)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力C)行業(yè)監(jiān)管政策D)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃E)行業(yè)周期性分析答案:BCE解析:行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容有：行業(yè)特征及定位；商業(yè)成熟期分析；行業(yè)周期性分析；行業(yè)的成本及盈利性分析；行業(yè)依賴性分析；行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及代替性分析；行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。A、D項(xiàng)不屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。[多選題]77.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)需要多方面的企業(yè)數(shù)據(jù)，下列()屬于內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)中經(jīng)計(jì)量后的結(jié)果數(shù)據(jù)。A)企業(yè)的稅收數(shù)據(jù)B)債項(xiàng)的違約損失率C)企業(yè)的工商登記數(shù)據(jù)D)企業(yè)的違約概率E)企業(yè)所在國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)答案:BD解析:此題[多選題]78.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。A)良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動(dòng)性B)制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評(píng)估流動(dòng)性可能造成的影響C)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)D)重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響E)承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:ABCD解析:E項(xiàng)，承擔(dān)過(guò)高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]79.銀行應(yīng)當(dāng)在有效管理風(fēng)險(xiǎn)的前提下，根據(jù)本行的（）設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和流程、選擇市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和控制方法。A)業(yè)務(wù)性質(zhì)B)業(yè)務(wù)規(guī)模C)業(yè)務(wù)利潤(rùn)D)業(yè)務(wù)復(fù)雜程度E)業(yè)務(wù)收入答案:ABD解析:銀行應(yīng)當(dāng)在有效管理風(fēng)險(xiǎn)的前提下，根據(jù)本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和流程、選擇市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和控制方法,以在風(fēng)險(xiǎn)管理的成本與收益（安全性）之間達(dá)到適當(dāng)?shù)钠胶?。[多選題]80.在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以從（）入手。A)宏觀戰(zhàn)略層面B)中觀管理層面C)微觀執(zhí)行層面D)微觀戰(zhàn)略層面E)宏觀執(zhí)行層面答案:ABC解析:在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。[多選題]81.以下屬于效率比率指標(biāo)的有（）。A)存貨周轉(zhuǎn)率B)權(quán)益收益率C)資產(chǎn)回報(bào)率D)資產(chǎn)凈利率E)凈資產(chǎn)收益率答案:ABC解析:D、E項(xiàng)屬于盈利能力比率指標(biāo)。故本題選ABC。[多選題]82.風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管原則可以解決金融機(jī)構(gòu)大量報(bào)送防衛(wèi)性報(bào)告以及（）不足的問(wèn)題。A)實(shí)效性B)完整性C)針對(duì)性D)均衡性E)獨(dú)立性答案:ACD解析:風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管原則除了可以解決金融機(jī)構(gòu)大量報(bào)送防衛(wèi)性報(bào)告以及實(shí)效性、針對(duì)性、均衡性不足的問(wèn)題，也是與國(guó)際金融監(jiān)管?放任自流-以合規(guī)性監(jiān)管為主-以風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管為主?的發(fā)展歷程一脈相承的。[多選題]83.在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測(cè)試框架時(shí)，要確保整個(gè)框架的()。A)高效性B)針對(duì)性C)可操作性D)實(shí)用性E)完整性答案:CD解析:在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測(cè)試框架時(shí)，要確保整個(gè)框架的實(shí)用性和可操作性。[多選題]84.哪些方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施（）A)柜面業(yè)務(wù)B)法人信貸業(yè)務(wù)C)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D)資金業(yè)務(wù)E)代理業(yè)務(wù)答案:ABCDE解析:操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個(gè)業(yè)務(wù)和崗位，不論業(yè)務(wù)條線還是管理部門(mén)，都負(fù)有管理操作風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運(yùn)營(yíng)方式，可以從最普遍的柜面業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)五個(gè)方面來(lái)分析操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施。[多選題]85.下列關(guān)于久期的說(shuō)法，正確的有（）。A)久期也稱持續(xù)期B)久期是對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量C)久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy=D×P/(1+y)D)當(dāng)市場(chǎng)利率變化時(shí)，一般固定收益產(chǎn)品的久期越長(zhǎng)，價(jià)格變動(dòng)幅度越大E)利率大幅變動(dòng)時(shí)，用久期估計(jì)固定收益產(chǎn)品的價(jià)格變化并不準(zhǔn)確答案:ABDE解析:久期(也稱持續(xù)期)用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。A、B項(xiàng)說(shuō)法正確。久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy=-D×P/(1+y)，其中的?-?表示價(jià)格變化與利率變化的方向相反，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。當(dāng)市場(chǎng)利率變化時(shí)，固定收益產(chǎn)品的價(jià)格將發(fā)生反比例的變動(dòng)，其變動(dòng)程度取決于久期的長(zhǎng)短，久期越長(zhǎng)，其變動(dòng)幅度也就越大，D項(xiàng)說(shuō)法正確。對(duì)于利率的大幅變動(dòng)(大于1%)，由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無(wú)法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整，E項(xiàng)說(shuō)法正確。故本題選ABDE。[多選題]86.在識(shí)別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)力爭(zhēng)做到（）。A)充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)B)與客戶建立授信關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)當(dāng)盡職受理和調(diào)查評(píng)價(jià)，要求客戶提供真實(shí)、完整的信息資料C)識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶的注冊(cè)資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況D)集團(tuán)法人客戶的識(shí)別頻率與額度授信周期應(yīng)當(dāng)保持一致E)對(duì)所有集團(tuán)法人客戶的架構(gòu)圖必須每年進(jìn)行維護(hù)，更新集團(tuán)內(nèi)的成員單位答案:ABCDE解析:在識(shí)別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)力爭(zhēng)做到：①充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)，如中國(guó)人民銀行的信貸登記查詢系統(tǒng)、中介征信機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)、媒體等，及時(shí)全面收集、調(diào)查、核實(shí)客戶及其關(guān)聯(lián)方酊授信記錄；②與客戶建立授信關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)當(dāng)盡職受理和調(diào)查評(píng)價(jià)，要求客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括客戶法定代表人、實(shí)際控制人、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級(jí)管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等，以有資格機(jī)構(gòu)審計(jì)過(guò)的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，通過(guò)各種方式獲取第一手材料，必要時(shí)可要求客戶聘請(qǐng)獨(dú)立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實(shí)性證明；③識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶的注冊(cè)資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過(guò)間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過(guò)非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)10%以上的變動(dòng)情況，客戶對(duì)外融資、大額資金流向、應(yīng)收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個(gè)人信用記錄；④集團(tuán)法人客戶的識(shí)別頻率與額度授信周期應(yīng)當(dāng)保持一致；⑤在定期識(shí)別期間，集團(tuán)法人客戶的成員單位若發(fā)生產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動(dòng)導(dǎo)致其與集團(tuán)的關(guān)系發(fā)生變化，成員行應(yīng)及時(shí)將有關(guān)材料上報(bào)牽頭行，牽頭行匯總有關(guān)信息后報(bào)管轄行，管轄行作出識(shí)別判斷后，決定是否繼續(xù)列入集團(tuán)加以統(tǒng)一管理或刪除在集團(tuán)之外，并在集團(tuán)法人客戶信息資料庫(kù)中作出相應(yīng)調(diào)整；⑥對(duì)所有集團(tuán)法人客戶的架構(gòu)圖必須每年進(jìn)行維護(hù)，更新集團(tuán)內(nèi)的成員單位(明確新增或刪除的成員單位)。故本題選ABCDE。[多選題]87.下述商業(yè)銀行常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有（）。A)為營(yíng)業(yè)場(chǎng)所購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B)對(duì)于不擅長(zhǎng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，銀行對(duì)其配置有限的經(jīng)濟(jì)資本C)銀行對(duì)信用等級(jí)較低的客戶提高貸款利率D)將貸款資產(chǎn)證券化后出售E)要求借款人提供第三方擔(dān)保答案:ADE解析:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。ADE選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。C選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償