初級(jí)銀行從業(yè)資格考試公司信貸(習(xí)題卷2)VIP

試卷科目：初級(jí)銀行從業(yè)資格考試公司信貸初級(jí)銀行從業(yè)資格考試公司信貸(習(xí)題卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級(jí)銀行從業(yè)資格考試公司信貸第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共58題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止的期間為()A)展期B)還款期C)寬限期D)提款期答案:C解析:寬限期是指從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。[單選題]2.企業(yè)甲的銀行未償還貸款本金余額為1000萬(wàn)元，利息總計(jì)為201.16萬(wàn)元，企業(yè)乙為擔(dān)保人，企業(yè)乙的信用風(fēng)險(xiǎn)額度為3000萬(wàn)元，乙對(duì)銀行的負(fù)債為500萬(wàn)元，其中或有負(fù)債為100萬(wàn)元，則保證率為（）。A)38.46％B)40％C)48.05％D)46.20％答案:C解析:保證人限額，是指根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用限額減去保證人對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債（包括或有負(fù)債）得出的數(shù)值；保證人保證限額=3000萬(wàn)元-500萬(wàn)元=2500萬(wàn)元；保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額×100%=（1000萬(wàn)元+201.16萬(wàn)元）/（2500萬(wàn)元）×100%=48.05%。[單選題]3.下列關(guān)于貸款金額的說(shuō)法不正確的是()。A)貸款金額應(yīng)考慮借款人的合理資金需求量，以確保需求合理B)固定資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)審核確定的總投資、擬定且符合法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來(lái)源構(gòu)成等加以確定C)貸款金額的確定應(yīng)超出借款人的承貸能力范圍，使風(fēng)險(xiǎn)可控D)流動(dòng)資金貸款需求量可參考《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》提供的方法進(jìn)行測(cè)算答案:C解析:貸款金額應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來(lái)確定。流動(dòng)資金貸款需求量可參考《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》提供的方法進(jìn)行測(cè)算，固定資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)審核確定的總投資、擬定且符合法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來(lái)源構(gòu)成等加以確定；貸款金額除考慮借款人的合理需求，還應(yīng)控制在借款人的承貸能力范圍內(nèi)，這樣才能確保需求合理，風(fēng)險(xiǎn)可控。超出借款人的承貸范圍后會(huì)使得風(fēng)險(xiǎn)不再可控。[單選題]4.應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長(zhǎng)反映了（）引起的借款需求。A)資產(chǎn)效率下降B)商業(yè)信用的改變C)非預(yù)期性支出D)固定資產(chǎn)變動(dòng)答案:A解析:通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少會(huì)引起資產(chǎn)效率下降，從而形成企業(yè)的借款需求?？键c(diǎn)資產(chǎn)變化引起的需求[單選題]5.（）直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的安全。A)合同簽訂管理B)貸后管理C)貸款回收與處置D)已到期的未承兌答案:C解析:貸款回收與處置直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護(hù)信用關(guān)系當(dāng)事人各方權(quán)益的基本要求。[單選題]6.債務(wù)重構(gòu)是（）。A)借新債B)構(gòu)建不同還款期限的債務(wù)C)構(gòu)建不同種類的新債務(wù)D)用一種債務(wù)替代另一種債務(wù)答案:D解析:債務(wù)重構(gòu)是用一種債務(wù)替代另一種債務(wù)。[單選題]7.從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括（）。A)營(yíng)業(yè)支出B)投資支出C)融資支出D)紅利支付答案:D解析:現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務(wù)的減少和與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素又包括營(yíng)業(yè)支出、投資支出和融資支出，不包括紅利支付。[單選題]8.（）直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低。A)貨品質(zhì)量的好壞B)進(jìn)貨價(jià)格的高低C)進(jìn)貨渠道D)付款條件答案:B解析:原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。[單選題]9.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（）的同意。A)借款人所屬行業(yè)主管部門(mén)B)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C)債權(quán)人D)中國(guó)人民銀行答案:C解析:根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人（債權(quán)人）的同意。[單選題]10.以下屬于財(cái)產(chǎn)保全的方式的是（）。A)訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全B)執(zhí)行財(cái)產(chǎn)保全和強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全C)訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全D)強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全答案:A解析:財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴中財(cái)產(chǎn)保全和訴前財(cái)產(chǎn)保全。[單選題]11.超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)商業(yè)銀行資本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。A)25％B)15％C)10％D)8％答案:B解析:《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十二條規(guī)定，一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信余額(包括第四條第二款所列各類信用風(fēng)險(xiǎn)暴露)不得超過(guò)該商業(yè)銀行資本凈額的15%。否則將視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。[單選題]12.貸款檔案管理的原則和管理模式不包括（）。A)集中統(tǒng)一管理B)統(tǒng)一保管存放C)定期檢查D)按時(shí)交接答案:B解析:信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。[單選題]13.此章節(jié)無(wú)歷年考點(diǎn)A)AB)BC)CD)D答案:B解析:[單選題]14.對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來(lái)說(shuō)，保證盈利能力的關(guān)鍵因素是（）。A)維持市場(chǎng)占有率B)降價(jià)促銷C)加大廣告宣傳力度D)成本控制答案:A解析:對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來(lái)說(shuō)，維持市場(chǎng)占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素。[單選題]15.假設(shè)一家公司的總資產(chǎn)為12000萬(wàn)元，銷售收入18000萬(wàn)元，總負(fù)債3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)900萬(wàn)元，則該公司的資本回報(bào)率（ROE）為（）。A)30％B)7．5％C)10％D)5％答案:C解析:ROE=凈利潤(rùn)／所有者權(quán)益×100％，其中，所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-總負(fù)債=12000-3000=9000（萬(wàn)元）。因此，ROE=900／9000×100％=10％。[單選題]16.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A)如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商B)對(duì)已提前償還的部分不得要求再貸C)在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款D)如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金答案:D解析:D項(xiàng)，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款目前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。[單選題]17.公立醫(yī)院為向其提供醫(yī)療設(shè)備的企業(yè)充當(dāng)債務(wù)保證人，則（）。A)如果債務(wù)人不履行債務(wù)，由醫(yī)院代為履行B)只有在當(dāng)?shù)卣蟮那闆r下，保證合同才是有效的C)保證合同無(wú)效D)醫(yī)院不承擔(dān)民事責(zé)任答案:C解析:《擔(dān)保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人；規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供保證的保證合同無(wú)效，并且，提供保證的醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會(huì)團(tuán)體等還要就提供保證的過(guò)錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。[單選題]18.在固定資產(chǎn)折舊到期()，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計(jì)的殘值后的凈額平均攤銷。A)前一年B)前兩年C)前三年D)前半年答案:B解析:在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計(jì)的殘值后的凈額平均攤銷。[單選題]19.對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)用于質(zhì)押的存款沒(méi)有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A)虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B)司法風(fēng)險(xiǎn)C)操作風(fēng)險(xiǎn)D)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中會(huì)存在操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出現(xiàn)問(wèn)題。主要是對(duì)質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒(méi)有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對(duì)用于質(zhì)押的存款沒(méi)有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)等。[單選題]20.-個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行（）。A)產(chǎn)品創(chuàng)新B)產(chǎn)品促銷C)產(chǎn)品大批量生產(chǎn)D)產(chǎn)品囤貨答案:A解析:一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。[單選題]21.關(guān)于審批要素的管理，以下說(shuō)法正確的是()A)目前已引起銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的普遍重視B)不少金融機(jī)構(gòu)對(duì)審批要素制定了統(tǒng)一要求C)審批要素散落于各個(gè)信貸業(yè)務(wù)管理辦法的條文中D)對(duì)審批結(jié)論的規(guī)范表達(dá)方式已經(jīng)有了統(tǒng)一規(guī)定答案:C解析:目前貸款審批要素還比較零散，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定，銀行也不夠重視。[單選題]22.對(duì)于?人及其行為?的調(diào)查屬于（）監(jiān)控。A)財(cái)務(wù)狀況B)經(jīng)營(yíng)狀況C)管理狀況D)往來(lái)情況答案:C解析:管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)?人及其行為?的調(diào)查。[單選題]23.在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過(guò)頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來(lái)的銷售增長(zhǎng)下滑，這時(shí)（）。A)企業(yè)需要增加存貨來(lái)增加資產(chǎn)持有B)即使出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)衰退，企業(yè)的信用度也不會(huì)下滑C)離最終的經(jīng)濟(jì)停滯甚至經(jīng)濟(jì)下滑還有很長(zhǎng)一段時(shí)間D)信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)時(shí)才開(kāi)始應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:A選項(xiàng)在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過(guò)頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來(lái)的銷售增長(zhǎng)下滑將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)存貨上升和價(jià)格下降，這時(shí)企業(yè)需要降低多余的存貨來(lái)增加現(xiàn)金流入；B即經(jīng)濟(jì)周期中，經(jīng)濟(jì)衰退的幅度較小，不會(huì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)蕭條，企業(yè)的信用度也會(huì)大幅下滑；D選項(xiàng)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)停滯甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的時(shí)候，信貸人員才開(kāi)始重視信貸風(fēng)險(xiǎn)，通常難以挽回信貸損失。[單選題]24.發(fā)放公司貸款流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（）。A)銀行表明貸款意向B)出具貸款意向書(shū)C)做出貸款承諾D)告知客戶答案:C解析:貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的)，貸款承諾具有法律效力。[單選題]25.貸前調(diào)查的主要對(duì)象不包括（）。A)借款人B)保證人C)抵（質(zhì)）押人D)銀行信貸人員答案:D解析:貸前調(diào)查的主要對(duì)象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。[單選題]26.下列選項(xiàng)中，不屬于公司信貸的提款約束條件的是（）。A)信息交流B)監(jiān)管條件落實(shí)C)資本金要求D)合法授權(quán)答案:A解析:公司信貸的約束條件中，提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。A項(xiàng)屬于監(jiān)管約束條件。[單選題]27.下列不屬于內(nèi)部條件擬建項(xiàng)目條件分析的是()A)人力資源B)物力資源C)財(cái)務(wù)資源D)地理資源答案:D解析:內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)務(wù)資源條件。[單選題]28.非財(cái)務(wù)因素審查不包括（）。A)經(jīng)營(yíng)環(huán)境B)行業(yè)地位分析C)財(cái)務(wù)報(bào)告D)公司治理答案:C解析:非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。[單選題]29.（）是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。A)實(shí)貸實(shí)付B)受托支付C)自主支付D)其他支付答案:B解析:貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。[單選題]30.下列情形中，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)增加的是()。A)季節(jié)性銷售增長(zhǎng)B)長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)C)資產(chǎn)效率下降D)固定資產(chǎn)擴(kuò)張答案:D解析:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加。[單選題]31.對(duì)保證人的管理不包括()A)審查保證人的資格B)分析保證人的保證實(shí)力C)了解保證人的保證意愿D)了解被擔(dān)保人的意愿答案:D解析:對(duì)保證人的管理包括：審查保證人的資格；分析保證人的保證實(shí)力；了解保證人的保證意愿。通常被擔(dān)保人不會(huì)沒(méi)有被擔(dān)保的意愿。[單選題]32.以票據(jù)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，須對(duì)()進(jìn)行連續(xù)性審查。A)票據(jù)B)出票人C)所有人D)背書(shū)答案:D解析:根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，對(duì)于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對(duì)背書(shū)進(jìn)行連續(xù)性審查。[單選題]33.()是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。A)財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)B)成本結(jié)構(gòu)C)經(jīng)營(yíng)杠桿D)盈虧平衡點(diǎn)答案:B解析:成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。同一行業(yè)中的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期非常相似，所以它們的財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)和成本結(jié)構(gòu)也較為相似。[單選題]34.某銀行組織轄區(qū)內(nèi)10個(gè)分行進(jìn)行抵債資產(chǎn)拍賣(mài)活動(dòng)，累計(jì)處理抵債資產(chǎn)5億元，變現(xiàn)金額3億元，待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)為2億元。那么，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為（）。A)55％B)40％C)60％D)50％答案:C解析:抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值／已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（原列賬的計(jì)算價(jià)值）×100％。題中，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=3／5×100％=60％。[單選題]35.下列各項(xiàng)中，不得抵押的財(cái)產(chǎn)是()A)土地所有權(quán)B)抵押人所有的房屋和其他地上定著物C)抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)D)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山的土地使用權(quán)答案:A解析:根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：(1)土地所有權(quán)；(2)耕地、宅基地，自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；(3)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；(4)所有權(quán)、使用權(quán)不有或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；(5)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；(6)法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。[單選題]36.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的說(shuō)法，正確的是()。A)目的在于識(shí)別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面的風(fēng)險(xiǎn)，并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)行業(yè)未來(lái)信用度的影響B(tài))銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，給予不同的信貸政策C)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有兩種，即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架D)波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中各因素是按重要程度先后排列的答案:B解析:A選項(xiàng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的目的在于運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和模型，全面反映行業(yè)各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素，而不單是某一方面風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，確定對(duì)其信貸政策；C選項(xiàng)評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)有很多種，并不僅限于波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架兩種；D選項(xiàng)在兩個(gè)模型分析框架中，各個(gè)因素對(duì)評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)都很重要，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是由這些因素綜合決定的。[單選題]37.在其他條件相同的情況下，下列指標(biāo)中，越小越好的是（）。A)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D)應(yīng)收賬款回收期答案:D解析:在其他條件不變的情況下：應(yīng)收賬款回收期越短，說(shuō)明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快，流動(dòng)性越好。[單選題]38.個(gè)人貸款的貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的（）進(jìn)行全面審查。A)真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性B)合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性C)真實(shí)性，合規(guī)性、完整性D)合法性、準(zhǔn)確性、完整性答案:B解析:貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、擔(dān)保情況、抵(質(zhì))押比率、誠(chéng)信狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度等。[單選題]39.1996年，在國(guó)家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)該冰箱的設(shè)備使用率極低，價(jià)值也大大降低，這是一種()。A)實(shí)體性貶值B)功能性貶值C)經(jīng)濟(jì)性貶值D)科技性貶值答案:C解析:抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟(jì)性貶值（增值），即由于外部條件的變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等造成的資產(chǎn)價(jià)值損失。題中設(shè)備的貶值是因外部環(huán)境變化即政府政策的變化使設(shè)備閑置、收益下降而發(fā)生的貶值，因而屬于經(jīng)濟(jì)性貶值。[單選題]40.在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍的分析，下列說(shuō)法正確的是()A)要關(guān)注客戶目前經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)（經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)的要有?經(jīng)營(yíng)許可證?）、客戶經(jīng)營(yíng)范圍的演變B)客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型演變C)對(duì)于客戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)集中的，要特別引起警覺(jué)D)要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨(dú)立性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出答案:A解析:在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，要關(guān)注客戶目前經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)和客戶經(jīng)營(yíng)范圍的演變，故A項(xiàng)正確；B項(xiàng)客戶由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)或由原來(lái)側(cè)重實(shí)業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型演變；C項(xiàng)對(duì)經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺(jué)；D項(xiàng)要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性。[單選題]41.一般來(lái)說(shuō)，某區(qū)域的市場(chǎng)化程度越()，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低；信貸平均損失比率越()，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。A)高；高B)高；低C)低；高D)低；低答案:B解析:通常情況下，區(qū)域市場(chǎng)化程度越高，市場(chǎng)體系越完備，越能產(chǎn)生正確的市場(chǎng)信號(hào)來(lái)引導(dǎo)投資，從而企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)就越低；而目標(biāo)區(qū)域信貸平均損失比率越低，表明該區(qū)域信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)越安全，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)就越低。[單選題]42.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降（）。A)只導(dǎo)致短期融資需求B)只導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求C)既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求D)既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求答案:C解析:公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須有效識(shí)別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。[單選題]43.借款企業(yè)財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)下列()情況時(shí)，需要引起警惕。A)存貨減少、存貨周轉(zhuǎn)速度變快B)應(yīng)收賬款余額或比例激增、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降C)固定資產(chǎn)增長(zhǎng)接近停滯D)除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)有分散趨勢(shì)、長(zhǎng)期債務(wù)和企業(yè)規(guī)模同比增加答案:B解析:企業(yè)在財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)以下情況時(shí)，銀行需警惕：存貨激增、存貨周轉(zhuǎn)速度變慢；固定資產(chǎn)迅速變化；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)集中；成本上升、收益減少等。[單選題]44.在客戶歷史分析中，創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端客戶資源，或獨(dú)自或邀人入伙而成立新公司描述的是基于（）方面的動(dòng)機(jī)。A)行業(yè)利潤(rùn)率B)人力資源C)技術(shù)資源D)客戶資源答案:D解析:任何客戶的設(shè)立都有一個(gè)經(jīng)營(yíng)上的動(dòng)機(jī)，客戶的組建往往基于六個(gè)方面的動(dòng)機(jī)，即基于人力資源、基于技術(shù)資源、基于客戶資源、基于行業(yè)利潤(rùn)率、基于產(chǎn)品分工、基于產(chǎn)銷分工。其中基于客戶資源，是指創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端客戶資源，或獨(dú)自或邀人人伙而成立新公司。[單選題]45.關(guān)系管理因素，相對(duì)于其他銀行和債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的（）和關(guān)系盈利能力。A)貸款利率B)貸款數(shù)額C)貸款幣種D)貸款期限答案:B解析:貸款授信額度決定因素之一的關(guān)系管理因素，相對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。[單選題]46.抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金(包括保險(xiǎn)金和損害賠償金)應(yīng)()。A)償還銀行債權(quán)B)歸銀行所有，由銀行支配C)存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理D)歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配答案:C解析:抵押期間，抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金(包括保險(xiǎn)金和損害賠償金)應(yīng)存人商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理。對(duì)于抵押物出險(xiǎn)后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新的擔(dān)保。[單選題]47.若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2016年實(shí)現(xiàn)銷售收入5000萬(wàn)元，固定資產(chǎn)處置收入200萬(wàn)元，企業(yè)發(fā)生銷售成本1000萬(wàn)元，銷售稅金及附加850萬(wàn)元，銷售費(fèi)用800萬(wàn)元，管理費(fèi)用300萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)元。企業(yè)適用所得稅率為25％。則該企業(yè)2016年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)分別為（）萬(wàn)元。A)2100：1462．5B)1950；1462．5C)2150：1575D)1950；1575答案:D解析:營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=銷售收入凈額-銷售成本-銷售費(fèi)用-銷售稅金及附加-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用=5000-1000-800-850-300-100=1950（萬(wàn)元），利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資凈收益+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出=1950+200-50=2100（萬(wàn)元），凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額×（1-所得稅率）=2100×（1-25％）=1575（萬(wàn)元）。[單選題]48.在面談過(guò)程中了解的關(guān)于客戶還貸能力的信息不包括（）。A)現(xiàn)金流量構(gòu)成B)經(jīng)濟(jì)效益C)還款資金來(lái)源D)貸款目的答案:D解析:客戶的還貸能力，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。[單選題]49.金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)，向同級(jí)財(cái)政部門(mén)和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A)15B)60C)45D)30答案:D解析:金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個(gè)工作日內(nèi)，向同級(jí)財(cái)政部門(mén)和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報(bào)告財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)，地方管理的金融企業(yè)報(bào)告同級(jí)財(cái)政部門(mén)和屬地銀監(jiān)局。[單選題]50.下列選項(xiàng)中，屬于信貸審查崗的職責(zé)的是（）。A)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對(duì)明顯虛假的資料提出審查意見(jiàn)B)積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請(qǐng)C)辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)D)提交貸前調(diào)查報(bào)告，并承擔(dān)調(diào)查失誤、風(fēng)險(xiǎn)分析失誤和貸后管理不力的責(zé)任答案:A解析:選項(xiàng)A描述的是表面真實(shí)性審查，屬于信貸審查崗的職責(zé)。[單選題]51.如果企業(yè)速動(dòng)比率很小，則下列結(jié)論中正確的是（）。A)企業(yè)短期償債能力較弱B)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占用過(guò)多C)企業(yè)流動(dòng)比率很小D)企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性很強(qiáng)答案:A解析:速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。一般認(rèn)為速動(dòng)比率為1較為合適。如果速動(dòng)比率低，說(shuō)明借款人的短期償債能力存在問(wèn)題；如果速動(dòng)比率過(guò)高，說(shuō)明借款人擁有過(guò)多的速動(dòng)資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會(huì)。[單選題]52.下列關(guān)于簽訂合同的相關(guān)事宜的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A)在簽訂（預(yù)簽）有關(guān)合同文本前，應(yīng)履行充分告知義務(wù)B)借款人、保證人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)場(chǎng)簽字C)如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托．人委托其簽字并經(jīng)公證的委托授權(quán)書(shū)D)保證人為法人的，保證方簽字人必須為其法定代表人答案:D解析:借款人、保證人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)場(chǎng)簽字；如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并經(jīng)公證的委托授權(quán)書(shū)。對(duì)保證人為法人的，保證方簽字人應(yīng)為其法定代表人或其授權(quán)代理人，授權(quán)代理人必須提供有效的書(shū)面授權(quán)文件。[單選題]53.下列質(zhì)押品中，不能用其市場(chǎng)價(jià)格作為公允價(jià)值的是（）。A)國(guó)債B)銀行承兌匯票C)上市公司流通股D)上市公司限售股答案:D解析:沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，不能以市場(chǎng)價(jià)格作為該質(zhì)押品的公允價(jià)值。選項(xiàng)D符合。[單選題]54.下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是()。A)信貸平均損失比率B)存量存貸比率C)流動(dòng)比率D)增量存貸比率答案:A解析:評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：①信貸平均損失比率；②信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤利息實(shí)收率；⑥加權(quán)平均期限。[單選題]55.已知某銀行2015年已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值為90萬(wàn)元，總價(jià)為100萬(wàn)元，年初待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)為200萬(wàn)元，則該銀行抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率分別為（）。A)200％：90％B)50％；90％C)200％：45％D)50％；45％答案:B解析:該銀行抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)／一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)×100％=100／200×100％=50％。該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值／已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)×100％=90／100×100％=90％。[單選題]56.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部因素分析中，常用的內(nèi)部指標(biāo)不包括（）。A)信貸資產(chǎn)質(zhì)量B)盈利性C)流動(dòng)性D)償還性答案:D解析:常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動(dòng)性。[單選題]57.項(xiàng)目貸款的貸后管理不包括以下哪一方面（）A)項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理B)項(xiàng)目探索期貸后管理C)項(xiàng)目試生產(chǎn)期貸后管理D)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期貸后管理答案:B解析:在實(shí)踐中，項(xiàng)目貸款的貸后管理主要包括以下三個(gè)方面：1、項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理；2、項(xiàng)目試生產(chǎn)期貸后管理；3、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期貸后管理[單選題]58.下列各項(xiàng)中，不能作為抵債資產(chǎn)的是（）。A)機(jī)器設(shè)備B)著作權(quán)C)交通運(yùn)輸工具D)已先于銀行抵押給第三人的資產(chǎn)答案:D解析:下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書(shū)辦理的除外：（1）抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過(guò)該財(cái)產(chǎn)價(jià)值的。（2）所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的。（3）資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的。（4）依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)。（5）債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施。（6）其他無(wú)法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共28題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.信貸后臺(tái)部門(mén)包括（）。A)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)B)稽核部門(mén)C)合規(guī)部門(mén)D)IT部門(mén)E)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)答案:ABD解析:合規(guī)部門(mén)屬于信貸中臺(tái)部門(mén)，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)屬于信貸前臺(tái)部門(mén)。信貸后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)、稽核部門(mén)、IT部門(mén)等。[多選題]60.經(jīng)濟(jì)周期的階段包括()A)頂峰B)衰退C)谷底D)復(fù)蘇E)擴(kuò)張答案:ABCDE解析:經(jīng)濟(jì)周期通常包括四個(gè)或五個(gè)階段，經(jīng)濟(jì)學(xué)家雖然對(duì)此始終有爭(zhēng)議，但是以下五個(gè)階段是經(jīng)濟(jì)周期普遍包括的：頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張。[多選題]61.借款合同中的必備條款有（）。A)貸款種類B)借款金額C)借款用途D)貸款利率E)還款方式答案:ABCDE解析:借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：貸款種類；借款用途；借款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。[多選題]62.下列關(guān)于委托貸款的表述中，錯(cuò)誤的有（）。A)借款人由委托人指定B)委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)C)銀行確定貸款金額、期限、利率D)銀行作為受托人收取手續(xù)費(fèi)E)委托貸款資金的提供方必須是銀行答案:BCE解析:委托貸款是指政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。[多選題]63.國(guó)際通行的?6C?標(biāo)準(zhǔn)原則包括()A)品德B)擔(dān)保C)資本D)環(huán)境E)控制答案:ABCDE解析:面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用?6C?標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。[多選題]64.一般情況下，借款人的還款來(lái)源包括()。A)現(xiàn)金流量B)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換C)資產(chǎn)銷售D)抵押物的清償E)重新籌資答案:ABCDE解析:一般情況下，借款人的還款來(lái)源有現(xiàn)金流量、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔(dān)保人償還等，由于這幾種來(lái)源的穩(wěn)定性和可變現(xiàn)性不同、成本費(fèi)用不同，因此，風(fēng)險(xiǎn)程度也就不同。[多選題]65.采取常規(guī)清收手段無(wú)效后，可采取依法清收的措施。下列不屬于依法清收的是()。A)提起訴訟B)財(cái)產(chǎn)清收C)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行D)申請(qǐng)破產(chǎn)E)重組答案:BE解析:根據(jù)有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人采取常規(guī)清收的手段無(wú)效后，可采取依法清收措施，具步驟為：①向人民法院起訴（或向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁），勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行；②在起訴前或后，為防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，可向人民法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全；③對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可不經(jīng)起訴直接向人民法院申請(qǐng)支付令；④對(duì)于扭虧無(wú)望、無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮中請(qǐng)其破產(chǎn)。選項(xiàng)B、E不屬于依法清收。[多選題]66.信貸授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明下列中的()。A)授權(quán)人的全稱B)關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定C)對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定D)授權(quán)范圍和權(quán)限E)授權(quán)書(shū)生效日期答案:ABCDE解析:信貸授權(quán)可以采用授權(quán)書(shū)、規(guī)章制度、部門(mén)職責(zé)、崗位職責(zé)等書(shū)面形式。其中，授權(quán)書(shū)比較規(guī)范、正式，也較為常用。信貸授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；受權(quán)人全稱和負(fù)責(zé)人姓名；授權(quán)范圍和權(quán)限；關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限；對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定；其他需要規(guī)定的內(nèi)容。[多選題]67.客戶評(píng)級(jí)流程包括（）。A)評(píng)級(jí)發(fā)起B(yǎng))評(píng)級(jí)認(rèn)定C)評(píng)級(jí)復(fù)核D)評(píng)級(jí)推翻E)評(píng)級(jí)更新答案:ABDE解析:客戶評(píng)級(jí)流程包括：（1）評(píng)級(jí)發(fā)起。（2）評(píng)級(jí)認(rèn)定。（3）評(píng)級(jí)推翻。（4）評(píng)級(jí)更新。[多選題]68.銀行對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估的方法有（）A)對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來(lái)的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等B)對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮無(wú)形損耗和折舊C)對(duì)庫(kù)存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，主要考慮抵押物的市場(chǎng)價(jià)格、預(yù)計(jì)市場(chǎng)漲落、抵押物銷售前景D)對(duì)可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價(jià)，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系E)對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮有形損耗答案:ABCD解析:對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮無(wú)形損耗和折舊，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。[多選題]69.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，如果借款人發(fā)生（）情形的，均可能導(dǎo)致銀行貸款合同無(wú)效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。A)惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的B)主體資格存在瑕疵的C)以合法形式掩蓋非法目的的D)違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的E)損害國(guó)家利益的答案:ABCDE解析:根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)法律的規(guī)定，如借款人損害國(guó)家利益的，或惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會(huì)導(dǎo)致貸款合同無(wú)效或效力待定。如果銀行與借款人之間形成的借貸法律關(guān)系無(wú)效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。[多選題]70.貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范包括()A)對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B)對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估C)做好抵押物登記，確保抵押效力D)抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限E)根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折后確定貸款額答案:ABCD解析:貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范包括以下內(nèi)容：對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查；對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估；做好抵押物登記，確保抵押效力；抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。[多選題]71.下列做法違規(guī)的有()A)以短期流動(dòng)資金貸款滿足項(xiàng)目建設(shè)的長(zhǎng)期需求B)授信額度與借款人的經(jīng)營(yíng)規(guī)?；蚴杖胨讲黄ヅ銫)對(duì)借款人在貸款期間的最低財(cái)務(wù)指標(biāo)規(guī)定明確上下限D(zhuǎn))向未滿18周歲的未成年人等不符合貸款主體資格的對(duì)象授信E)未對(duì)借款人在貸款期間的最低財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行明確約定答案:ABDE解析:短貸長(zhǎng)用、額度與收入失衡、不約定財(cái)務(wù)約束條件、向無(wú)資格主體貸款均屬于違規(guī)行為。這些考生務(wù)必熟識(shí)，以免在多選題中漏選。C的做法是正確的。[多選題]72.下列關(guān)于資產(chǎn)保全人員維護(hù)債權(quán)的說(shuō)法，正確的有()。A)資產(chǎn)保全人員應(yīng)妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料B)資產(chǎn)保全人員應(yīng)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)C)向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年D)訴訟時(shí)效一旦屆滿，若債權(quán)人未向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)，則自動(dòng)解除債務(wù)關(guān)系E)保證人和債權(quán)人在合同中未約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的2年內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任答案:ABC解析:資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個(gè)方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：①妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借款合同、借據(jù)、擔(dān)保合同、抵（質(zhì)）押登記證明等；②確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過(guò)訴訟時(shí)效、保證責(zé)任期間，確保不超過(guò)生效判決的申請(qǐng)執(zhí)行期限；③防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時(shí)效的限制。保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月（而非2年）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。[多選題]73.在《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)費(fèi)用一般包括（）。A)訴訟費(fèi)B)鑒定評(píng)估費(fèi)C)公證費(fèi)D)拍賣(mài)費(fèi)E)變賣(mài)費(fèi)答案:ABCDE解析:在《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣(mài)費(fèi)、變賣(mài)費(fèi)和執(zhí)行費(fèi)等。[多選題]74.?實(shí)貸實(shí)付?的核心要義包括（）。A)滿足有效信貸需求是?實(shí)貸實(shí)付?的根本目的B)按進(jìn)度發(fā)放貸款是?實(shí)貸實(shí)付?的基本要求C)受托支付是?實(shí)貸實(shí)付?的重要手段D)貸放分控是?實(shí)貸實(shí)付?的內(nèi)部治理機(jī)制E)協(xié)議承諾是?實(shí)貸實(shí)付?的外部執(zhí)行依據(jù)答案:ABCE解析:?實(shí)貸實(shí)付?的核心要義包括：滿足有效信貸需求是?實(shí)貸實(shí)付?的根本目的；按進(jìn)度發(fā)放貸款是?實(shí)貸實(shí)付?的基本要求；受托支付是?實(shí)貸實(shí)付?的重要手段；協(xié)議承諾是?實(shí)貸實(shí)付?的外部執(zhí)行依據(jù)。[多選題]75.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，下列做法中正確的有（）。A)對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過(guò)一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)變化B)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用C)貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資D)在項(xiàng)目貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進(jìn)度發(fā)放貸款E)在審查擔(dān)保類文件時(shí)，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件答案:ABDE解析:C項(xiàng)，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。[多選題]76.公司信貸的約束條件主要包括（）。A)合法授權(quán)B)財(cái)務(wù)維持C)資本金要求D)股權(quán)維持E)信息交流答案:ABCDE解析:公司信貸的約束條件有：(1)提款條件主要包括:合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。(2)持續(xù)維護(hù)條件主要包括:財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護(hù)條件。[多選題]77.下列經(jīng)營(yíng)行為中，可能產(chǎn)生短期融資需求的有（）。A)資產(chǎn)效率下降B)季節(jié)性銷售增長(zhǎng)C)設(shè)備更新D)債務(wù)重構(gòu)E)商業(yè)信用減少答案:ABDE解析:C項(xiàng)產(chǎn)生的融資需求是長(zhǎng)期的。[多選題]78.下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述中，正確的有（）。A)貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)B)貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無(wú)指定用途的公司貸款C)對(duì)單筆資金支付超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式D)貸款人應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測(cè)算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限。適當(dāng)超額授信E)流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資答案:ABC解析:D項(xiàng)，貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；E項(xiàng)，借款人不得將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。[多選題]79.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括()。A)信用信息的收集與傳遞B)風(fēng)險(xiǎn)處置C)停止放款D)風(fēng)險(xiǎn)分析E)后評(píng)價(jià)答案:ABDE解析:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和傳遞。(2)風(fēng)險(xiǎn)分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)處置。(4)后評(píng)價(jià)。[多選題]80.衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有（）。A)流動(dòng)比率B)速動(dòng)比率C)現(xiàn)金比率D)資產(chǎn)負(fù)債比率E)產(chǎn)權(quán)比率答案:ABC解析:衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率等；衡量借款人長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)主要有資產(chǎn)負(fù)債比率和產(chǎn)權(quán)比率等。[多選題]81.下列關(guān)于評(píng)估固定資產(chǎn)擴(kuò)張所引起的融資需求的說(shuō)法，正確的有()。A)通過(guò)分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可以初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系B)當(dāng)銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率低于一定比率時(shí)，銷售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張可成為企業(yè)借款的合理原因C)如果銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率較低，則說(shuō)明固定資產(chǎn)的使用效率較高D)銷售收入/凈固定資產(chǎn)超過(guò)一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長(zhǎng)會(huì)變得困難E)銀行可以通過(guò)評(píng)價(jià)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率獲得有用信息答案:ADE解析:通過(guò)分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可以初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系，這時(shí)銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是一個(gè)相當(dāng)有用的指標(biāo)。通常來(lái)講，如果該比率較高或不斷增長(zhǎng)，則說(shuō)明固定資產(chǎn)的使用效率較高。該比率超過(guò)一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長(zhǎng)就變得相當(dāng)困難了，此時(shí)銷售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張便可以成為企業(yè)借款的合理原因。除了研究銷售收入與凈固定資產(chǎn)比率的趨勢(shì)之外，銀行還可以通過(guò)評(píng)價(jià)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率獲得有用信息。[多選題]82.在財(cái)務(wù)分析中，資本回報(bào)率可分解為（）。A)凈利潤(rùn)B)利潤(rùn)率C)資產(chǎn)使用效率D)財(cái)務(wù)杠桿E)紅利留存率答案:BCD解析:在財(cái)務(wù)分析中，資本回報(bào)率可分解為利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率和財(cái)務(wù)杠桿。[多選題]83.貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)的（）等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。A)收入B)存款C)結(jié)算D)結(jié)售匯E)貸款答案:ABCDE解析:貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)的收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。[多選題]84.下列可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的事項(xiàng)有（）。A)季節(jié)性銷售增長(zhǎng)B)商業(yè)信用的減少及改變C)長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)D)債務(wù)重構(gòu)E)資產(chǎn)效率下降答案:ACE解析:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從利潤(rùn)表來(lái)看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。[多選題]85.下列質(zhì)押品中，其市場(chǎng)價(jià)格可作為抵押公允價(jià)值的有()。A)國(guó)債B)存款單C)銀行承兌匯票D)上市公司流通股票E)非上市公司法人股權(quán)答案:ABCD解析:對(duì)于有明確價(jià)值的質(zhì)押品，如國(guó)債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場(chǎng)價(jià)格。[多選題]86.下列關(guān)于擔(dān)保手續(xù)完善的說(shuō)法中，正確的有（）。A)對(duì)于提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，可以辦理登記或備案手續(xù)的，無(wú)需先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)B)如抵（質(zhì)）押物無(wú)明確的登記部門(mén)，則應(yīng)先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門(mén)進(jìn)行公證C)對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，應(yīng)在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款D)對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見(jiàn)，獲得書(shū)面法律意見(jiàn)，并完善保證合同、其他保證文件及有關(guān)法律手續(xù)后，才能允許借款人提款E)如遇特殊項(xiàng)目，無(wú)法及時(shí)辦理抵押登記，造成抵押生效滯后的，應(yīng)采取必要的方式規(guī)避由此造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)答案:BCDE解析:對(duì)于提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，可以辦理登記或備案手續(xù)的，應(yīng)先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)。第3部分：判斷題，共14題，請(qǐng)判斷題目是否正確。[判斷題]87.由醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供保證的保證合同無(wú)效。()A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:我國(guó)《擔(dān)保法》對(duì)保證人的資格作出了明確的規(guī)定，只有那些具有代主債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的法人、